Основные виды кредитных операций коммереского банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Тюменский государственный институт культуры Тюмень, Россия

Основные виды кредитных операций коммереского банка

Перминова А.В.

Сегодня банковская система является важнейшей сферой любой развитой экономики. Российские банки могут предоставить клиентам широкий спектр банковских услуг и продуктов. И кредитные операции являются главным источником чистой прибили в деятельности банка. За счет кредитов банк пополняет свои оборотные средства. Поэтому кредитные операции очень важны в развитии организаций, предприятий и банков, так как определяют в целом продуктивность функционирования экономики государства. банковский кредитование вексельный лизинг

Кредитная операция - это банковская операция, основанная на отношениях между кредитором и дебитором, где заемщику предоставляют определённую сумму денег на некоторое время. При этом такие отношения должны выполняться на определенных условиях (принципах) банковского кредитования. Их условно делят на 2 большие группы:

1. Общеэкономические принципы, присущие всем экономическим категориям (целенаправленность, дифференцированность).

2. Принципы, отражающие сущность и функции кредита (срочность, обеспеченность и платность) [1].

Смысл принципа целенаправленности кредитования заключается в том, что банк выдает денежную ссуду на конкретные цели. Дебитор с помощью дополнительных денег удовлетворяет свои временные потребности. Это и отличает кредитование от финансирования, где нет четко поставленных целей.

Принцип дифференциации кредитования состоит в том, что дебитор может получить кредит на различных обстоятельствах и положения, сроков кредитования, направленности кредита и на многих других условиях.

Принцип срочности кредитования подразумевает, что заемщик должен соблюдать срок возврата денежных средств кредитору прописанный в договоре.

Принцип обеспеченности кредита выражается в формах гарантированных обязательств дебитора перед банком по возмещению суммы основного долга в случаях их возможного не возврата заемщиком.

Принцип платности кредита выражается в том, что банк за пользование заемными средствами во временное пользование заемщику взимает с него ссудный процент, размер которого устанавливается соглашением между кредитором и дебитором в кредитном договоре.

Как уже отмечалось выше, одним из принципов кредитной операцией это срочность кредитования. Денежная ссуда делиться на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

В настоящее время, любой гражданин РФ придя в банк, может оформить краткосрочный кредит сроком до одного года или до востребования. Хотя и денежная ссуда не имеет точного и зафиксированного срока банки вправе потребовать оплатить ее в любое время.

К среднесрочным кредитам относят депозиты сроком выше двенадцати месяцев, а также кредиты от года до десяти лет.

На сегодняшний момент коммерческие банки оформляют долгосрочные кредиты сроком действия выше десяти лет. Такие ссуды могут погашаться как единовременно, так и в рассрочку. Если ссуда - единовременная, то такой долг погашается на одну конечную дату. Если же ссуда взята в рассрочку, то долг выплачивается периодически.

При этом ссуды могут погашаться неравномерными периодическими и неравномерными платежами (возрастающими или снижающимися по мере погашения ссуды). Платежи при этом могут осуществляться ежемесячно, ежеквартально, раз в полугодие или ежегодно по долгосрочной ссуде. Такой порядок погашения более выгоден для коммерческого банка, так как ускоряется оборачиваемость кредита и высвобождаются кредитные ресурсы для новых вложений. Эти выгоды, а также особо доверительные отношения с заемщиком обусловили развитие в российской банковской практике возобновляемых (револьверных) ссуд, более известных под названием открытая кредитная линия. При этом кредит предоставляется заемщику в течение определенного периода, как правило, не более года, в пределах согласованного лимита. Каждая выдача кредита производится по мере необходимости, поэтапно, в сроки и в размере, определенном по согласованию сторон. Этот метод кредитования также экономит банку время на анализ кредитоспособности клиента [2].

Форм банковского кредитования разделяют на 2 основных виды:

1. Традиционное кредитование (вексельные, акцептные и авальные кредиты).

2. Нетрадиционное кредитование (учет векселей, лизинг, факторинг, форфейтинг и другие).

Вексельный кредит выдается только финансово-устойчивым организациям или предприятиям в форме переводного или простого векселя. Он заключается на срок до первой даты предъявления векселя в банк оплате. Предприятие использует его как средство платежа в своих расчетах. В сравнение с обычным кредитованием у вексельного кредита процентная ставка намного ниже, так как не требуется дополнительных денежный средств. Для банка это очень выгодно.

Акцептные и авальные кредиты выполняются с помощью гарантийных кредитных операций. Это такие операции, при которых банк только обещает осуществлять платежи, если дебитор по каким-либо обстоятельствам не сможет оплатить свои обязательства. Банк не дает дебитору при это денежной ссуды. Если это акцептная операция то банк платит за клиента, заранее получив от него денежные средства. А если клиент становиться банкротом, то банк осуществляет платеж при помощи авальной операции.

Из нетрадиционного кредитования наибольшее распространение получила такая форма банковского кредитования как форфейтинг. Форфейтинг - это один из видов торгового финансирования, который заключается в покупке кредитором (банком) дебиторской задолженности клиента. Дебиторская задолженность в этом случае может быть представлена векселями, авалями, сертификатами и прочими обязательствами покупателя. Чаще всего в роли продавца выступает экспортер - производитель, а в роли покупателя - иностранный оптовик. Оформление сделки производится путем уплаты продавцу денежных средств в сумме сделки кредитором вместо покупателя. Заемщиком в этом случае является продавец, который обязан уплатить банку комиссионные платежи, проценты за пользование средствами банка и дополнительные платежи. Для покупателя изменяется только схема погашения - средства переводятся на счет банка-кредитора, а не напрямую продавцу [3].

В итоге, каждый банк сам выбирает какую форму кредитования ему использовать. Все зависит от его финансовых возможностей, какую кредитную политику он ведет и каких клиентов он обслуживает.

Литература

1. Боровская, М.А. Банковские услуги предприятием [Текст] : учебное пособие / М. А. Боровская.- Таганрог : Издательсво ТРТУ, 1999.-169 с.

2. Боровская, М.А. Банковские услуги предприятием [Текст] : учебное пособие / М. А. Боровская.- Таганрог : Издательсво ТРТУ, 1999.-169 с.

3. Что такое форфейтинг [Электронный ресурс]. - DELATDELO.COM: сайт. - Режим доступа: http://delatdelo.com/spravochnik/terminy/chto-takoe-forfejting.html

Размещено на Allbest.ru