Отношения банковского кредитования с участием военнослужащих

Размещено на http://www.allbest.ru/

Отношения банковского кредитования с участием военнослужащих

Рудичева Наталия Игоревна

Большинство научных источников формулируют принципы банковского кредитования, исходя из экономических соображений. В настоящей статье предпринята попытка изложить принципы банковского кредитования на основе анализа действующих правовых норм.

Являясь участниками гражданско-правовых отношений, военнослужащие могут обращаться в кредитные, микрофинансовые и иные организации за получением денежных средств. В профессиональной среде эти отношения называют ссудными, однако различия в правовых последствиях для их участников чрезвычайно велики. Наша задача - проанализировать каждое из них с позиции кредитора и возможных рисков для заемщиков. Итогом этого обзора должны стать отдельные обзоры, посвященные ссудным отношениям с участием банков, небанковских кредитных организаций и микрофинансовых организаций. Предполагается, что ознакомление с теоретическим анализом особенностей указанных отношений позволит военнослужащему, как заемщику, выстроить собственную стратегию поведения на финансовом рынке с учетом конкретного финансового продукта - ссуды. Первый теоретикоправовой обзор мы адресуем ссудным отношениям с участием в качестве заемщика универсального коммерческого банка.

Банковское кредитование представляет собой одну из форм движения ссудного капитала, при которой свободные денежные ресурсы одних участников экономических отношений предоставляются другим участникам на условиях возмездности, возвратности, срочности, обеспеченности, целевого использования и плановости. Непосредственным основанием предоставления денежных средств является гражданско-правовой договор, заключенный в соответствии с правилами гражданского законодательства (ст.ст. 819-821 Гражданского кодекса Российской Федерации). С позиции экономиста банковское кредитование является частным случаем кредитных отношений наряду с государственным, коммерческим и товарным кредитом. Объектом кредита всегда являются денежные средства или их товарный эквивалент. Разграничение между этими формами кредита осуществляется по трем основным признакам:

1) субъектному составу;

2) цели использования;

3) принципам кредитования.

В круг лиц, принимающих участие в кредитных отношениях, входят кредитор, т. е. лицо, располагающее свободными денежными ресурсами на праве собственности, заемщик (дебитор), участник обеспечения исполнения денежных обязательств, а также субъекты - обладатели прав.

Принципы банковского кредитования - это основные исходные положения, на которые опирается теория и практика кредитного процесса [2]. кредитование банковский капитал

Указанные исходные положения обусловлены целями и задачами, которые стоят перед банками, а также объективными закономерностями развития и функционирования кредитных отношений. Кредитный процесс требует от банков и всех хозяйственных субъектов четкого соблюдения принципов кредитования.

Центральное место в системе принципов банковского кредитования занимают специфические положения, отражающие экономическую сущность кредита:

- принцип возвратности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банку. Кредитные организации могут предоставлять отсрочку возврата ссуды, взимая за это повышенный процент. Этот принцип считается исходным в системе банковского кредитования. Он проистекает из сути кредитных отношений, поскольку если ссуда не возвращается, теряется экономическое содержание кредита;

- принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозвращения долга изза неплатежеспособности заемщика. Цель реализации этого принципа - уменьшить риск кредитной операции. Имущественные интересы кредитора должны быть в полной мере защищены в случае возможного нарушения заемщиком взятых на себя обязательств. Кредит предоставляется под определенное реальное обеспечение - залог, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и др. Банковский кредит, не обеспеченный реальными ценностями, предоставляется в виде исключения отдельным заемщикам, которые имеют давние деловые связи с банком и высокую платежеспособность;

- принцип временности означает, что ссуда должна быть возвращена заемщиком банку в определенный в кредитном договоре срок. Кредит обязательно должен быть возвращен в заранее обусловленное время. В случае нарушения принципа возвратности банк предъявляет к заемщику финансовые требования. Срок кредита - это период пользования ссудой. Он рассчитывается с момента получения займа (зачисления на счет заемщика или уплаты платежных документов с ссудного счета заемщика) до ее конечного погашения;

- принцип платности означает, что заемщик обязан возвратить кредит банку с соответствующей оплатой за его использование. Кредит, как коммерческая операция, должен приносить кредитору определенный доход в виде процентов. Процент - плата заемщика в кредитных отношениях. Банк требует от заемщика не только возврата полученной ссуды, но и уплаты процентов за ее использование;

- принцип целевой направленности кредита предусматривает вложение заемных средств на конкретные цели, обусловленные кредитным договором. Заемщик не может тратить кредит на другие цели. Целевой характер кредитования означает направленность ссуды на определенный хозяйственный объект. Закономерность перехода к кредитованию хозяйственного субъекта, о чем говорилось выше, нельзя абсолютизировать. Банк обязательно должен различать объекты кредитования, прежде всего те из них, которые связаны либо с капитальными вложениями, либо с основной производственной деятельностью.

Четкое формулирование правил кредитования имеет решающее значение в кредитном менеджменте. В процессе управления кредитными операциями важно обладать эффективными алгоритмами (совокупностью правил) решения тех или иных типичных проблем.

В конкретных условиях работы коммерческого банка, с учетом особенностей финансово-хозяйственной деятельности его клиентов (заемщиков), набор и содержание правил банковского кредитования меняются. Эти правила в основном и главном определяют стандартные требования и ориентиры для кредитных работников банка. Речь идет о четком структурировании, систематизации, программировании, алгоритмизации, стандартизации способов и приемов проведения кредитных операций.

Итак, в принципах кредитования отражаются устойчивые и проверенные практикой банковские ориентиры, закономерные связи и закономерности организации кредитного процесса. Принципы кредитования стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в лучших результатах своей деятельности.

Принципы банковского кредита не являются раз и навсегда неизменными. Развитие экономики, изменение характера экономических отношений вызывают как появление новых принципов, отвечающих новым условиям, так и изменение сущности традиционных принципов кредитования [3].

Обычно рассматривают безусловные и условные принципы кредитования.

Безусловными принципами банковского кредитования являются:

- принцип срочности - означает, что кредит дается на однозначно определенный срок;

- принцип возвратности - предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью;

- принцип платности - подразумевает, что за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов;

- принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам Центрального банка Российской Федерации);

- принцип неизменности условий кредитования, согласно которому изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему;

- принцип взаимовыгодности кредитной сделки - означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

- принцип целевого использования кредита;

- принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для "служебного пользования" сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

Приведенные выше положения опираются в основном на общие представления о принципах кредитования без связи с источниками правового регулирования.

Попробуем проанализировать различные правовые акты на предмет наличия в них принципов кредитования и сравним полученные результаты с выводами, опубликованными в печати.

В зависимости от источника их установления можно выделить следующие группы принципов. В первую группу поместим принципы, устанавливаемые непосредственно законом:

а) возмездность (платность).

Устанавливается ст.ст. 809 и 819 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ).

Предполагает, что за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов;

б) возвратность.

Устанавливается ст.ст. 807, 810 и 819 ГК РФ.

Подразумевается, что в определенный договором срок вся сумма долга, включая проценты, должна быть возвращена полностью;

в) открытость (транспарентность, прозрачность).

Устанавливается ст.ст. 29 и 30 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 3951 "О банках и банковской деятельности".

Кредитная организация обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику - физическому лицу, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

Полная стоимость кредита рассчитывается кредитной организацией и доводится ею до заемщика - физического лица в порядке, установленном Банком России. В оценку полной стоимости кредита должны включаться платежи заемщика - физического лица по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи указанного заемщика в пользу третьих лиц в случае, если обязанность этого заемщика по таким платежам вытекает из условий кредитного договора, в котором определены такие третьи лица.

Полная стоимость кредита определяется в процентах годовых по формуле, приведенной в Указании Центрального банка Российской Федерации от 13 мая 2008 г. № 2008У "О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита". В расчет полной стоимости кредита входят платежи заемщика по кредитному договору, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения кредитного договора, в том числе:

- по погашению основной суммы долга по кредиту;

- по уплате процентов по кредиту;

- сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по кредиту (оформление кредитного договора);

- комиссии за выдачу кредита;

- комиссия за открытие, ведение (обслуживание) счетов заемщика (если их открытие и ведение обусловлено заключением кредитного договора);

- комиссии за расчетное и операционное обслуживание;

- комиссии за выпуск и годовое обслуживание кредитных и расчетных (дебетовых) карт (далее - банковские карты).

Приведенные выше принципы также можно назвать безусловными, так как закон не устанавливает каких-либо ограничений на их применение;

г) срочность.

Устанавливается ст.ст. 809 и 819 ГК РФ.

Означает, что в договоре указывается срок, по истечении которого денежная сумма должна быть возвращена кредитору [1]. Принцип применяется с изъятиями в пользу заемщика - физического лица, если кредит не связан с предпринимательской деятельностью. Заемщик имеет право досрочно погасить кредит, предварительно уведомив кредитную организацию. Кроме того, согласно ст. 33 Федерального закона от 2 декабря 1990 № 3951 "О банках и банковской деятельности" при нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором.

Режим кредитного договора, устанавливаемый в соответствии с правилами кредитования Банка России и внутренней кредитной политикой кредитора, может предусматривать особые условия исполнения обязательств, например, выделения кредитных траншей в сроки, предусмотренные текстом договора;

д) доверительный характер.

Кредитная организация должна соблюдать режим конфиденциальности информации о заемщике в соответствии с правилами ст. 26 Федерального закона "О банках". Банки-кредиторы обязаны представлять всю имеющуюся информацию о заёмщиках, определенную ст. 4 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. № 218ФЗ "О кредитных историях", в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление, хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй;

е) принцип обеспеченности.

Устанавливается ст. 33. "Обеспечение возвратности кредитов" Федерального закона "О банках".

Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными ГК РФ или договором. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе, если это предусмотрено договором, обращать взыскание на заложенное имущество;

ж) принцип целевого использования кредита.

Применяется кредитором вплоть до прекращения обязательств в одностороннем порядке, если договор прямо предусматривает назначение использования денежных средств;

з) принцип соответствия кредитной политике, проводимой Банком России и банком-кредитором.

Здесь прямо прослеживается связь между частнопубличной природой деятельности банка и особенностями предоставляемого кредита. Так, если банк-кредитор сам является заемщиком у Банка России, последний вправе диктовать условия вплоть до установления предельных размеров маржи (разницы в процентах) и лимитов заимствования;

и) принцип плановости (планируемости).

Кредитование осуществляется на основе финансовых планов, составляемых банками в рамках собственной кредитной политики, и отражается во внутренних правилах предоставления кредитов. В частности, п. 1.7. Положения Центрального банка Российской Федерации от 31 августа 1998 г. № 54П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" с изменениями и дополнениями от 27 июля 2001 г. содержит следующие предписания:

"Банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие его политику по размещению (предоставлению) средств, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы определяющие процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств, документы, определяющие распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка";

к) принцип соблюдения пруденциальных ограничений.

Кредитная деятельность банка должна иметь осмотрительный характер. Тут можно выделить два направления работы менеджмента:

1) размеры крупных кредитов, нестандартных кредитов или кредитов, предоставляемых связанным группам лиц, а также лицам, аффилированным с самим банком, должны соответствовать экономическим нормативам и требованиям, устанавливаемым Центральным банком Российской Федерации;

2) банки обязаны проводить оценку финансового состояния заемщика на постоянной основе и формировать кредитные досье.

Литература

1. О внесении изменений в статьи 809 и 810 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 19.10.2011 № 284ФЗ. Ст.ст. 1, 2. // Российская газета: интернетпортал. 2011. 21 окт. URL: http://www.rg.ru/2011/10/21/gkdok.html.

2. [Электронный ресурс]. URL: http://okreditah1.ru/kredit/bankovskijkredit/principybankovskogokreditovanija.html.

3. [Электронный ресурс]. URL: http://ru.wikipedia.org/wiki/%C1%E0%ED%EA%EE%E2%F1%EA%E8%E9_%EA%F0%E5%E4%E8%F2.

Размещено на Allbest.ru