Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

На базе ПАО «Сбербанк России» проходила производственная практика с 3 июля 2017 года по 30 июля 2017 года.

Главными задачами производственной практики является:

1. Закрепление теоретических знаний, которые были получены за время обучения;

2. Получение и применение профессиональных умений и навыков;

3. Получение и применение умений и навыков научно-исследовательской деятельности.

4. Сбор и обобщение теоретического и практического материала для выполнения курсовых работ, выпускной квалификационной работы;

Основными целями производственной практики являются:

1. Углубление и закрепление полученных теоретических знаний;

2. Ознакомление с характером и особенностями будущей специальности.

Во время прохождения производственной практики был ознакомлен с:

- банковской структурой;

- обязанностями банковских работников.

А также изучил:

- Положение о работе с клиентами;

- Перечень правил взаимодействий коллектива;

- электронные ресурсы ПАО «Сбербанк России»:



1. Характеристика организации ПАО «Сбербанк России»

банк финансовый ценный

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

Стратегическая цель банка - выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности - работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

- внедрить новую идеологию работы с клиентом, основанную на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту;

- обеспечить внедрение эффективных методов работы с клиентами и повышение качества их обслуживания;

- сохранить лидирующую роль на розничном рынке страны. Увеличить долю на рынке кредитования населения до 30%, при этом объемы кредитования физических лиц должны вырасти не менее чем в 2 раза;

- усилить работу с корпоративными клиентами;

- привлечь в банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество первоклассных клиентов;

- увеличить удельный вес средств корпоративных клиентов в привлеченных средствах до 25%, долю кредитов и долговых обязательств корпоративных клиентов в активах нетто до 45%;

- обеспечить максимальную помощь государству в реализации государственных инвестиционных программ и программ поддержки отечественного экспорта;

- опираясь на широкую клиентскую базу, обеспечить сбалансированное состояние структуры активов и пассивов, внедрить современные методы управления ими;

- диверсифицировать ресурсную базу банка, в том числе используя внешнее фондирование;

- повысить удельный вес непроцентных доходов в структуре общих доходов банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам. Обеспечить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе не менее 15%;

- достигнуть роста капитала, позволяющего расширить инвестиции банка в экономику России;

- обеспечить отношение прибыли к капиталу не менее 20%;

- внедрить в банке полнофункциональную систему управления рисками;

- создать гибкую, адекватную быстроменяющейся обстановке систему управления банком, основанную на экономических рычагах управления и оптимальной системе распределения полномочий.

- Повысить управляемость банком путем расширения самостоятельности территориальных банков и совершенствования технологии принятия решений.

- оптимизировать филиальную сеть банка с учетом как экономических, так и социальных факторов.

Организационно-правовая форма

4 августа 2015 года Управлением Федеральной налоговой службы по г. Москва внесены изменения в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) в части изменения фирменного наименования Банка.

11 августа 2015 г. Банк России выдал уведомление о государственной регистрации новой редакции устава Банка, а также направил в Банк устав, регистрационные документы и новые лицензии на осуществление банковской деятельности с указанием нового фирменного наименования. Получена новая Генеральная лицензия Центрального банка РФ на осуществление банковских операций №1481 от 11 августа 2015 года. Старое наименование кредитной организации и данные о лицензии: Открытое акционерное общество «Сбербанк России» ПАО «Сбербанк России»

Структура управления банком

Общее собрание акционеров - общее собрание акционеров является высшим органом управления Сбербанка. На общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции общего собрания акционеров, определен Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 №208-ФЗ и Уставом банка.

Наблюдательный совет - в соответствии с Уставом общее руководство деятельностью банка осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, назначение членов Правления и досрочное прекращение их полномочий, вопросы созыва и подготовки Общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов по акциям, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления о деятельности банка и другие вопросы.

Комитеты Наблюдательного совета - комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Формирование Комитетов осуществляется ежегодно из числа членов Наблюдательного совета. В состав каждого Комитета включаются независимые директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления банка. Решения Комитетов носят рекомендательный характер.

Правление - руководство текущей деятельностью банка осуществляется Президентом, Председателем Правления и Правлением.

Правление является коллегиальным исполнительным органом управления. Правление предварительно обсуждает все вопросы, подлежащие рассмотрению Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом банка, определяет политику банка в сфере управления рисками и других областях деятельности, обсуждает отчеты руководителей подразделений центрального аппарата банка и руководителей территориальных банков об итогах деятельности, организует внедрение в практику работы банка наиболее прогрессивных банковских технологий, осуществляет реализацию проектов по комплексной автоматизации банковских работ, обеспечивает создание современной банковской инфраструктуры, решает текущие вопросы деятельности банка.

Комитеты Банка - комитет по розничному кредитованию обеспечивает реализацию политики банка в области кредитования физических лиц.

- Комитет по вопросам управления персоналом обеспечивает реализацию Стратегии развития банка в части управления персоналом.

- Комитет по процессам и технологиям обеспечивает реализацию Стратегии развития банка в части развития процессов и технологий.

- Комитет по корпоративному бизнесу обеспечивает реализацию Стратегии развития банка в части обслуживания корпоративных клиентов (крупнейших, крупных, средних корпоративных клиентов и предприятий малого и микробизнеса).

- Комитет по розничному бизнесу обеспечивает реализацию Стратегии развития банка в части обслуживания розничных клиентов (физических лиц).

- Комитет по управлению активами и пассивами обеспечивает реализацию Стратегии развития банка в части управления активами и пассивами, управления риском ликвидности и рыночными рисками.

- Комитет по предоставлению кредитов и инвестиций осуществляет совершенствование и обеспечение реализации кредитной политики банка.

- Комитет по проблемным активам обеспечивает эффективную деятельность банка по урегулированию проблемной задолженности.

- Комитет по управлению дочерними и зависимыми обществами обеспечивает решение задач, поставленных банком перед дочерними и зависимыми обществами ОАО «Сбербанк России».

- Комитет по рискам группы обеспечивает разработку, реализацию и совершенствование стратегии и политики в области управления всеми рисками, присущими деятельности группы ОАО «Сбербанк России».

- Комитет по управлению дочерними банками рассматривает вопросы бизнес-планирования дочерних банков, предложения по созданию и ликвидации дочерних и зависимых обществ, интеграции приобретенных активов, результаты проверок дочерних банков.

- Комитет по международным сделкам одобряет сделки дочерних банков с клиентами / контрагентами, устанавливает лимиты.

- Комитет по рискам трейдинга обеспечивает реализацию Стратегии развития банка в части управления рисками операций на финансовых рынках.

- Комитет по инвестиционному бизнесу утверждает линейки инвестиционных продуктов и их ценовых параметров.

- Комитет по комплаенс управляет комплаенс-риском, принимает решения по предотвращению и урегулированию конфликтов интересов.

- Конкурсная комиссия занимается аккредитацией поставщиков, рассмотрением конкурсных предложений при закупке товаров, работ, услуг.

Коллегия - в банке функционирует постоянно действующий коллегиальный рабочий орган - Коллегия банка, в состав которой входят члены Правления банка, руководители территориальных и дочерних банков. Коллегия является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития банка и выработки оптимальных решений, учитывающих особенности регионов.

Ревизионная комиссия - для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью банка годовым Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия в количестве 7 человек. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля в банке, законность совершаемых операций. Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности банка.

Валютный отдел - является структурным подразделением банка. Банк как юридическое лицо в соответствии с Лицензией имеет право осуществлять операции с валютными ценностями. Услуги неторгового характера в иностранной валюте, которые предоставляет банк.

Отдел ценных бумаг - оптимизации переменных, которые в наиболее общем виде можно охарактеризовать как прибыль от инвестиционных и клиентских операций, оптимизацию собственного и заемного капитала и снижение цены привлечения ресурсов при эмиссионных операциях.

Экономический отдел - принимает непосредственное участие в прогнозировании перспектив экономического развития в стране и регионе. При этом прогноз составляется сразу по трем направления: краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная перспективы. Кроме того, экономический отдел осуществляет сбор статистических данных, в том числе о клиентах банка.

Юридический отдел - подразделение банка, занимающееся соблюдением законности оформления документов, урегулированием экономических отношений, заключением договоров, выставлением претензий, составлением правовых документов, подачей исков.

Бухгалтерия - методическое обеспечение учета совершаемых банком операций, аналитические и контрольные функций, обеспечение обязательств банка.

Отдел кадров - подразделение занимающееся подбором и работой с персоналом банковского учреждения.

Отдел пластиковых карточек - оформление и выдача пластиковых кредитных\зарплатных карт

Отдел службы безопасности - устранение основных угроз, которым подвергается банк.

Коммунальный отдел - расчёт и предоставление квитанций к оплате по коммунальным услугам.

Отдел вкладов - прием вкладов юридических и физических лиц на различные сроки, начисление процентов по вкладам, предоставление сейфовых ячеек для временного хранения ценностей, осуществление экспресс-переводов в страны ближнего зарубежья.

Отдел валютного контроля - обеспечение совместно с уполномоченными банками или их филиалами, а также территориальными подразделениями органов валютного контроля единой государственной политики в сфере валютного регулирования и валютного контроля.

Отдел расчетов и переводов - осуществление расчётов по поручению клиентов, переводы с открытием и без открытия банковских счетов

Целями Информационной политики являются:

- исполнение Банком требований законодательства Российской Федерации, Банка России, требований российских и иностранных бирж, внутренних документов Банка, а организациями, входящими в Группу Банка - применимого законодательства в части обязательного публичного раскрытия информации;

- соблюдение прав и законных интересов акционеров, клиентов и иных заинтересованных лиц на получение информации;

- повышение уровня информационной прозрачности и корпоративного управления Банка;

- повышение доступности информации о Банке и его деятельности, а также об организациях, входящих в Группу Банка.

Информационная политика направлена на решение следующих основных задач:

- повышение уровня открытости и доверия в отношениях Банка с различными целевыми аудиториями (акционерами, клиентами и другими заинтересованными лицами);

- поддержание профессиональных и доверительных отношений со средствами массовой информации, основанных на свободном обмене достоверной информацией;

- улучшение и / или расширение существующих каналов коммуникаций для более полного информирования акционеров, клиентов и иных заинтересованных лиц;

- защита информации о Банке, разглашение и / или использование которой может нанести ущерб интересам Банка, его акционерам, клиентам и контрагентам, или повлечь преимущества одних заинтересованных лиц перед другим.

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций ЦБ РФ №1481 от 08.08.2012. Новое наименование кредитной организации и данные о лицензии:

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» ПАО Сбербанк

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций ЦБ РФ №1481 от 11.08.2015

Контактная информация:

Адрес: 1 Возрождения пл., Азово, Омская обл., 646230

Телефон: 8 (381) 412-31-86

Факс: (38141) 2-3186

e-mail: azovosbrf235@mail.ru

Контактное лицо: Волкова Любовь Викторовна

В своей работе банк руководствуется следующими нормативными документами:

- Конституция Российской Федерации

- Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием акционеров - данный документ содержит все необходимые данные для функционирования организации: Общее положение, банковские операции и другие сделки, уставный капитал, права и обязанности акционеров, прибыль банка, резервный фонд, дивиденды, обеспечение интересов клиентов банка, учёт и отчётность и др.

- Положение об общем собрании акционеров - виды и формы проведения общего собрания акционеров, сроки, место и время проведении общего собрания акционеров, рабочие органы, предложения в повестку дня и др.

- Положение о Наблюдательном совете - компетенция наблюдательного совета, порядок образования, председатель наблюдательного совета и др.

- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года №395-1

- Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года №86-ФЗ

- Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года N177-ФЗ

- Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21 ноября 1996 №129-ФЗ

- Положение Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26 марта 2007 г. №302-П

- Приказ Сберегательного банка Российской Федерации «Об утверждении Учетной политики Сбербанка России для целей бухгалтерского учета» от 14 декабря 2009 г. №363-О и Учетная политика Сбербанка РФ

- Положение Банка России «О проведении межфилиальных расчетов в Сбербанке России» №355-р

- Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03 октября 2002 г. №2-П

Уставный капитал - 87,7 миллиардов рублей.

Крупная организация

Основные направления деятельности банка: Коммерческие банковские операции: предоставление услуг корпоративным клиентам и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешнеторговых операций, услуг инкассации.

Перечень и краткая характеристика налогов, уплачиваемых банком:

1. Налог на прибыль - налог платится централизованно, декларация подается не позднее 28 числа, следующая за отчетным периодом. Средства от этого налога идут в: фонд производственного развития, фонд социального развития, фонд по реконструкции и новому строительству (кап. ремонт).

2. НДС - рассчитывается исходя из перечня услуг (не банковских) по уставу. Банковские услуги не облагаются. Декларация подается ежемесячно не позднее 20 числа, следующего за отчетным периодом.

3. Налог на имущество - налогооблагаемой базой служат основные средства банка. Срок предоставления налоговой декларации не позднее 30 числа, следующего за отчетным периодом. Уплата производится ежеквартально (нарастающим итогом за квартал, полгода, девять мес., год) Ставка 2%

4. Единый социальный налог поступает в федеральный бюджет и государственные внебюджетные фонды: Пенсионный фонд, Фонд социального страхования РФ, фонды обязательного медицинского страхования.

5. Налог на доходы физических лиц.

Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций 1481.

2. Взаимоотношения ПАО «Сбербанк России» с внешней средой

Внешняя среда является источником, обеспечивающим организацию ресурсами, необходимыми для поддержания ее внутреннего потенциала на должном уровне. Организация находится в состоянии постоянного обмена с внешней средой, обеспечивая тем самым себе возможность выживания. Внешняя среда - совокупность факторов (условий и организаций), оказывающих воздействие на деятельность фирмы. Внешняя среда, в которой приходится работать организации, находится в непрерывном движении, подвержена изменениям. Меняются вкусы потребителей, рыночный курс тенге по отношению к другим валютам, вводятся новые законы и налоги, изменяются рыночные структуры, новые технологии революционизируют процессы производства, действуют еще и многие другие факторы. Способность организации реагировать и справляться с этими изменениями внешней среды. Организация в рыночном хозяйстве находится в постоянном взаимодействии с внешней средой, которая является источником, с одной стороны, шансов получения прибыли и устойчивого развития, расширения рынков, с другой - опасностей и угроз утери завоеванных рыночных позиций, падения спроса на продукцию (услуги), морального старения технологии, нововведений конкурентов и т.п.

Развитие ПАО «Сбербанк России» зависит от внешней среды предприятия.

Внешняя среда данной организации делиться на среду прямого воздействия и на среду косвенного воздействия. Как и у других организаций у Сбербанка в среду прямого воздействия входят:

Капитал. Нужен для роста и процветания организации.

Трудовые ресурсы. В последние годы банк ведет переподготовку своих трудовых ресурсов, что позволяет улучшить качество работы персонала.

Законы и государственные органы очень влияют на организацию. Банковская деятельность регулируется: Конституцией РФ; Федеральным законом «О Центральном банке»; ФЗ «О банках и банковской деятельности»

Потребители. Потребителями услуг являются физические и юридические лица

Конкуренты - внешний фактор, влияние которого неоспоримо. Если не удовлетворять нужды потребителей, то организация прекратит свое существование

Среда косвенного воздействия. Она влияет на деятельность организации менее заметно, чем среда прямого воздействия. Факторы воздействия:

Технология - это и внутренняя переменная и внешний фактор. Технологические нововведения влияют на эффективность предоставления услуг, на то, как можно распределять, собирать и хранить информацию.

Состояние экономики. В значительной мере влияет на действия Сбербанка.

Политические факторы также влияют на деятельность отделения. Это различные законодательные распоряжения, действия руководителей.

Международное окружение. Этот фактор занимает не последнее место для Сбербанка, т.к. банк развивает сотрудничество с различными международными организациями и банками.

Основными клиентами компании ПАО Сбербанк России являются физические и юридические лица на рынке банковских услуг. Сбербанк России видит своих клиентов среди всех групп населения страны, предприятий любой формы собственности во всех отраслях народного хозяйства, кредитных организаций и других финансовых учреждений, институтов государственного управления. Банк остается социально ориентированным и учитывает это в работе с клиентами.

С каждым клиентом Сбербанк России стремится к установлению долгосрочных партнёрских отношений. С этой целью Банк прогнозирует развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводит маркетинговые исследования, разрабатывает и предлагает полный спектр банковских продуктов и услуг.

Основными конкурентами Сбербанка России являются банки, аккумулирующие во вклады значительные средства населения и имеющие разветвленную филиальную сеть (такие, как РоссельхозБанк, Альфа-Банк, Газпромбанк, Росбанк, Внешторгбанк, ВТБ 24, Конфиденс-Банк, Хоум Кредит Банк и др.).



3. Характеристика продукции, работ, услуг ПАО «Сбербанк России»

ПАО «Сбербанк» активно сотрудничает с клиентами, продолжает работу по укреплению взаимоотношений со своими постоянными партнерами, а также установлению и расширению сотрудничества с новыми. Банк видит своими клиентами всех граждан страны, организации, предприятия любой формы собственности, кредитные организации, другие финансовые учреждения, исполнительные органы власти, индивидуальных предпринимателей. ПАО «Сбербанк» стремится к установлению долгосрочных партнёрских отношений с каждым клиентом. Банк исключает дискриминацию клиентов по политическим, религиозным, национальным, возрастным или половым признакам. Банк концентрирует свои усилия не только на индивидуальном обслуживании своих крупнейших клиентов, но и осуществлении качественного обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса, занявших устойчивое положение в различных отраслях экономики региона. Клиентскую базу банка характеризуется, как устойчивая. ПАО «Сбербанк» предлагает широкий спектр банковских продуктов и услуг, добросовестно выполняет взятые на себя обязательства. Пакет услуг предоставляемый ПАО «Сбербанк» очень обширен. Он включают в себя потребительские кредиты, или кредиты «на неотложные нужды». Все потребительские кредиты Сбербанка условно разделены на базовые программы и специальные программы кредитования. Потребительские кредиты являются самыми востребованными на рынке банковского кредитования физических лиц.

Ипотека - исключительно выгодный способ кредитования. В данный момент процентные ставки по ипотечным кредитам стабилизировались, эксперты рынка считают, что до конца года каких-либо значительных изменений не предвидится.

Сегодня очень популярна тема льготного авто-кредитования. На эти цели правительство выделило серьезные деньги. Сбербанк является одним из банков, в котором можно получить льготный автокредит. Хорошо развито направление по вкладам, недаром первое место по количеству вкладчиков и размеру денежных средств, хранящихся на депозитных счетах, по прежнему занимает Сбербанк России. Несмотря на всю привлекательность вкладов других банков, клиенты более охотно доверяют свои деньги Сбербанку, ветерану сберегательного дела. ПАО «Сбербанк» предоставляет такие услуги как, выпуск дебетовых и кредитных карт, перевод денег, страховые услуги и другие. Банк стремится к обеспечению высокого качества обслуживания клиентов, соответствующего международным стандартам. Банк гарантирует конфиденциальность информации о своих клиентах. Эта информация может использоваться только в целях, предусмотренных действующим законодательством и внутренними документами банка.

4. Изучение организации и оплаты труда

Целью Политики оплаты труда работников акционерного общества «Сбербанк России» (далее - Политики) является определение базовых принципов и основных элементов системы оплаты труда для работников Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (далее - Банк).

Кроме обозначенных в настоящей Политике принципов и элементов системы оплаты труда, Банк в обязательном порядке предоставляет своим работникам гарантии по оплате труда и компенсациям в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Коллективным договором Публичного акционерного общества «Сбербанк России». 1.4. Банк рассматривает систему оплаты труда работников как один из базовых элементов проактивной кадровой политики, направленной на поддержку реализации стратегических и бизнес-целей.

Банк стремится реализовать справедливую и прозрачную систему оплаты труда, которая: вознаграждает и поощряет работников за их труд в соответствии с их навыками, усилиями и затраченным временем; предлагает работникам конкурентоспособное вознаграждение на уровне, сопоставимом с вознаграждением в ведущих компаниях финансового сектора; мотивирует каждого работника к достижению высоких результатов деятельности и улучшению продуктивности своего труда; является понятной работникам Банка; соответствует лучшим международным практикам и подходам, требованиям российского законодательства; обеспечивает соответствие размера вознаграждения работников Банка характеру и масштабу совершаемых операций, результатам его деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков. Основными рисками неисполнения настоящей Политики являются: невозможность выполнения бизнес- и стратегических целей Банка вследствие отсутствия эффективных инструментов привлечения, удержания и мотивации персонала, в т.ч. по причине несоответствия уровня оплаты труда работников Банка рыночному уровню; снижение уровня выполнения ключевых показателей эффективности вследствие отсутствия необходимых механизмов их планирования и контроля на различных уровнях; возникновение правовых рисков, связанных с неисполнением требований законодательства Российской Федерации в части оплаты труда работников; возможность возникновения репутационных рисков вследствие несоответствия системы оплаты труда наиболее успешным и современным рыночным практикам; снижение уровня вовлеченности персонала в случае несоответствия системы оплаты труда принципам внутренней и внешней справедливости.

Структура совокупного дохода работников Банка состоит из фиксированной и переменной части. К фиксированной части совокупного дохода работников Банка относятся должностной оклад, доплаты и надбавки компенсационного и стимулирующего характера. Переменная часть совокупного дохода работников Банка может включать в себя периодическое (ежемесячное, ежеквартальное) и единовременное премирование; вознаграждение по итогам работы за год; долгосрочное вознаграждение (для отдельных категорий работников, определенных в соответствии с внутренними нормативными и распорядительными документами Банка). Система премиальных выплат служит для: стимулирования и поощрения высоких индивидуальных результатов деятельности; формирования ответственности за достижение коллективных и корпоративных целей, а также за принимаемые в течение соответствующих периодов риски; формирования стандартов поведения и работы, основанных на корпоративных ценностях и соответствующих корпоративной культуре Банка. Соотношение фиксированной и переменной частей в структуре совокупного дохода различается в зависимости от следующих факторов: уровня должности работника (доля переменного вознаграждения, как правило, выше на более высоких должностях; исключение могут составлять специалисты, осуществляющие обслуживание клиентов, для которых доля переменного вознаграждения устанавливается выше, чем для специалистов бэк - офиса); специфики функциональных обязанностей по должности работника или задач его подразделения (ежемесячная премия присутствует в структуре дохода отдельных категорий работников, ответственных за краткосрочные индивидуальные показатели, например, план продаж); требований российского законодательства, предъявляемых к отдельным категориям работников кредитных организаций.

Основными участниками, обеспечивающими управление системой оплаты труда Банка, являются: Наблюдательный совет Банка; Комитет Наблюдательного совета Банка по кадрам и вознаграждениям; Президент, Председатель Правления Банка; Правление Банка; Блок «HR»; Департамент стратегии и развития; Департамент финансов.



5. Изучение плановой работы на ПАО «Сбербанк России»

Операции, совершаемые банками и их клиентами, оформляются различными документами: платежными поручениями, приходными кассовыми ордерами, мемориальными ордерами, объявлениями на взнос наличными и множеством других первоначальных документов. На основе этого банк создаёт годовые, квартальные и отчёты на определенную дату.

6. Финансовый анализ ПАО «Сбербанк России»

Таблица 1 - структура и динамика активов ПАО «Сбербанк России»

Активы	2014 г.	2015 г.	Отклонение	2016 г.	Отклонение	Темп роста, %
	Тыс. руб.	Доля	Тыс. руб.	Доля	2014-2015 гг.	Тыс. руб.	Доля	2015-2016 гг.	2014-2016 гг.
Денежные средства	1240712425	5,7	732789740	3,2	-507922685	614848983	2,8	-117940757	49,6
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	369675704	1,7	586685384	2,6	217009680	967161874	4,5	380476490	261,6
Обязательные резервы	142522154	0,7	118363174	0,5	-24158980	154713883	0,7	36350709	108,6
Средства в кредитных организациях	356487333	1,6	355984910	1,6	-502423	347942780	1,6	-8042130	97,6
Финансовые активы	825688140	3,8	405977877	1,8	-419710263	141343233	0,7	-264634644	17,1
Чистая ссудная задолженность	15889379335	73,1	16869803465	74,3	980424130	16221622141	74,7	-648181324	102,1
Чистые вложения в ценные бумаги и другие фин. активы	1745489852	8,0	2316356734	10,2	570866882	2269613004	10,4	-46743730	130,0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	385839342	1,8	536732037	2,4	150892695	691905668	3,2	155173631	179,3
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	366474111	1,7	436472311	1,9	69998200	455961164	2,1	19488853	124,4
Требования по текущему налогу на прибыль	67057790	0,3	19774223	0,1	-47283567	8124301	0,0	-11649922	12,1
Отложенный налоговый актив	0	0,0	0	0,0	0	0	0,0	0	0,0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	478611700	2,2	477354992	2,1	-1256708	469120697	2,2	-8234295	98,0
Прочие активы	407183754	1,9	505716457	2,2	98532703	225340306	1,0	-280376151	55,3
Всего активов	21746760144	100,0	22706916093	100,0	960155949	21721078483	100,0	-985837610	99,9

За анализируемый период с 2014 по 2016 год, активы организации ПАО «Сбербанк России» имели незначительное снижение на 0,1% или же 25681661 тысяч рублей. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2016 года приходилось 74,7% совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках, портфель ценных бумаг, составила 24,6%. С 2014 по 2016 год портфель ценных бумаг снизился на 6,5% - до 2,7 трлн. рублей. Портфель практически полностью состоит из облигаций и используется главным образом для управления ликвидностью. Снижение денежных средств банка на 50,4% вязано с их переводом на счета в центральном банке, которые на конец 2016 года составляют 1 триллион рублей. Заметно увеличились и инвестиции в дочерние и зависимые организации на 79,3%, а так же чистые вложения в ценные бумаги. Резкое снижение наблюдалось в статье финансовые активы, которая за анализируемый период снизилась более чем на 80%. Также ПАО «Сбербанк России» в 2016 году заметно увеличили объём денежных средств, выделяемых на обязательные резервы. В целом динамика активов за последние 3 года не претерпела сильных изменений, за счёт эффективного управления и распределения ресурсов банка.

Таблица 2. Структура и динамика пассивов ПАО «Сбербанк России»

Пассивы	2014 г.	2015 г.	Отклонение	2016 г.	Отклонение	Темп роста, %
	Тыс. руб.	Доля	Тыс. руб.	Доля	2014-2015 гг.	Тыс. руб.	Доля	2015-2016 гг.	2014-2016 гг.
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	3515817946	17,8	768989234	3,8	-2746828712	581160307	3,1	-187828927	16,5
Средства кредитных организаций	794856364	4,0	618363818	3,0	-176492546	364499528	1,9	-253864290	45,9
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	14026723547	71,0	17722423458	87,0	3695699911	16881988991	89,4	-840434467	120,4
Вклады физических лиц и ИП	7999051651	40,5	10221284952	50,2	2222233301	10937747277	57,9	716462325	136,7
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	617944480	3,1	228167483	1,1	-389776997	107586935	0,6	-120580548	17,4
Выпущенные долговые обязательства	513402486	2,6	647694355	3,2	134291869	610931898	3,2	-36762457	119,0
Обязательство по текущему налогу на прибыль	2170	0,0	5404321	0,0	5402151	5771617	0,0	367296	265973,1
Отложенное налоговое обязательство	42891174	0,2	93348434	0,5	50457260	17878331	0,1	-75470103	41,7
Прочие обязательства	216252982	1,1	256566985	1,3	40314003	280194323	1,5	23627338	129,6
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям	36530500	0,2	37805399	0,2	1274899	42145668	0,2	4340269	115,4
Всего обязательств	19764421648	100,0	20378763487	100,0	614341839	18892157598	100,0	-1486605889	95,6

За анализируемый период с 2014 по 2016 год, пассивы организации ПАО «Сбербанк России» имели не значительное снижение на 4,4% или на 872264050 тысячи рублей. Основную долю пассива Сбербанка на конец 2016 года продолжают составлять средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, их удельный вес в сумме пассива составляет 89,4%. В 2014 году эта цифра составляла 71%. За 3 года темп роста составил 20,4%. Также высокий темп роста наблюдался по статье вклады физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Он составил 36,6% или 2938695626 тысяч рублей. Данное изменение произошло за счёт привлечение вкладов физических лиц и индивидуальных предпринимателей льготными условиями и повышенными ставками. За период с 2014 по 2016 год произошло значительное снижение в пассиве сбербанка средств кредитных организаций на 44,1%, в связи с низким удельным весом данной статьи в пассиве, всего 1,9% на конец 2016 года, оно не вызвало резких перепадов. Также были увеличены резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами прочих оффшорных зон на 15,4%. В целом динамика пассивов за последние 3 года не претерпела сильных изменений, за счёт эффективного управления и распределения ресурсов банка.

Таблица 3. Структура и динамика доходов и расходов ПАО «Сбербанк России»

Показатели	2014 год	2016 год	Отклонение	Темп роста, %
	млрд. р.	удельный вес, %	млрд. р.	удельный вес, %	млрд. р.	удельного веса, %
1. Чистые процентные доходы в т.ч.	1837,9	491,2	2399	354,1	561,1	-137,1	130,5
процентные доходы	785,1	209,8	986,9	145,7	201,8	-64,1	125,7
процентные расходы	33,1	8,8	49,3	7,3	16,2	-1,6	148,9
Расходы, страхование вкладов	1019,7	272,5	1362,8	201,2	343,1	-71,4	133,6
2. Чистые процентные доходы после резерва	658,3	175,9	1020,4	150,6	362,1	-25,3	155,0
3. Операционные доходы	939,3	251,0	1355,1	200,0	415,8	-51,0	144,3
4. Операционные расходы	565,1	151,0	677,6	100,0	112,5	-51,0	119,9
5. Прибыль до налогообложения	374,2	100,0	677,5	100,0	303,3	0,0	181,1
6. Расходы по налогу на прибыль	83,9	22,4	135,6	20,0	51,7	-2,4	161,6
7. Чистая прибыль	290,3	77,6	541,9	80,0	251,6	2,4	186,7

Финансовые результаты ПАО «Сбербанк России» в период с 2014 по 2016 год характеризуются как положительные. Чистая прибыль банка за анализируемый период выросла 290,3 до 541,9 миллиардов рублей или на 86,7%. Это произошло за счёт высокого темпа роста процентного дохода 25,7% на 201,8 миллиардов рублей. Данный прирост произошёл за счёт привлечения дополнительных клиентов в лице физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Более высокий темп прироста операционных доходов, чем операционных расходов 44,3% и 19,9% соответственно, обеспечил высокий уровень прибыли до налогообложения. В связи с этим расходы по налогу на прибыль выросли на 61,6% или 51,7 миллиардов рублей. В целом ПАО «Сбербанк России» является финансово устойчивым и стабильным банком, показатели роста прибыли выше уровня средне российских. Это позволяет данному банку занимать лидирующую позицию в банковском секторе Российской Федерации.



Таблица 4. Основные показатели ПАО «Сбербанк России»

Наименование	Норматив ЦБ РФ	2014	2015	2016	Изменение
Достаточность капитала (H1.0)	min 8	11,5	11,89	13,71	1,82
Достаточность базового капитала (H1.1)	min 4,5	8,28	7,81	9,93	2,12
Достаточность основного капитала (H1.2)	min 5,5	8,28	7,81	9,93	2,12
Мгновенная ликвидность (H2)	min 15	74,46	110,2	217,84	107,64
Текущая ликвидность (H3)	min 50	66,52	150,53	297,88	147,35
Долгосрочная ликвидность (H4)	max 120	111,56	65,4	55,31	-10,09
Максимальный размер крупных кредитных рисков (H7)	max 800	210,55	195,97	129,62	-66,35
Совокупная величина риска по инсайдерам (H10.1)	max 3	1,02	0,76	0,52	-0,24
Использование капитала для приобретения других ЮЛ (H12)	max 25	9,6	10,53	15,22	4,69

Способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счёт, не в ущерб своим клиентам, является одним из важнейших показателей банка, к концу 2016 года составляет 13,71%. Ограничение риска потери банком платежеспособности в течение одного дня на конец 2016 года составляло 217,84%. Ограничение риска потери банком платежеспособности в течение ближайших 30 дней составляло 297,88%. У всех показателей, которые являются наиболее важными дня банка, наблюдается положительная динамика. Ограничение риска неплатежеспособности банка в результате размещения средств в долгосрочные активы снизилось с 111,56% до 55,31%. Ограничение крупных кредитных рисков находится на уровне 129,62%. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка, регулирующий совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, за анализируемый период вернулся в пределы 1% и на конец 2016 года составлял 0,52%. Использование собственных средств банка для прибретения акций других юридических лиц в 2016 году установлен на уровне 15,22%. Все показатели характеризующее ПАО «Сбербанк России» выполняют нормативы установленные Центральным банком Российской Федерации.

7. Анализ ценных бумаг ПАО «Сбербанк России»

Таблица 5. Структура и динамика портфеля ценных бумаг

№ п/п	Показатели	2015 г.	2016 г.	Отклонение%
		Ед. изм. Млрд. р.	Уд.вес %	Ед. изм. Млрд. р.	Уд.вес %
1.	Облигации Федерального займа РФ	872,2	30	1019,1	37,5	16,8
2.	Корпоративные облигации	1156,9	39,9	913,9	33,6	-21
3.	Иностранные государственные и муниципальные облигации	413,0	14,2	348,6	12,8	-15,6
4.	Еврооблигации РФ	325,7	11,2	273,6	10,1	-16
5.	Российские муниципальные и субфедеральные облигации	76,4	2,6	78,7	2,9	3
6.	Векселя	0,4	0,0	0,4	0,0	-
7.	Итого долговых ценных бумаг	2844,6	97,9	2634,3	96,9	-7,4
8.	Корпоративные акции	56,2	1,9	71,0	2,7	26,3
9.	Паи инвестиционных фондов	5,2	0,2	12,2	0,4	134,6
10.	Итого ценных бумаг	2906,0	100	2717,5	100	-6,5

Портфель ценных бумаг Группы на 96,9% представлен долговыми инструментами и в основном используется для управления ликвидность. За 2016 год доля акций в портфеле ценных бумаг выросла по сравнению с 2015 годом и составила 2,7%. Доля корпоративных облигаций в структуре портфеля к концу 2016 года составила 33,6%, снизившись за год на 6,3 процентных пункта.

Доля корпоративных облигаций с инвестиционным рейтингом составила 27,1% в общем, портфель корпоративных облигаций Группы по итогам 2015 года - 39,1%. Доля ценных бумаг, заложенных в рамках операций репо, снизились за 2016 год с 7,6 до 4,2%. Данное снижение явилось следствием существенного сокращения зависимости от средств Банка России за счёт проведения гибкой процентной политики и привлечения дополнительного объёма средств клиентов.



Заключение

банк финансовый ценный

За время прохождения производственной практики в ПАО «Сбербанк»: я смог применить свои теоретические знания на практике, тем самым закрепив их.

Побыл в роли сотрудника банка, подчеркнул для себя особенности этой профессии.

Во время прохождения производственной практики в ПАО «Сбербанк»: мне удалось:

1. Изучить структуру ПАО «Сбербанк»;

2. Ознакомиться с историей организации;

3. Развить профессиональные качества, необходимые для работы в будущем;

4. Ознакомиться с основными сферами деятельности компании ПАО «Сбербанк»;

5. Ознакомиться с различными документами по основным направлениям деятельности организации.

Производственная практика оказалась полезной, так как она:

1. Формирует необходимые навыки для работы в дальнейшем;

2. Учит грамотно оформлять входящую и исходящую документацию;

3. Закрепляет и углубляет теоретические знания.

Была рассмотрена структура ПАО «Сбербанк». ПАО «Сбербанк России» - крупнейший банк в России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Учредителем и основным акционером Сбербанка является Центральный банк РФ, владеющий 50% уставного капитала плюс одной голосующей акцией; свыше 40% акций принадлежит зарубежным компаниям. Около половины российского рынка частных вкладов, а также каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходятся на Сбербанк.

Сбербанк сегодня - это кровеносная система российской экономики.

Библиографический список

1. Закон РК от 24.11.2015 г. №502-V «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности»

2. Закон РК от 20.11.1998 №304-I «Об аудиторской деятельности».

3. Сайт ПАО Сбербанк. Режим доступа: http://www.sberbank.ru/ru/person

4. Информационно-правовой портал ГАРАНТ. Режим доступа: http://www.garant.ru

5. Лента тематический новостей Банки ру. Режим доступа: http://www.banki.ru

6. Научная электронная библиотека. Режим доступа: https://elibrary.ru

7. Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru

8. Издательство «Лань» Электронно-библиотечная система. Режим доступа: https://e.lanbook.com

Размещено на Allbest.ru

...