Размещено на http://www.allbest.ru/

Волгоградский государственный технический университет

Кафедра «Экономика и финансы предприятий»,

Правовое регулирование операций банка с пластиковыми картами

студент группы ЭФК-459

Федунов Владимир Михайлович

кандидат экономических наук, доцент

Федотова Гилян Васильевна

Аннотация

В данной статье проведен обзор нормативно-правовой базы регулирования безналичных операций банков, в том числе с использованием пластиковых карт, раскрыто содержание основных Положений Банка России по организации оборота пластиковых карт в России.

Ключевые слова: пластиковая карта, карточный оборот, безналичный оборот, безналичные расчеты.

Нормативно-правовая база регулирования карточного оборота начала формироваться с 1998 года, так как до этого времени законодателем не было принято ни одного нормативного акта в этой сфере. Отношения по безналичному обороту расчетов в экономике регулировались в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", Законом РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле".безналичный пластиковый банковский карта

Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» определял одной из задач банков «осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам». Поручение банку осуществить банковскую операцию могло осуществляться различными способами, в том числе путём применения банковской карты.

Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" по существу, носит рамочный характер, так как практически каждая его норма наполняется конкретным содержанием лишь с помощью тех многочисленных и зачастую противоречащих друг другу подзаконных актов, которые составляют весь массив громоздкого валютного законодательства России. Эти нормативные акты, в отличие от самого Закона, подвержены частым изменениям.

После принятия Конституции России на всенародном Референдуме 12 декабря 1993 года были приняты одна за другой 1 и 2 части Гражданского Кодекса РФ, который определил положения, касающиеся отношений денежных расчётов между участниками гражданского оборота, что напрямую имеет отношение к осуществлению операций с использованием банковских карт. При этом положения такой части гражданского права как договорное право, применяются при заключении договоров на выпуск банковских карт.

В 1998 году Банком России было принято Положение № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» (далее -- Положение № 23-П (утратило силу в 2004 году)), которым были установлены требования к кредитным организациям по эмиссии банковских карт, правила осуществления расчетов и порядок учета кредитными организациями операций, совершаемых с использованием банковских карт.

В настоящее время Банком России разработано и утверждена новая редакция Положения Банка России «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее -- новое Положение 266-П). Ответственным за разработку нового Положения являлся Департамент платежных систем и расчетов Банка России. При разработке нового Положения (в оценке его основных положений принимали участие кредитные организации -- члены Ассоциации российских банков, активная дискуссия по нему также велась на одном из ведущих специализированных банковских сайтов в сети Интернет) была сохранена преемственность одного из основных принципов Положения № 23-П -- расчеты с использованием банковских карт не являются новой формой договорных отношений между банком и клиентом, их регулирование должно осуществляться в зависимости от характера договоров, уже предусмотренных действующим гражданским законодательством (договор банковского счета, кредитный договор), и субъектного состава правоотношений.

Определение банковской карты, приведенное в новой редакции Положения 266-П, рассматривает две ее основные функции. С использованием банковской карты могут осуществляться такие операции, как:

· получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в установленных случаях на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;

· операции, связанные с оплатой товаров (работ, услуг) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;

· операции, связанные с переводом денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределы Российской Федерации с соблюдением норм валютного законодательства.

Кроме того, в новой редакции Положения №266-П уточнен порядок бухгалтерского учета отдельных видов операций с использованием банковских карт, в частности учета:

· предоставленных кредитной организацией кредитов, в том числе «овердрафт», по операциям, совершаемым с использованием банковских карт;

· сумм излишков, недостач денежной наличности, выявленных при инкассации банкоматов;

· бланков слипов, а также неперсонализированных (персонализированных) платежных карт.

В соответствии со статьями 4 и 80 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации. На основании указанного Федерального закона и норм Гражданского кодекса Российской Федерации Банком России был установлен порядок выдачи банковских карт и расчетов по операциям, совершаемым с их использованием.

При выдаче карты на практике заключаются самые различные договора. Однако название «О выдаче и обслуживании банковской карты» наиболее адекватным образом соответствует существу отношений сторон. Это договор прямо не предусмотрен действующим Гражданским законодательством, но и не противоречит существующему правопорядку (согласно п. 2 ст. 421 ГК, стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и непредусмотренный законом или иными правовыми актами).

Однако при использовании «классических» форм безналичных расчетов, прямо предусмотренных ГК (платежных поручений, требований-поручений, чеков, аккредитивов), договор на расчетно-кассовое обслуживание, заключаемый между клиентом и банком, не является смешанным, поскольку в данном случае отношения сторон, связанные с расчетами, детально урегулированы законодательством и нормативными актами Банка России, не оставляя места договорному регулированию.

Следует отметить, что Положение №226-П не вводит термин карточного счета, т.е. для соответствующих целей можно использовать любой банковский счет, если это не противоречит, его режиму.

Практически все договоры с держателями карт заключаются именно в форме договора присоединения. Далее ГК устанавливает, что «присоединившаяся к договору сторона вправе потребовать расторжения или изменения договора, если договор присоединения хотя и не противоречит закону и иным правовым актам, но лишает эту сторону прав, обычно предоставляемых по договорам такого вида, исключает или ограничивает ответственность другой стороны за нарушение обязательств либо содержит другие явно обременительные для присоединившейся стороны условия, которые она, исходя из своих разумно понимаемых интересов, не приняла бы при наличии у нее возможности участвовать в определении условий договора».

Таким образом, существуют ограничения даже для концепции смешанного договора, оставляющей, в общем, значительное место усмотрению сторон.

Для обеспечения исполнения обязательства держателя карты по совершению операций в пределах остатка средств на карт-счете или предоставленной ему кредитной линии эмитент может требовать внесения определенной денежной суммы на депозит. Сразу следует отметить, что название данного депозита - страховой - несколько некорректно, поскольку со страхованием он ничего общего не имеет и, более того, в силу закона кредитным организациям запрещено заниматься этим видом деятельности. Поэтому для избежания возможной и ненужной путаницы предлагается называть его обеспечительным, что полностью соответствует его юридической природе.

Очевидно, что обеспечительный депозит является банковским вкладом, поскольку удовлетворяет условиям договора банковского вклада. Так, п. 1 ст. 834 ГК гласит: «По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором».

Таким образом, законодательная база России, регламентирующая работу с банковскими пластиковыми картами, еще не сформировалась. Кроме действующего Положения банки руководствуются федеральными Законами, нормативно-правовыми актами Правительства РФ и нормативными актами Банка России, одновременно разрабатывают свои внутренние инструкции и правила по организации эмиссии и проведения операций с банковскими картами, а также руководствуются стандартами и правилами, разработанными платежными организациями. Отношения между участниками платежной системы регулируются заключенными между ними договорами.

Резюмируя проведенное исследование можно сделать вывод о том, что пластиковая карта, прежде всего, обеспечивает идентификацию использующего ее лица как субъекта платежной системы и служит техническим средством для доступа к банковскому счету ее держателя.

Законодательная база России, регламентирующая работу с банковскими пластиковыми картами, еще не сформировалась. Кроме действующего Положения Банка России №266-П банки руководствуются Федеральными законами, нормативно-правовыми актами Правительства РФ и нормативными актами Банка России, одновременно разрабатывают свои внутренние инструкции и правила по организации эмиссии и проведения операций с банковскими картами, а также руководствуются стандартами и правилами, разработанными платежными организациями. Отношения между участниками платежной системы регулируются заключенными между ними договорами.

Особенности эмиссии банковских карточек во многом определяют и характерные черты их использования. За исключением одного показателя, все ключевые индикаторы использования российских банковских карточек в 2012г. показали положительную динамику. При интенсивном типе развития темпы прироста показателей использования карточек должны превышать ежегодные приросты объемов эмиссии.

Список использованной литературы

1. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 27 июня 2002 года №86-ФЗ (с изм., внесенными Федеральными законами от 23.12.2003 N 177-ФЗ, от 23.12.2003 N 186-ФЗ,от 23.12.2004 N 173-ФЗ, от 27.10.2008 N 175-ФЗ,от 18.07.2009 N 181-ФЗ, от 22.09.2009 N 218-ФЗ,от 30.09.2010 N 245-ФЗ (ред. 06.10.2011)). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения 04.11.2013).

2. ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (действующая редакция от 12.10.2013). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения 04.11.2013).

3. ФЗ «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 от №161-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 25.12.2012 N 267-ФЗ, от 02.07.2013 N 185-ФЗ, от 23.07.2013 N 251-ФЗ). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения 04.11.2013).

4. ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ (с изм. от 8 июля 1999 г., 28 июля 2004 г., 29 декабря 2006 г.). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения 10.01.2014).

5. ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 23.07.2013). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения 12.01.2014).

6. Закон РФ от 09.10.1992 N 3615-1 (ред. от 10.12.2003) "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм. и доп., вступающими в силу с 17.06.2004). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения 12.01.2014).

7. Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 №395-1. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://zakon.law7.ru/base41/d4ru8032.htm (дата обращения 10.01.2014).

8. Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием от 24 декабря 2004 г. N 266-П ((в ред. Указаний Банка России от 21.09.2006 N 1725-У, от 23.09.2008 N 2073-У, от 15.11.2011 N 2730-У,от 10.08.2012 N 2862-У). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения 04.11.2013).

9. Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием (утв. Банком России 09.04.1998 N 23-П) (ред. от 28.04.2004). [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения 04.11.2013).

Размещено на Allbest.ru