Анализ кредитного риска коммерческого банка на материалах АО "Россельхозбанк"
Анализ кредитования АО "Россельхозбанк", показатели кредитного риска и их изменения в течение периода. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года, сумма норматива размера крупных кредитных рисков. Структура кредитного портфеля банка.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | статья |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 11.03.2019 |
| Размер файла | 14,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru//
Размещено на http://www.allbest.ru//
Анализ кредитного риска коммерческого банка на материалах АО «Россельхозбанк»
Мустафина Н.М.
Определяющей целью деятельности любого коммерческого банка является получение максимальной прибыли при условии его стабильного положения и долгосрочного функционирования на рынке. Являясь конечным финансовым результатом, размер полученной банком прибыли или убытка отражает результаты всех видов его деятельности, всех его активных и пассивных операций [3].
Кредитный риск - риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора [2].
Банк принимает на себя кредитный риск - риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора. Политика управления рисками направлена на поддержание надлежащего качества кредитного портфеля за счет оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитного портфеля Банка, реализации системных подходов к управлению кредитными рисками, основанных на принципах осведомленности о риске, разграничении полномочий по оценке и принятию риска, его мониторинга и контроля.
Банк управляет кредитным риском посредством выявления и оценки рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску, ограничения кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска, структурирования сделок, мониторинга и контроля уровня кредитного риска [1].
Управление кредитным риском осуществляется решениями органов управления АО «Россельхозбанк», коллегиальных уполномоченных органов и отдельных должностных лиц в соответствии с предоставленными им полномочиями, соблюдение которых контролируется в постоянном режиме.
Для начала проведем анализ кредитования АО «Россельхозбанк».
Таблица 1 Анализ кредитования АО «Россельхозбанк», млрд. руб.
|
Наименование показателя |
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
2015 г. к 2013г. |
||
|
±, млрд. руб. |
ч, % |
|||||
|
Межбанковские кредиты |
304,8 |
318,0 |
402,2 |
97,4 |
132,0 |
|
|
Кредиты юр.лицам |
1022,3 |
1161,8 |
1408,4 |
386,1 |
137,8 |
|
|
Кредиты физ.лицам |
247,24 |
276,6 |
292,5 |
45,26 |
118,3 |
|
|
Векселя |
5,16 |
21,99 |
21,02 |
15,9 |
407,4 |
|
|
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования |
1,23 |
1,03 |
1,01 |
-0,22 |
82,1 |
|
|
Вложения в ценные бумаги |
154,18 |
179,34 |
267,5 |
113,3 |
173,5 |
|
|
Прочие доходные ссуды |
5,21 |
9,63 |
19,31 |
14,1 |
370,6 |
|
|
Доходные активы |
1740,94 |
1984,2 |
2412,1 |
671,2 |
138,6 |
По данным таблицы 1 видим, что вложения общая сумма доходных активов увеличилась на 38,6% до 2412,1 млрд. руб. Наблюдается увеличение выдачи кредита юридическим лицам ( в 2015 г. + 386,1 млрд. руб.).
Банк осуществляет отбор кредитных проектов в зависимости от целей кредитования, реальных источников погашения кредита, финансового положения заемщика, кредитной истории, состояния сектора экономики и региона, учета всех взаимоотношений с Банком и взаимосвязанными лицами, наличия достаточного обеспечения, уровня платы за кредит [3].
Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение периода.
Таблица 2 Анализ кредитного риска АО «Россельхозбанк»
|
Наименование показателя |
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
|
|
Доля просроченных ссуд |
6,3 |
8,3 |
9,4 |
|
|
Доля резервирования на потери по ссудам |
9,1 |
9,7 |
10,3 |
|
|
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) |
74,0 |
177,5 |
130,1 |
Как видно из таблицы 2, доля просроченных ссуд в течение периода имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет также тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течении исследуемого периода снизилась и достигла уровня 130,1%. Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 2-3%). Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 8-9%).
Таким образом, из проведенного анализа можно сказать, что АО «Россельхозбанк» укладывается во все нормативы по кредитованию. Следовательно, данный банк сформировал оптимальную структуру кредитного портфеля, который необходим для эффективного функционирования и поддержания жизнеспособности самого банка.
банк кредитование риск
Библиографический список
Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка[Текст]:учебник/ Г.Н.Белоглазова. - М.: АФЭИ, 2014.
Зарипова, Г.М. Финансово-кредитная поддержка предпринимательства [Текст] / Г.М..Зарипова // Наука,образование и инновации: международная научно-практическая конференция (28 декабря 2015г.) Ч 1.- С.111-114.6.
Зарипова,Г.М. Кредитная поддержка предпринимательства в России /Г.М.Зарипова//Современное социально -гуманитарное знание в России и за рубежом: материалы третьей международной научно -практической конференции (28 октября 2013.) Том 3 -Пермь. -С.45
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Понятие кредитного риска как основного вида банковского риска, методы его оценки и инструменты оптимизации. Оценка кредитного риска и деятельности ООО "Кубань Кредит". Анализ кредитного риска заемщика - юридического лица на основе его кредитоспособности.
дипломная работа [831,9 K], добавлен 18.03.2016- Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк"
Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.
дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015 Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015Комплексная оценка риска кредитного портфеля банка, модель прогнозирования кредитного риска. Апробация модели прогнозирования совокупного кредитного риска банка и его оценка, рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ОАО АКБ "Связь-банк".
дипломная работа [571,3 K], добавлен 10.11.2010Теоретические основы анализа кредитного портфеля банка. Изучение кредитных рисков и выявление их влияния на формирование портфеля коммерческого банка. Общая характеристика ОАО "Россельхозбанк" и его деятельности на кредитном рынке Российской Федерации.
дипломная работа [6,7 M], добавлен 27.07.2015История развития ОАО "Россельхозбанк". Пути удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и населения. Создание и ликвидация коммерческого банка. Динамика структуры кредитного портфеля. Ведение подробного бухгалтерского учета.
курсовая работа [635,0 K], добавлен 06.09.2013Анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк". Управлением кредитным портфелем, порядок использования резерва на потери по ссудам. Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности.
отчет по практике [83,9 K], добавлен 14.12.2012Сущность кредитного риска, методы его оценки и регулирования. Классификация кредитного риска, его анализ на примере ОАО АКБ "Связь-Банк". Анализ кредитных заявок, кредитного портфеля, резерва на возможные потери по ссудам, просроченной задолженности.
дипломная работа [173,9 K], добавлен 15.06.2011Структура и особенности рисков в коммерческом банке. Статистический инструментарий, формы и методы исследования рисков при формировании кредитного портфеля коммерческого банка РФ. Анализ динамики, структуры основных показателей коммерческого банка.
дипломная работа [811,8 K], добавлен 16.06.2017Сущность и структура кредитного портфеля банка. Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования. Порядок предоставления и сопровождения кредитов. Документальное оформление и учет операций. Анализ кредитного портфеля банка за 2012-2014 гг.
курсовая работа [114,6 K], добавлен 26.10.2015Рассмотрение сущности, критериев сегментации, рисков (кредитный, ликвидности, процентный) и управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка, ознакомление с проблемами их диверсифицированности на примере Сберегательного банка России.
курсовая работа [79,5 K], добавлен 14.04.2010Понятие банковских рисков и их виды. Управление рисками коммерческого банка в современных условиях. Инструменты снижения кредитного риска банка. Формирования резерва по категориям качества ссуд. Характеристика коммерческого банка, его кредитного портфеля.
курсовая работа [622,1 K], добавлен 01.05.2012Кредитная политика коммерческого банка. Стадии кредитного процесса и их характеристика. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля банка. Анализ кредитных операций и структуры кредитного портфеля на примере "Сбербанка России".
курсовая работа [729,7 K], добавлен 01.02.2014Анализ обоснованности размера и использования кредитов. Оценка эффективности и выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка. Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования, финансовая оценка решений.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 18.05.2013Политика банка в области осуществления розничного кредитования физических лиц. Формирование резерва на возможные потери по ссудам. Работа с просроченной задолженностью. Способы обеспечения достаточной диверсификации ссудной части кредитного портфеля.
курсовая работа [156,3 K], добавлен 02.05.2016Проблемы формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка. Анализ и оценка финансового состояния банка и системы кредитования. Скоринговая оценка кредитоспособности физических лиц. Сравнение и анализ кредитных продуктов банков.
дипломная работа [205,6 K], добавлен 09.02.2012Сущность, роль, классификация кредитных рисков коммерческого банка. Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности коммерческого банка "БТА-Казань".
дипломная работа [141,6 K], добавлен 18.03.2011Анализ кредитных рисков в банковской системе России. Определение рейтинга кредитоспособности заемщика. Оценка кредитного риска банка с использованием VaR-модели и процедур имитационного моделирования на примере кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России".
дипломная работа [2,1 M], добавлен 18.01.2015Основные способы оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий, принятые в РФ. Анализ кредитного портфеля банка "СКБ-БАНК", его кредитная политика. Мероприятия по совершенствованию оценки кредитного риска заемщика в коммерческом банке.
дипломная работа [165,5 K], добавлен 20.03.2013Оценка современных концепций управления кредитным портфелем в национальной и зарубежной практике. Организация деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, направленого на предотвращение или минимизацию кредитного риска, лимитирование.
контрольная работа [46,9 K], добавлен 13.06.2009
