Управление активными операциями коммерческих банков
Рассмотрение управления активными операциями коммерческих банков за счет привлечения денежных средств и размещения этих свободных средств в различные по степени надежности фирмы и компании с целью получения прибыли. Оценка инвестиций в ценные бумаги.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | статья |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 10.03.2019 |
| Размер файла | 13,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
УПРАВЛЕНИЕ АКТИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Аминева А.Р.
ФГБОУ ВО БГАУ
Уфа, Россия
Amineva A. R.
FSBEI HE BSAU
Ufa, Russia
В связи с увеличением роли и значения банковской системы в стране, расширением филиалов банков, закрытием некоторых коммерческих банков возрастает и роль управления активными операциями коммерческих банков. Активные операции банка показывают его экономическое состояние и позволяют сделать соответствующие выводы.
Один из основных параметров финансового состояния банка определяется качеством операций по размещению активов. Управление активными операциями коммерческих банков осуществляется посредством размещения свободных денежных средств банка [4].
Активные операции коммерческих банков включают в себя: кредитование населения; инвестиции в ценные бумаги (акции, векселя, облигации, чеки, сберегательные сертификаты и т.д.); кассовую наличность и прочие активы.
Банки должны располагать привлеченные денежные средства в активные операции так, чтобы эти операции приносили доход, прибыль, а также обеспечивали ликвидность коммерческого банка.
На мой взгляд, наибольшую долю в активных операциях коммерческого банка занимает предоставление кредита (ссуд) населению. Он предоставляется на условиях возвратности, срочности, платности, возможно, и обеспеченности. Оборот ссудного капитала для коммерческих банков является основным источником получения прибыли [1].
При оформлении и получении кредита возникают кредитные отношения между субъектами экономических отношений. Они позволяют применять кредит как финансовый инструмент по перераспределению свободных денежных средств на взаимных условиях [3].
В этом случае коммерческие банки являются кредиторами, которые получают доход от операции выдачи кредита в виде процентов, которые должен выплатить заемщик. Очень важно банку, выдающему кредит, оценить кредитоспособность заемщика, а также сделать оценку процентного и кредитного риска. В случае, если заемщик раньше погашает всю стоимость долга, то кредитор (банк) вправе потребовать выплатить часть процентов по этому кредиту в качестве штрафа или неустойки.
Инвестиции в ценные бумаги осуществляются путем вложения денежных средств банка в ценные бумаги других организаций, предприятий с целью получения процентов и дивидендов, перепродажи таких ценных бумаг и извлечения прибыли, регулирования собственной ликвидности и т. д. Около 20% привлеченных денежных средств распределяются коммерческими банками в ценные бумаги.
Коммерческие банки инвестируют денежные средства в большое количество ценных бумаг, эмитентами которых являются различные по уровню надежности фирмы, предприятия и организации. От степени надежности зависит качество и цена ценной бумаги. Можно выделить ценные бумаги с длительным сроком погашения, они приносят наибольший доход банку. Но они имеют высокий риск, связанный с уменьшением их рыночной стоимости.
Кассовые операции необходимы для того, чтобы банк по требованию клиента выплатил ему полностью или частично вклады, находящиеся на счетах до востребования. Чтобы коммерческий банк мог выдать эти денежные средства, в кассе всегда должно быть определенное количество наличности. Помимо наличных денег коммерческие банки должны хранить определенные остатки денежных средств на собственных счетах в Банке России для обеспечения ежедневного балансирования клиринговых расчетов с другими банками [2].
К прочим активным операциям можно отнести приобретение акций дочерних, филиальных компаний, стоимость нематериальных активов, банковских зданий и прочих основных средств.
Таким образом, самой выгодной (приносящей доход) активной операцией коммерческого банка являются кредитные операции. За счет полученных процентов по выплате кредита заемщиком кредитору банк получает наибольшую долю прибыли. Но кредитные операции также обусловлены и наличием кредитного риска, поэтому банки определяют лимиты на заемщика. Потеря данной суммы не приведет к серьезным последствиям. Среди других активных операций были рассмотрены инвестиции в ценные бумаги, кассовые операции и прочие активные операции. Можно сделать вывод, что управление активными операциями коммерческих банков осуществляется за счет привлечения денежных средств и размещения этих свободных средств в различные по степени надежности фирмы и компании с целью получения прибыли.
коммерческий банк денежный инвестиция
Библиографический список
1. Аминева, А. Р. Активные операции коммерческих банков и их бухгалтерский учет [Электронный ресурс] / А. Р. Аминева // NovaInfo.Ru. - 2016. - №54. - С. 151-153.
2. Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст] : учебное пособие / Л. Г. Батракова. - Изд. 2-е, перераб. и доп. - М.: Университетская книга; Логос, 2007. - 368 с.
3. Боровкова, В. А. Банки и банковское дело [Текст] : учебник для бакалавров / под ред. В. А. Боровковой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2016. - 623 с.
4. Горелая, Н. В., Карминский, А. М. Основы банковского дела [Текст] : учебное пособие / Н. В. Погорелая, А. М. Карминский. - М.: ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2013. - 272 с.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Роль депозитов в ресурсной базе коммерческих банков, а также основных тенденций их развития. Анализ структуры пассивов банков и роль привлечения денежных средств во вклады. Методы внутреннего контроля и аудита, управления пассивными операциями банков.
дипломная работа [1010,9 K], добавлен 23.10.2011Роль коммерческих банков в организации сбережений населения. Пассивные операции коммерческих банков. Традиционные формы и методы привлечения денежных средств физических лиц. Развитие альтернативных инструментов привлечения средств частных клиентов.
контрольная работа [526,8 K], добавлен 13.01.2011Показатели прибыльности и рентабельности. Методы анализа результатов деятельности коммерческих банков. Анализ процентной маржи. Изменение средней длительности пользования кредитом. Группировка банков по стоимости вложений средств в ценные бумаги.
курсовая работа [2,5 M], добавлен 04.01.2011Понятие коммерческих банков, их виды. Функции и принципы деятельности коммерческих банков. Становление и оценка развития коммерческих банков Республики Беларусь. Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков РБ.
курсовая работа [71,7 K], добавлен 03.04.2007Характеристика коммерческих банков. Особенности налогообложения прибыли (доходов) коммерческих банков. Понятие прибыли и особенности налогообложения доходов коммерческих банков. Проблемы налогообложения прибыли коммерческих банков и пути их решения.
реферат [29,6 K], добавлен 16.02.2010Коммерческие банки, их функции и основные виды операций. Виды процентных ставок и виды прибыли коммерческих банков, источники их роста. Понятие платежеспособности банка. Состояние коммерческих банков Республики Беларусь и рейтинг их надежности.
курсовая работа [831,8 K], добавлен 23.09.2010Понятие и главное содержание инвестиционной деятельности коммерческих банков на современном этапе, ее направления и нормативно-законодательное регулирование. Двойственный характер и формы инвестиционной деятельности банков, их характеристика и отличия.
контрольная работа [27,2 K], добавлен 11.12.2011Сущность управления кредитными операциями. Анализ деятельности ОАО "Казкоммерцбанк Кыргызстан" за 2012 год. Организация процесса кредитования: особенности управления. Проблемы повышения эффективности кредитных операций коммерческих банков в Кыргызстане.
курсовая работа [555,9 K], добавлен 14.11.2013Характеристика форм пассивов коммерческих банков, их структура и качество. Виды привлеченных средств. Анализ проблем в управлении пассивами и формировании депозитной политики. Оперативная, защитная и регулирующая функции собственных средств банка.
дипломная работа [275,3 K], добавлен 19.06.2015Сущность, структура коммерческих банков. Основные направления деятельности коммерческих банков в современных российских условиях. Сравнительный анализ России с другими странами по основным макроэкономическим показателям. Классификация коммерческих банков.
курсовая работа [41,3 K], добавлен 10.08.2011Теоретические основы функционирования коммерческих банков. Анализ деятельности коммерческих банков на современном этапе. Выявление программ по совершенствованию финансовой системы коммерческих банков и изучение антикризисных мер для банковского сектора.
курсовая работа [71,1 K], добавлен 16.11.2011Основные принципы деятельности коммерческих банков, их ключевые функции. Факторы, определяющие надежность коммерческого банка. Функции Центрального банка, направленные на поддержание надежности коммерческих банков. Методы анализа ликвидности банка.
курсовая работа [89,2 K], добавлен 11.08.2014Исследование методов и механизмов комплексного управления ликвидностью, платежеспособностью, активами и пассивами коммерческих банков. Описания регулирования показателей баланса кредитной организации с целью поддержания прибыльности и минимизации рисков.
дипломная работа [363,8 K], добавлен 21.10.2011Инкассо как посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счет получателя, ее типы и порядок произведения расчетов. Активные и пассивные операции коммерческих банков.
контрольная работа [32,1 K], добавлен 16.09.2014Виды банков второго уровня. Функции коммерческих банков. Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал. Посредничество в кредите. Лизинговые и факторинговые операции. Пассивные и активные операции банков второго уровня.
курсовая работа [34,1 K], добавлен 13.12.2008Специфика банка, как предприятия. Взаимодействие государства и коммерческих банков. Роль банков в привлечении инвестиций. Роль, занимаемая банками в России. Регулирования деятельности коммерческих банков. Ассоциация российских банков.
курсовая работа [30,6 K], добавлен 25.03.2004Происхождение, сущность и принципы деятельности банков. Основные операции и услуги коммерческих банков, их роль и значение в системе финансово-правовой отчетности. Теоретические проблемы финансовой стабильности коммерческих банков, их разрешение.
курсовая работа [68,3 K], добавлен 11.12.2010Понятие, основные признаки и функции коммерческих банков, их назначение и роль. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады. Осуществление операций с драгоценными металлами. Пассивные и активные операции коммерческих банков.
курсовая работа [38,9 K], добавлен 21.10.2013Вопросы нормативно-правового регулирования финансовой деятельности коммерческого банка. Оценка финансовой деятельности исследуемого коммерческого банка, анализ процессов управления активными и пассивными операциями, перспективы дальнейшего развития.
дипломная работа [145,6 K], добавлен 30.12.2010Возникновение и структура коммерческих банков. Нормативно-правовая база и организационные аспекты деятельности коммерческих банков. Виды коммерческих банков. Уровни кредитной системы. Принципы деятельности и функции коммерческих банков.
курсовая работа [35,4 K], добавлен 04.10.2007
