Моделирование кредитного риска коммерческого банка

Оценка потенциального влияния на финансовое состояние, достаточность капитала и ликвидность банка заданных изменений риск-факторов в условиях стрессовых сценариев с помощью стресс-тестирования. Особенность определения модели кредитного портфеля.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид статья
Язык русский
Дата добавления 27.04.2019
Размер файла 21,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФГАОУ ВО «Северо-Кавказский федеральный университет»

Моделирование кредитного риска коммерческого банка

Сокурова Милана Борисовна

Поскольку кредитование является одним из весомых источников доходов банка, следует рассмотреть и более подробно разобрать объемы кредитного портфеля Сбербанка и на основе полученных данных провести стресс-тестирование.

Стресс-тестирование является аналитическим инструментом оценки потенциального влияния на финансовое состояние, достаточность капитала и ликвидность банка заданных изменений риск-факторов в условиях маловероятных, но возможных стрессовых сценариев с использованием подходов на основании сценарного анализа или анализа чувствительности.

Стресс-тестирование охватывает все существенные и материальные риски банка, при этом на уровне Сбербанка применяется сочетание централизованного и децентрализованного подходов. В случае децентрализованного подхода осуществляется агрегация с уровня субхолдингов и участников Группы вне субхолдингов локальных результатов стресс-тестирования, полученных на основании общегруппового стресс-сценария. Банк регулярно проводит оценку рассматриваемых стресс-сценариев, а также качества используемых данных и допущений стресс-тестирования. капитал ликвидность кредитный портфель

Стресс-сценарии Сбербанка утверждаются Наблюдательным советом и являются неотъемлемой частью стратегии. Отчеты о результатах стресс-тестирования представляются Правлению и Наблюдательному совету Банка.

Результаты стресс-тестирования учитываются при установлении аппетита к риску Банка, при разработке плана управления достаточностью капитала (превентивные меры как часть бизнес-плана) и плана восстановления финансовой устойчивости.

Модель кредитного портфеля рассчитывается по формуле 1:

,

где Yr - процентный доход с учетом риска и затрат на резервирование;

щi - удельный вес кредитов i-ой категории качества в общем портфеле;

Ic - текущая ставка кредитования, ед.;

Ri - сумма резервов на возможные потери по выданным кредитам i-ой категории качества;

IR - процентная ставка привлечения средств для формирования резервов, в ее качестве необходимо использовать ставку рефинансирования ЦБ РФ.

Текущая ставка кредитования, используемая в работе, равна 15%.

Ключевая ставка на 01.01.2018 составляла 7,75%.

Таблица 1 - Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк в 2017 году

Категория качества кредита

Удельный вес, ед.

Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб.

Вероятность возврата

Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб.

I (высшая)

71,3

12 454 983,6

0,95

601 170,2

II

19,4

3 386 963,9

0,9

59 425,4

III

4,6

799 038,5

0,7

128 346,6

IV

1,2

221 646,8

0,5

128 148,3

V (низшая)

3,5

603 481,3

0,2

531 238,7

Итого

100

17 466 114,1

-

847 159

Исходя из данных таблицы 1, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».

Yr= ((0,15 * (12 454 983,6 * 0,95 + 3 386 963,9 * 0,9 + 799 038,5 * 0,7 + 221 646,8 * 0,5 + 603 481,3 * 0,2) - (601 170,2 * 0,0775 + 59 425,4 * 0,0775 + 128 346,6 * 0,0775 + 128 148,3 * 0,0775 + 531 238,7 * 0,0775) / 17 466 114,1 = 0,134

Таким образом, уровень процентного дохода ПАО «Сбербанк» с учетом всех рисков и издержек составит 0,134.

Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качества снизится на 3% (таблица 2).

Таблица 2 - Модель кредитного портфеля банка (снижение вероятности возврата по каждой группе качества на 3%)

Категория качества кредита

Удельный вес, ед.

Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб.

Вероятность возврата

Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб.

I (высшая)

71,3

12 454 983,6

0,92

0

II

19,4

3 386 963,9

0,87

440 305,3

III

4,6

799 038,5

0,67

263 682,7

IV

1,2

221 646,8

0,47

117 472,8

V (низшая)

3,5

603 481,3

0,17

603 481,3

Итого

100

17 466 114,1

-

2 284 222,6

Исходя из данных таблицы 2, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Yr= ((0,15 * (12 454 983,6 * 0,92 + 3 386 963,9 * 0,87 + 799 038,5 * 0,67 + 221 646,8 * 0,47 + 603 481,3 * 0,17) - (996398,7 * 0,0775 + 440 305,3 * 0,0775 +

263 682,7 * 0,0775+117 472,8 * 0,0775+500 889,5 * 0,0775) / 17 466 114,1 = 0,129

Таким образом, процентный доход банка уменьшается на 0,005 при уменьшении вероятности возврата на 3 % и составляет 0,129.

Смоделируем кредитный портфель банка, если доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 5%, а 3 и 4 групп соответственно возрастет (таблица 3).

Таблица 3 - Модель кредитного портфеля банка (при переструктурировании доли ссуд по группам качества)

Категория качества кредита

Удельный вес, ед.

Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб.

Вероятность возврата

Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб.

I (высшая)

71,3

11 832 234,4

0,95

0

II

19,4

3 217 615,7

0,9

321 761,6

III

4,6

759 086,6

0,7

227 726

IV

1,3

210 564,5

0,5

105 282,3

V (низшая)

3,4

573 307,2

0,2

573 307,2

Итого

100

16 592 808,4

-

1 684 527,4

Исходя из данных таблицы 3, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Yr= ((0,15 * (11 832 234,4 * 0,95 + 3 217 615,7 * 0,9 + 759 086,6 * 0,7 +

210 564,5 * 0,5 + 573 307,2 * 0,2) - (591 611,7 * 0,0775 + 321 761,6 * 0,0775 +

227 726 * 0,0775 + 105 282,3 * 0,0775 + 458 645,8 * 0,0775) / 16 592 808,4 = 0,133

Таким образом, при снижении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 5% и соответственном увеличении 3 и 4 групп процентный доход уменьшается на 0,001 и равен 0,133.

Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качестве снизится на 5%, а доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 3%, а 3 и 4 групп соответственно возрастет (таблица 4).

Таблица 4 - Смоделированный кредитный портфель ПАО Сбербанк с учетом снижения вероятности возврата по каждой группе на 5%, уменьшения доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3% и соответственном увеличении доли ссуд 3 и 4 групп качества

Категория качества кредита

Удельный вес, ед.

Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб.

Вероятность возврата

Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб.

I (высшая)

70,5

11 832 234,4

0,9

0

II

19,6

3 285 355

0,85

492 803,3

III

4,9

823 009,7

0,65

288053,4

IV

1,4

228 296,2

0,45

125 562,9

V (низшая)

3,6

603 481,3

0,15

603 481,3

Итого

100

16 772 376,6

-

2 581 648,9

Исходя из данных таблицы 4, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Yr= ((0,15 * (11 832 234,4* 0,9 + 3 285 355 * 0,85 + 823 009,7 * 0,65 +

228 296,2 * 0,45 + 603 481,3 * 0,15) - (1 183 223,4 * 0,0775 + 492 803,3 * 0,0775 + 288053,4 * 0,0775 + 125 562,9 * 0,0775 + 512 959,1 * 0,0775) / 16 772 376,6= 0,118

Таким образом, при снижении вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и если доля ссуд 1 и 2 групп качества снизится на 3%, а 3 и 4 соответственно возрастет, процентный доход Банка уменьшится на 0,016 и равен 0,118.

Смоделируем кредитный портфель банка, если вероятность возврата по каждой группе качестве увеличится на 5%, а доля ссуд 1 и 2 групп качества увеличится на 3%, а 3 и 4 групп соответственно снизится (таблица 5).

Таблица 5 - Смоделированный кредитный портфель ПАО Сбербанк с учетом увеличения вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, увеличения доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3% и соответственном уменьшении доли ссуд 3 и 4 групп качества

Категория качества кредита

Удельный вес, ед.

Кредитный портфель определенной категории качества, млн. руб.

Вероятность возврата

Фактически сформированный резерв на возможные потери по категориям качества, млн. руб.

I (высшая)

71,6

12 828 633,1

1

0

II

19,5

3 488 572,8

0,95

174 428,6

III

4,3

775 067,3

0,75

193 766,8

IV

1,2

214 997,4

0,55

96 748,8

V (низшая)

3,4

603 481,3

0,25

603 481,3

Итого

100

17 910 751,9

-

917 555,2

Исходя из данных таблицы 5, рассчитаем модель кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Yr= ((0,15 * (12 828 633,1* 1 + 3 488 572,8 * 0,95 + 775 067,3 * 0,75 +

214 997,4 * 0,55 + 603 481,3 * 0,25) - (174 428,6 * 0,0775 + 193 766,8 * 0,0775 + 96 748,8 * 0,0775 + 452 611 * 0,0775) / 17 910 751,9 = 0,140

Процентный доход с учётом риска и затрат на резервирование ПАО Сбербанк в данной модели при увеличении вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и увеличении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3%, а также снижении доли 3 и 4 групп качества на 3%, увеличился на 0,006 и составил 0,140. Подводя итог, можно сказать, что наиболее выгодным и рентабельным вариантом исходя из проведенного стресс-тестирования является ситуация, когда происходит увеличение вероятности возврата по каждой группе качества на 5%, и увеличении доли ссуд 1 и 2 групп качества на 3%, а также снижении доли 3 и 4 групп качества на 3%.

Библиографический список

1. Лаврушин О.И. Управление кредитом и кредитными рисками // Банковский менеджмент. - 2009. - с.340-388;

2. Шапкин, А. С. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций: учебник / А.С. Шапкин, В. А. Шапкин. - М.: Дашков и К, 2015. - 880 c.;

3. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. канд. экон. наук А. А. Лобанова и А. В. Чугунова. - 4 е изд., испр. и доп. -- М.: Альпина Бизнес Букс, 2009;

Аннотация

В статье описывается способ оценки потенциального кредитного риска коммерческого банка. Апробируется метод стресс-тестирования для ПАО «Сбербанк России».

Ключевые слова: моделирование, моделирование кредитного риска, стресс-тестирование

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

  • Комплексная оценка риска кредитного портфеля банка, модель прогнозирования кредитного риска. Апробация модели прогнозирования совокупного кредитного риска банка и его оценка, рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ОАО АКБ "Связь-банк".

    дипломная работа [571,3 K], добавлен 10.11.2010

  • Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.

    дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015

  • Рассмотрение сущности, критериев сегментации, рисков (кредитный, ликвидности, процентный) и управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка, ознакомление с проблемами их диверсифицированности на примере Сберегательного банка России.

    курсовая работа [79,5 K], добавлен 14.04.2010

  • Понятие банковских рисков и их виды. Управление рисками коммерческого банка в современных условиях. Инструменты снижения кредитного риска банка. Формирования резерва по категориям качества ссуд. Характеристика коммерческого банка, его кредитного портфеля.

    курсовая работа [622,1 K], добавлен 01.05.2012

  • Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.

    дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015

  • Анализ кредитных рисков в банковской системе России. Определение рейтинга кредитоспособности заемщика. Оценка кредитного риска банка с использованием VaR-модели и процедур имитационного моделирования на примере кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России".

    дипломная работа [2,1 M], добавлен 18.01.2015

  • Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.

    курсовая работа [292,7 K], добавлен 07.04.2012

  • Кредитная политика коммерческого банка. Стадии кредитного процесса и их характеристика. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля банка. Анализ кредитных операций и структуры кредитного портфеля на примере "Сбербанка России".

    курсовая работа [729,7 K], добавлен 01.02.2014

  • Оценка современных концепций управления кредитным портфелем в национальной и зарубежной практике. Организация деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, направленого на предотвращение или минимизацию кредитного риска, лимитирование.

    контрольная работа [46,9 K], добавлен 13.06.2009

  • Понятие кредитного риска как основного вида банковского риска, методы его оценки и инструменты оптимизации. Оценка кредитного риска и деятельности ООО "Кубань Кредит". Анализ кредитного риска заемщика - юридического лица на основе его кредитоспособности.

    дипломная работа [831,9 K], добавлен 18.03.2016

  • Сущность и понятие кредитного портфеля. Показатели его качества, методы управления им и пути совершенствования в условиях современной экономики. Краткая экономическая характеристика Сбербанка. Оценка управления кредитными рисками коммерческого банка.

    дипломная работа [610,9 K], добавлен 04.06.2013

  • Теоретические основы анализа кредитного портфеля банка. Изучение кредитных рисков и выявление их влияния на формирование портфеля коммерческого банка. Общая характеристика ОАО "Россельхозбанк" и его деятельности на кредитном рынке Российской Федерации.

    дипломная работа [6,7 M], добавлен 27.07.2015

  • Понятие и регулирование ликвидности коммерческого банка, характеристика воздействующих на нее макро- и микроэкономических факторов. Анализ кредитного и инвестиционного портфелей. Структура собственного и заемного капитала. Расчет доходов и расходов банка.

    курсовая работа [186,2 K], добавлен 25.10.2012

  • Анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк". Управлением кредитным портфелем, порядок использования резерва на потери по ссудам. Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности.

    отчет по практике [83,9 K], добавлен 14.12.2012

  • Сущность и классификация финансовых рисков банка. Основные этапы процесса управления кредитными рисками коммерческого банка. Методика оценки резервов под возможное обесценение кредитного портфеля. Разработка модели прогнозирования банкротств заемщиков.

    курсовая работа [1,2 M], добавлен 16.10.2014

  • Структура и особенности рисков в коммерческом банке. Статистический инструментарий, формы и методы исследования рисков при формировании кредитного портфеля коммерческого банка РФ. Анализ динамики, структуры основных показателей коммерческого банка.

    дипломная работа [811,8 K], добавлен 16.06.2017

  • Основные принципы формирование кредита коммерческого банка и оценка имущества заемщика. Математические модели формирования кредитного портфеля коммерческого банка на основе оценки стоимости имущества. Способы оценки стоимости жилой недвижимости.

    дипломная работа [843,8 K], добавлен 06.07.2010

  • Разработка предложений по совершенствованию критериев комплексной оценки кредитной деятельности коммерческого банка. Значение кредитного механизма и роль развития кредитных операции для национальной экономики. Формирование кредитного портфеля банка.

    дипломная работа [1,8 M], добавлен 30.08.2015

  • Анализ обоснованности размера и использования кредитов. Оценка эффективности и выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка. Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования, финансовая оценка решений.

    дипломная работа [1,6 M], добавлен 18.05.2013

  • Факторы и причины, влияющие на формирование кредитного портфеля банка. Основные характеристики операций банковского сектора. Влияние экономического кризиса на формирование кредитного портфеля. Анализ степени риска портфеля на примере ОАО "Кредит".

    контрольная работа [673,9 K], добавлен 14.06.2012

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.