Моделирование кредитного риска коммерческого банка
Оценка потенциального влияния на финансовое состояние, достаточность капитала и ликвидность банка заданных изменений риск-факторов в условиях стрессовых сценариев с помощью стресс-тестирования. Особенность определения модели кредитного портфеля.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | статья |
Язык | русский |
Дата добавления | 27.04.2019 |
Размер файла | 21,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
ФГАОУ ВО «Северо-Кавказский федеральный университет»
Моделирование кредитного риска коммерческого банка
Сокурова Милана Борисовна
Поскольку кредитование является одним из весомых источников доходов банка, следует рассмотреть и более подробно разобрать объемы кредитного портфеля Сбербанка и на основе полученных данных провести стресс-тестирование.
Стресс-тестирование является аналитическим инструментом оценки потенциального влияния на финансовое состояние, достаточность капитала и ликвидность банка заданных изменений риск-факторов в условиях маловероятных, но возможных стрессовых сценариев с использованием подходов на основании сценарного анализа или анализа чувствительности.
Стресс-тестирование охватывает все существенные и материальные риски банка, при этом на уровне Сбербанка применяется сочетание централизованного и децентрализованного подходов. В случае децентрализованного подхода осуществляется агрегация с уровня субхолдингов и участников Группы вне субхолдингов локальных результатов стресс-тестирования, полученных на основании общегруппового стресс-сценария. Банк регулярно проводит оценку рассматриваемых стресс-сценариев, а также качества используемых данных и допущений стресс-тестирования. капитал ликвидность кредитный портфель
Стресс-сценарии Сбербанка утверждаются Наблюдательным советом и являются неотъемлемой частью стратегии. Отчеты о результатах стресс-тестирования представляются Правлению и Наблюдательному совету Банка.
Результаты стресс-тестирования учитываются при установлении аппетита к риску Банка, при разработке плана управления достаточностью капитала (превентивные меры как часть бизнес-плана) и плана восстановления финансовой устойчивости.
Модель кредитного портфеля рассчитывается по формуле 1:
,
где Yr - процентный доход с учетом риска и затрат на резервирование;
щi - удельный вес кредитов i-ой категории качества в общем портфеле;
Ic - текущая ставка кредитования, ед.;
Ri - сумма резервов на возможные потери по выданным кредитам i-ой категории качества;
IR - процентная ставка привлечения средств для формирования резервов, в ее качестве необходимо использовать ставку рефинансирования ЦБ РФ.
Текущая ставка кредитования, используемая в работе, равна 15%.
Ключевая ставка на 01.01.2018 составляла 7,75%.
Таблица 1 - Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк в 2017 году
Категория качества кредита |
Удельный вес, ед. |
Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб. |
Вероятность возврата |
Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб. |
|
I (высшая) |
71,3 |
12 454 983,6 |
0,95 |
601 170,2 |
|
II |
19,4 |
3 386 963,9 |
0,9 |
59 425,4 |
|
III |
4,6 |
799 038,5 |
0,7 |
128 346,6 |
|
IV |
1,2 |
221 646,8 |
0,5 |
128 148,3 |
|
V (низшая) |
3,5 |
603 481,3 |
0,2 |
531 238,7 |
|
Итого |
100 |
17 466 114,1 |
- |
847 159 |
Исходя из данных таблицы 1, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».
Yr= ((0,15 * (12 454 983,6 * 0,95 + 3 386 963,9 * 0,9 + 799 038,5 * 0,7 + 221 646,8 * 0,5 + 603 481,3 * 0,2) - (601 170,2 * 0,0775 + 59 425,4 * 0,0775 + 128 346,6 * 0,0775 + 128 148,3 * 0,0775 + 531 238,7 * 0,0775) / 17 466 114,1 = 0,134
Таким образом, уровень процентного дохода ПАО «Сбербанк» с учетом всех рисков и издержек составит 0,134.
Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качества снизится на 3% (таблица 2).
Таблица 2 - Модель кредитного портфеля банка (снижение вероятности возврата по каждой группе качества на 3%)
Категория качества кредита |
Удельный вес, ед. |
Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб. |
Вероятность возврата |
Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб. |
|
I (высшая) |
71,3 |
12 454 983,6 |
0,92 |
0 |
|
II |
19,4 |
3 386 963,9 |
0,87 |
440 305,3 |
|
III |
4,6 |
799 038,5 |
0,67 |
263 682,7 |
|
IV |
1,2 |
221 646,8 |
0,47 |
117 472,8 |
|
V (низшая) |
3,5 |
603 481,3 |
0,17 |
603 481,3 |
|
Итого |
100 |
17 466 114,1 |
- |
2 284 222,6 |
Исходя из данных таблицы 2, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
Yr= ((0,15 * (12 454 983,6 * 0,92 + 3 386 963,9 * 0,87 + 799 038,5 * 0,67 + 221 646,8 * 0,47 + 603 481,3 * 0,17) - (996398,7 * 0,0775 + 440 305,3 * 0,0775 +
263 682,7 * 0,0775+117 472,8 * 0,0775+500 889,5 * 0,0775) / 17 466 114,1 = 0,129
Таким образом, процентный доход банка уменьшается на 0,005 при уменьшении вероятности возврата на 3 % и составляет 0,129.
Смоделируем кредитный портфель банка, если доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 5%, а 3 и 4 групп соответственно возрастет (таблица 3).
Таблица 3 - Модель кредитного портфеля банка (при переструктурировании доли ссуд по группам качества)
Категория качества кредита |
Удельный вес, ед. |
Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб. |
Вероятность возврата |
Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб. |
|
I (высшая) |
71,3 |
11 832 234,4 |
0,95 |
0 |
|
II |
19,4 |
3 217 615,7 |
0,9 |
321 761,6 |
|
III |
4,6 |
759 086,6 |
0,7 |
227 726 |
|
IV |
1,3 |
210 564,5 |
0,5 |
105 282,3 |
|
V (низшая) |
3,4 |
573 307,2 |
0,2 |
573 307,2 |
|
Итого |
100 |
16 592 808,4 |
- |
1 684 527,4 |
Исходя из данных таблицы 3, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
Yr= ((0,15 * (11 832 234,4 * 0,95 + 3 217 615,7 * 0,9 + 759 086,6 * 0,7 +
210 564,5 * 0,5 + 573 307,2 * 0,2) - (591 611,7 * 0,0775 + 321 761,6 * 0,0775 +
227 726 * 0,0775 + 105 282,3 * 0,0775 + 458 645,8 * 0,0775) / 16 592 808,4 = 0,133
Таким образом, при снижении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 5% и соответственном увеличении 3 и 4 групп процентный доход уменьшается на 0,001 и равен 0,133.
Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качестве снизится на 5%, а доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 3%, а 3 и 4 групп соответственно возрастет (таблица 4).
Таблица 4 - Смоделированный кредитный портфель ПАО Сбербанк с учетом снижения вероятности возврата по каждой группе на 5%, уменьшения доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3% и соответственном увеличении доли ссуд 3 и 4 групп качества
Категория качества кредита |
Удельный вес, ед. |
Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб. |
Вероятность возврата |
Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб. |
|
I (высшая) |
70,5 |
11 832 234,4 |
0,9 |
0 |
|
II |
19,6 |
3 285 355 |
0,85 |
492 803,3 |
|
III |
4,9 |
823 009,7 |
0,65 |
288053,4 |
|
IV |
1,4 |
228 296,2 |
0,45 |
125 562,9 |
|
V (низшая) |
3,6 |
603 481,3 |
0,15 |
603 481,3 |
|
Итого |
100 |
16 772 376,6 |
- |
2 581 648,9 |
Исходя из данных таблицы 4, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
Yr= ((0,15 * (11 832 234,4* 0,9 + 3 285 355 * 0,85 + 823 009,7 * 0,65 +
228 296,2 * 0,45 + 603 481,3 * 0,15) - (1 183 223,4 * 0,0775 + 492 803,3 * 0,0775 + 288053,4 * 0,0775 + 125 562,9 * 0,0775 + 512 959,1 * 0,0775) / 16 772 376,6= 0,118
Таким образом, при снижении вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и если доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 3%, а 3 и 4 соответственно возрастет, процентный доход Банка уменьшится на 0,016 и равен 0,118.
Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качестве увеличится на 5%, а доля ссуд 1 и 2 групп качества увеличится на 3%, а 3 и 4 групп соответственно снизится (таблица 5).
Таблица 5 - Смоделированный кредитный портфель ПАО Сбербанк с учетом увеличения вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, увеличения доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3% и соответственном уменьшении доли ссуд 3 и 4 групп качества
Категория качества кредита |
Удельный вес, ед. |
Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб. |
Вероятность возврата |
Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб. |
|
I (высшая) |
71,6 |
12 828 633,1 |
1 |
0 |
|
II |
19,5 |
3 488 572,8 |
0,95 |
174 428,6 |
|
III |
4,3 |
775 067,3 |
0,75 |
193 766,8 |
|
IV |
1,2 |
214 997,4 |
0,55 |
96 748,8 |
|
V (низшая) |
3,4 |
603 481,3 |
0,25 |
603 481,3 |
|
Итого |
100 |
17 910 751,9 |
- |
917 555,2 |
Исходя из данных таблицы 5, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
Yr= ((0,15 * (12 828 633,1* 1 + 3 488 572,8 * 0,95 + 775 067,3 * 0,75 +
214 997,4 * 0,55 + 603 481,3 * 0,25) - (174 428,6 * 0,0775 + 193 766,8 * 0,0775 + 96 748,8 * 0,0775 + 452 611 * 0,0775) / 17 910 751,9 = 0,140
Процентный доход с учётом риска и затрат на резервирование ПАО Сбербанк в данной модели при увеличении вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и увеличении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3%, а также снижении доли 3 и 4 групп качества на 3%, увеличился на 0,006 и составил 0,140. Подводя итог, можно сказать, что наиболее выгодным и рентабельным вариантом исходя из проведенного стресс-тестирования является ситуация, когда происходит увеличение вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и увеличении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3%, а также снижении доли 3 и 4 групп качества на 3%.
Библиографический список
1. Лаврушин О.И. Управление кредитом и кредитными рисками // Банковский менеджмент. - 2009. - с.340-388;
2. Шапкин, А. С. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций: учебник / А.С. Шапкин, В. А. Шапкин. - М.: Дашков и К, 2015. - 880 c.;
3. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. канд. экон. наук А. А. Лобанова и А. В. Чугунова. - 4 е изд., испр. и доп. -- М.: Альпина Бизнес Букс, 2009;
Аннотация
В статье описывается способ оценки потенциального кредитного риска коммерческого банка. Апробируется метод стресс-тестирования для ПАО «Сбербанк России».
Ключевые слова: моделирование, моделирование кредитного риска, стресс-тестирование
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Комплексная оценка риска кредитного портфеля банка, модель прогнозирования кредитного риска. Апробация модели прогнозирования совокупного кредитного риска банка и его оценка, рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ОАО АКБ "Связь-банк".
дипломная работа [571,3 K], добавлен 10.11.2010Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015Рассмотрение сущности, критериев сегментации, рисков (кредитный, ликвидности, процентный) и управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка, ознакомление с проблемами их диверсифицированности на примере Сберегательного банка России.
курсовая работа [79,5 K], добавлен 14.04.2010Понятие банковских рисков и их виды. Управление рисками коммерческого банка в современных условиях. Инструменты снижения кредитного риска банка. Формирования резерва по категориям качества ссуд. Характеристика коммерческого банка, его кредитного портфеля.
курсовая работа [622,1 K], добавлен 01.05.2012- Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк"
Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.
дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015 Анализ кредитных рисков в банковской системе России. Определение рейтинга кредитоспособности заемщика. Оценка кредитного риска банка с использованием VaR-модели и процедур имитационного моделирования на примере кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России".
дипломная работа [2,1 M], добавлен 18.01.2015Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.
курсовая работа [292,7 K], добавлен 07.04.2012Кредитная политика коммерческого банка. Стадии кредитного процесса и их характеристика. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля банка. Анализ кредитных операций и структуры кредитного портфеля на примере "Сбербанка России".
курсовая работа [729,7 K], добавлен 01.02.2014Оценка современных концепций управления кредитным портфелем в национальной и зарубежной практике. Организация деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, направленого на предотвращение или минимизацию кредитного риска, лимитирование.
контрольная работа [46,9 K], добавлен 13.06.2009Понятие кредитного риска как основного вида банковского риска, методы его оценки и инструменты оптимизации. Оценка кредитного риска и деятельности ООО "Кубань Кредит". Анализ кредитного риска заемщика - юридического лица на основе его кредитоспособности.
дипломная работа [831,9 K], добавлен 18.03.2016Сущность и понятие кредитного портфеля. Показатели его качества, методы управления им и пути совершенствования в условиях современной экономики. Краткая экономическая характеристика Сбербанка. Оценка управления кредитными рисками коммерческого банка.
дипломная работа [610,9 K], добавлен 04.06.2013Теоретические основы анализа кредитного портфеля банка. Изучение кредитных рисков и выявление их влияния на формирование портфеля коммерческого банка. Общая характеристика ОАО "Россельхозбанк" и его деятельности на кредитном рынке Российской Федерации.
дипломная работа [6,7 M], добавлен 27.07.2015Понятие и регулирование ликвидности коммерческого банка, характеристика воздействующих на нее макро- и микроэкономических факторов. Анализ кредитного и инвестиционного портфелей. Структура собственного и заемного капитала. Расчет доходов и расходов банка.
курсовая работа [186,2 K], добавлен 25.10.2012Анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк". Управлением кредитным портфелем, порядок использования резерва на потери по ссудам. Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности.
отчет по практике [83,9 K], добавлен 14.12.2012Сущность и классификация финансовых рисков банка. Основные этапы процесса управления кредитными рисками коммерческого банка. Методика оценки резервов под возможное обесценение кредитного портфеля. Разработка модели прогнозирования банкротств заемщиков.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 16.10.2014Структура и особенности рисков в коммерческом банке. Статистический инструментарий, формы и методы исследования рисков при формировании кредитного портфеля коммерческого банка РФ. Анализ динамики, структуры основных показателей коммерческого банка.
дипломная работа [811,8 K], добавлен 16.06.2017Основные принципы формирование кредита коммерческого банка и оценка имущества заемщика. Математические модели формирования кредитного портфеля коммерческого банка на основе оценки стоимости имущества. Способы оценки стоимости жилой недвижимости.
дипломная работа [843,8 K], добавлен 06.07.2010Разработка предложений по совершенствованию критериев комплексной оценки кредитной деятельности коммерческого банка. Значение кредитного механизма и роль развития кредитных операции для национальной экономики. Формирование кредитного портфеля банка.
дипломная работа [1,8 M], добавлен 30.08.2015Анализ обоснованности размера и использования кредитов. Оценка эффективности и выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка. Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования, финансовая оценка решений.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 18.05.2013Факторы и причины, влияющие на формирование кредитного портфеля банка. Основные характеристики операций банковского сектора. Влияние экономического кризиса на формирование кредитного портфеля. Анализ степени риска портфеля на примере ОАО "Кредит".
контрольная работа [673,9 K], добавлен 14.06.2012