Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• Глава 1. Теоретические основы межбанковских расчетов
• 1.1 Необходимость, сущность и значение межбанковских расчетов
• 1.2 Характеристика видов межбанковских расчетов
• Глава 2. Анализ и современное состояние межбанковских расчетов
• 2.1 Сравнительная характеристика межбанковских расчетов
• 2.2 Исследование бизнес-процессов в области клиринговых расчетов
• 2.3 Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования
• Заключение
• Список используемой литературы


Введение

Межбанковские платежи и расчеты - кровеносная система экономики любой страны, и ей присущи все те характерные черты, которые определяют состояние общества в целом.Межбанковские корреспондентские отношения включают различные формы сотрудничества между банками, основанное на осуществлении банками платежей и расчетов по поручению друг друга.

Чаще всего установление корреспондентских отношений между банками связано с необходимостью осуществления межбанковских расчетов, которые возникают в результате проведения безналичных расчетов между субъектами хозяйствования, обслуживающимися различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении между ними средств, наличных денег, ценных бумаг и т.д.

Необходимость в корреспондентских отношениях возникает также и в тех случаях, когда банк не может оказать своим клиентам какой-либо вид услуг или иной банк может предложить эти услуги по более низким тарифам, или осуществить их в более короткие сроки.Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки на основании которых будут строиться взаимоотношения банков. Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета в различных валютах. Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет большое значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и тем самым избегать дополнительных расходов. Увеличение объемов международных банковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.Привлеченные возможностью получения высоких доходов от кредитных операций, многие банки (в том числе мелкие и средние, не имеющие достаточных резервных средств и опыта) стали участниками рынков капиталов. Поэтому корреспондентские отношения явились гибким инструментом приспособления к новым условиям. Важное значение приобрели личные связи, и в поисках надежных партнеров банки стали обращаться в первую очередь к своим традиционным корреспондентам.В рамках работы по развитию корреспондентских отношений банки разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать операции. Эта работа включает в себя анализ финансового положения банков-корреспондентов, их репутации и платежеспособности, разработку мер по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских расчетов и повышение их эффективности. межбанковский расчет клиринговый

Таким образом, понятие корреспондентские отношения в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры. Под корреспондентскими отношениями в их современном выражении следует понимать отношения, опосредствующие проведение между банками взаимных операций, которые они совершают по поручению своих клиентов и от собственного имени. Понятие корреспондентские отношения включает формы, методы и условия совершения операций, порядок их проведения.

Если раньше установление корреспондентских отношений предполагало получение чисто технической возможности проведения расчетов с тем или иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности путем получения оперативной информации о движениях средств на корреспондентских счетах.

Актуальность работы состоит в том, что увеличение объемов межбанковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.

Объектом курсовой работы является система межбанковских расчетов.

Предметом курсовой работы являются межбанковские расчеты.

Целью данной дипломной работы является анализ действующей практики осуществления межбанковских расчетов в России.

В соответствии с целью курсовой работы поставлены следующие задачи:

1) Анализ необходимости, сущности и значения межбанковских расчетов.

2) Характеристика видов межбанковских расчетов.

3) Анализ сравнительной характеристики межбанковских расчетов.

4) Исследование бизнес-процессов в области клиринговых расчетов.

5) Изучение проблемымежбанковских расчетов и пути их совершенствования.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.



Глава 1. Теоретические основы межбанковских расчетов

1.1 Необходимость, сущность и значение межбанковских расчетов

Совокупность всех расчетов в системе составляет денежный оборот. свою очередь, расчеты совершаются форме безналичных , либо в непосредственного обращения денег. Во цивилизованных, экономически странах основной денежного оборота ( 90%) является безналичный оборот. Он собой процесс денежных расчетов экономической системе непосредственного использования денег по их перевода одного счета другой, либо так называемого взаимных требований.

расчеты - это расчеты путем по счетам банках, когда списываются со плательщика и на счет . Система расчетов различными контрагентами хозяйствующими субъектами, бесперебойности и платежей являются условиями нормального экономики. В расчетах и , проводимых преимущественно , находят свое практически все экономических отношений обществе. Это, свою очередь, без взаимных между банками - расчетов, что широкой разветвленностью связей, большой удаленностью предприятий. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Экономический анализ: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2014. - С.168-174.

существу, лишь основе расчетов разными банками их филиалами завершить расчеты народном хозяйстве:

- предприятий друг с другом по поводу купли-продажи товаров (услуг);

- с финансовыми по уплате ;

- с внебюджетными по перечислению взносов;

- со компаниями по имущества и рисков;

- с персоналом по заработной платы других платежей;

- денежные расчеты.

часть межбанковских (МБР) служит экономических связей кредитных и институтов, например:

- размещении денежных в форме и кредитов;

- переучете векселей у друга в ЦБ ;

- получение от России кредитов порядке рефинансирования;

- и продажа бумаг, в числе государственных.

расчеты сопровождают различные виды связей, возникающих процессе экспорта- товаров (услуг), и миграции силы.

Таким , платежный механизм «обмен веществ» хозяйственной системе, его четкой непрерывной работы общая эффективность экономических институтов.

велика роль механизма для . Организация системы расчетов в период, как , характеризовалась «административной» . Разграничение наличного безналичного денежного было искусственным. международные расчеты в какой- мере в с общепринятыми мировой практике , то внутри функционирование расчетной приводилось в исключительно жесткими Государственного банка () СССР.

Действующие организации безналичных , а, следовательно, МБР, в в определенной сохраняют в черты более полувекового господства собственности на дело и в следующем:

1) расчеты должны через учреждения ;

2) все платежи осуществляться в после отгрузки , выполнения работ, услуг, а необходимости, погашение денежной форме обязательств (по кредита, например, др.);

3) по наступления сроков . Допускается и авансовых платежей, также предварительные в том , если это соглашением между и покупателем;

4) совершается только согласия или поручению плательщика- счета. В порядке взыскиваются по налогам другим обязательным в бюджет; , а также средства, списываемые счета на распоряжений судебных и т..;

5) платежи со должны осуществляться наличии на необходимых средств, в том , если плательщик право на .

Организация МБР одной из проблем развития дела. Как отмечалось выше, составной частью , осуществляемых банками, МБР. Причем в настоящее реализуются через корреспондентских счетов, коммерческими банками подразделениях ЦБ, прямые связи коммерческими банками посредством межбанковского . См. Банковское дело / под ред. В.И.Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2013. -480 с.

Современная система в РФ специальным Положением РФ «Об межбанковских расчетов территории РФ», 9 июля 1992 года приложении к о безналичных в РФ.Письмо Банка России от 09.07.1992 № 14 (ред. от 26.12.1997) «О введении в действие Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации» (утратило силу с 20 июня 2001 года на основании указания Банка России от 15 июня 2001 года № 978-У) // СПС КонсультантПлюс (дата обращения 12.05.2017).

апреля 1998 года действие вступило о проведении расчетов кредитными в РФ, ЦБ РФ 25 1997 года (Положение № 5-), которое регулирует широкий круг , характерных для . Положение «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации» (утв. Банком России 25.11.1997 № 5-П) (ред. от 08.09.2000) (утратило силу с 20 июня 2001 года на основании указания Банка России от 15 июня 2001 года № 978-У) // СПС КонсультантПлюс (дата обращения 12.05.2017).

В процессе банковской системы СССР была в целом система межбанковских внутрибанковских расчетов. , как развивались операции в стране.

Клиринг форма МБР еще в , в середине 18 , а в , в 19 веке.

зачеты долговых между банками- расчетов осуществляли расчетные отделы, при эмиссионном банке (правлении и провинциальных конторах Госбанка России) в 1898 году.

1916 году в насчитывалось 54 расчетных .



Таблица 1

Межбанковский клиринг в России в начале ХХ века Лексис И. Кредит и банки. // пер. с нем. Р., Ф. Михайлевских. - М.: Перспектива, 2013. - С. 120.

Годы	Кол-во расчет-ных отделов	Представ-лено требов-аний	Покрыто зачетом	Перечис-лено с текущих счетов, млн. руб.	Процентное соотношение суммызачета к сумме предъявлен-ных требований	Общий оборот, млн. руб.
1898	1	100	74	38	65,1	220
1900	3	2811	1954	857	69,4	5623
1902	3	3624	2507	1116	69,0	7428
1904	5	5449	3986	1463	73,1	10897
1906	5	4999	4363	1635	72,7	11997
Годы	Кол-во расчет-ных отделов	Представ-лено требов-аний	Покрыто зачетом	Перечис-лено с текущих счетов, млн. руб.	Процентное соотношение суммызачета к сумме предъявлен-ных требований	Общий оборот, млн. руб.
1908	16	8422	6007	2415	71,3	16845
1910	27	13434	9525	3909	70,9	26869
1912	40	19856	14414	5442	72,6	39711
1913	45	21431	15426	6004	71,9	42862

Как следует табл. 1, развитие клиринга в отличалось большим и высокой . Однако после революции 1917 года расчетные отделы упразднены.

В расчетные отделы вновь создаваться 1922-1923 годах в с созданием банков. В время они зачеты взаимных между учреждениями и сберкасс, ежедневный обмен документами.

После реформы 1930-1932 годов крупные изменения структуре кредитной и характере отдельных ее . Централизация в СССР кассовых , почти всех по краткосрочному и расчетам хозорганами, а четырех специальных долгосрочных вложений (, Сельхозбанке, Торгбанке), по финансированию кредитованию капитальных и подрядных , сокращение сети банков - все сделало ненужным метода клиринга расчетов между этих банков.

1933 году в Госбанка СССР введены расчеты счетов межфилиальных (далее - МФО), до конца 80- годов.

Данная представляет собой внутрибанковский клиринг. сальдо межфилиальных определялось и в Правлении СССР. Поскольку стране функционировал, сути единый банк, клиринг общегосударственный характер.

МФО, введенная 1933 году, достаточно обеспечивала проведение между учреждениями СССР, через проходила подавляющая платежного оборота . В эту включались также Внешторгбанка СССР. Госбанка СССР Стройбанком СССР через корсчета, Правлениям Стройбанка внутри системы основывались также использовании счетов .

Расчеты по МФО были отлажены, содержали механизм взаимодействия всеми банковскими и единый их урегулирования. такая система могла быть лишь в централизованной системы , при функционировании в отношениях филиалами одного .

Таким образом, переходом к экономике, сопровождающимся большого количества банков, распадом и формированием его территории ряда суверенных , система МБР была претерпеть как не четкого разграничения разных банков. изменения свелись переходу на отношения между . Внедрение и новых расчетов сопряжено с трудностями экономического, и технического .

1.2 Характеристика видов межбанковских расчетов

Расчетные операции перечислению денежных через кредитные (филиалы) могут : См. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - М.: ДваТри, 2014. - 448 с.

1) с использованием счетов (субсчетов), в Банке , т.е. расчетную сеть (-кассовые центры) России.

Для расчетных операций кредитная организация, на территории и имеющая Банка России осуществление банковских , открывает по своего нахождения корреспондентский счет подразделении расчетной Банка России.

организация также открыть на каждого филиала месту его один корреспондентский в подразделении сети Банка , за исключением , обслуживающихся в подразделении расчетной Банка России головной кредитной или другим кредитной организации. этом случае операции осуществляются корреспондентский счет кредитной организации корреспондентский субсчет филиала кредитной , открытые в России см. . 1.2 ч. II Банка России 3 октября 2002 г. № 2- «О безналичных в Российской ». См. Вакуленко Т.Г., Фомина Л.Ф. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений - СПб.: Издательский дом «Герда», 2013. - 214 с.

2) с использованием участников расчетов, в небанковских организациях, осуществляющих операции (например, организациях).

Клиринг собой систему отношений, при денежные претензии ( задолженность) участников их же обязательствами (кредиторская задолженность) без использования реальных денег или с их минимальным использованием. Следовательно, клиринг рассматривать как из форм безналичных расчетов и физических за товары (), ценные бумаги, на зачете взаимных требований обязательств.

Сосредоточение при клиринге существенно снизить платежей и сумму обращающихся средств, расширить безналичного оборота облегчить расчеты. клиринга упрощаются, и ускоряются , сохраняется имеющаяся наличность, что, конечном счете, содействие повышению стабильности и участников расчетов.

в банковской может проводиться внутри страны, и между (международный валютный ). Организация межбанковского в каждой зависит от особенностей развития системы, модели построения, степени и централизации дела, политики банка в денежно-кредитного экономики. См. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. - М.: Высшее образование, 2013. - 422 с.

Клиринговые классифицируются по признакам:

- по их проведения;

- составу участников.

периодичности проведения клиринг может разовым или действующим. Разовый проводится эпизодически мере накопления -кредиторской задолженности. действующий - осуществляется независимо от денежных обязательств денежных претензий .

По составу клиринг осуществляется между двумя (физическими) лицами, между их , объединенными по или территориальному .

Организация клиринга в зависимости того, являются банки-участники самостоятельными юридическими или они в состав и того банка. В случае банки обмениваются между чеками, векселями другими долговыми клиентов, доплачивая разницу в создаваемых для организациях. При клиринге все , связанные с перевода денег одного филиала другого филиала банка на различных расчетных , осуществляются путем этих сумм адрес головного , клиринговый отдел и производит по филиалам системы. Кабышев О., Прохоров С. Оценка банковского риска и определение оптимальной стратегии распределения свободных банковских ресурсов // Хозяйство и право. - 2015. - №6. - С. 63-75.

В от сферы межбанковский клиринг быть:

- локальным, означает проведение между банками региона, либо банками определенной , либо между одного банка;

- , который предполагает взаимных требований клиентов в одной страны.

свою очередь, указанных видов клиринга проявляется способах их . Можно выделить , совершаемый:

- через Центрального банка и крупнейшие банки;

- через межбанковские организации - (клиринговые) палаты;

- клиринговый отдел ( центр) головного .

Клиринг возможен наличии хозяйственных других связей его участниками, эти связи характер взаимных отношений. Эти должны быть взаимными, либо . При взаимных связях движению от одного к другому встречное движение от второго к первому. этом виде связей взаимные обязательства и претензии одного по отношению другому являются денежными претензиями денежными обязательствами по отношению первому. Захарова А. // Финансы. - № 27 (164). - 2013. - С. 57-64.

На взаимные хозяйственные встречаются реже, последовательные, при происходит одностороннее стоимости через экономически обособленных общественного производства. результате подобного стоимости имеет и ограниченное денежных расчетов. возможен, если базе хозяйственных сформируется последовательная денежных расчетов. моментом является , что каждый участников клиринга являться звеном цепи и звенья обязаны связаны между , с одной , денежными обязательствами, с другой - претензиями.

Наиболее является многосторонний , когда его имеют денежные и требования взаимоотношениях со иными участниками. , что между клиринга было множество операций, по которым в клиринговый для зачета отражены по лицевым счетам. зарубежной практике счета называются « счет-позиция» представляют собой суммы предъявленных зачету долгов сумме взаимно .Рудакова О.С. Банковские электронные услуги - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012. - С. 204-210.

Таким образом, организации клиринга как средство не участвуют, наличествуют как стоимости, которая в ценах , работ и , фиксированных обслуживанием обращения, что, свою очередь, общую потребность в собственных средствах и экономию кредитных банков.

Центральный РФ совместно группой коммерческих провел исследование осуществления межбанковского в новых хозяйствования. В было выработано положение о учреждении.

Положение , что клиринговое создается на любой формы и осуществляет деятельность на основе. Деятельность учреждения определяется уставом и на основе , выдаваемой Центральным РФ. Учредителями учреждения могут коммерческие банки, банк РФ другие юридические физические лица, исключением органов , политических организации специализированных общественных . Организацией клиринговых могут заниматься специальные (внебанковские) - клиринговые учреждения ( центры, клиринговые палаты). Целью таких учреждений проведение клиринговых не только местными банками. сферу их включаются также межрегиональные расчеты.Деньги. Кредит. Банки. / под. ред. проф. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2012. - С.489-493.

3) использованием счетов расчетов, открытых одной кредитной , т.е. внутрибанковскую расчетную .

Этот способ для осуществления между лицами, которых открыты разных филиалах кредитной организации в головной организации и филиале.

Под межфилиальных расчетов балансовые счета, в кредитных и ее для учета расчетов. Счета расчетов не банковскими счетами смысле, используемом гражданском и законодательстве.

В систему межбанковских входят расчеты филиалами одного , так называемые расчеты. Эти связаны преимущественно корреспондентскими отношениями коммерческими банками. расчеты между коммерческого банка на два . Первый - связан перемещением ресурсов, второй охватывает другие операции, расчетные, осуществляемые поручениям клиентов.

между РКЦ операциям коммерческих , а также их собственным осуществляются через межфилиальных оборотов. балансе ЦБР два счета межбанковским расчетам: « межфилиальные обороты» «Ответные межфилиальные ». Расчетный центр, операцию по (начальный провод), называется филиалом , а принявший к ответному - филиалом Б.

банков осуществляются основании специальных - авизо (официальное о выполнении операции). Они быть дебетовыми кредитовыми (в от содержания ).

Правильность совершения РКЦ подтверждается начальных и оборотов в квитовки, т.. сопоставления каждого провода с . Контроль за совершения расчетов хозяйственными органами коммерческие банки их учреждения. необходимых случаях РКЦ и Банка России.

РКЦ тесно и напрямую от качества вычислительных центров (). В настоящее коммерческие банки возможность использовать автоматизации своей как централизованную обработки информации, и различные локальных сетей сочетание обеих систем.

Централизованная обработки информации ( ВЦ) имеет недостаток: относительно скорость совершения операций. Проблемы расчетов связаны с уровнем оснащенности РКЦ. того, сама этих расчетов с использованием числа бумажных информации, что к ошибкам задержкам в обороте между . Замедление платежей негативно отражается финансовом состоянии , формировании доходной бюджета, приводит осложнению взаимоотношений банков с клиентами.

Ведение неоплаченных расчетных к счету расчетов не см. п. 2.5 . III Положения России от 3 2002 г. № 2-П « безналичных расчетах Российской Федерации».Вакуленко Т.Г., Фомина Л.Ф. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений - СПб.: Издательский дом «Герда», 2013. - С.158-163.

того, кредитным (филиалам) разрешается транзитные расчетные . В этом платежи осуществляются кредитной организацией () по поручению кредитной организации () в третью организацию (филиал), и открыт получателя средств.

платежа (способ расчетов) выбирается при оформлении документов, исходя имеющихся у его кредитной возможностей.

Таким , существующие принципы расчетов помогают организациям своевременно в полном проводит расчетные , переводы платежей системам корреспондентских .



Глава 2. Анализ и современное состояние межбанковских расчетов

2.1 Сравнительная характеристика межбанковских расчетов

Действующая система расчетов (она Положением об межбанковских расчетов территории Российской от 9 июля 1992 . с некоторыми уточнениями) базируется осуществлении платежей корреспондентские счета () коммерческих банков, главным образом учреждениях Центрального России - расчетно- центрах (РКЦ). существу это - Банка России, посредниками в и кредитах коммерческими банками.

функция РКЦ - расчетов между разных банков необходимым ведением . Вместе с РКЦ занимаются эмиссионно-кассовыми, также многими операциями: кредитованием банков, кассовым бюджетов различных власти, финансированием капитальных вложений счет бюджетных , операциями с бумагами и неторгового характера иностранной валюте. России была широкая сеть - около 1500, деятельность находится в стабилизации.

Рассмотрим содержание корреспондентского банка.

Представляя разновидность депозитного до востребования, , по существу, те же , что и счет предприятия, с учетом деятельности банка. счете хранятся средства коммерческих : уставный, резервный, и другие .

Корреспондентские счета в РКЦ месту нахождения банков на заявлений этих , образцов подписей печати. Корреспондентские между коммерческими и РКЦ соответствующими договорами.

Расчеты клиентов учреждений банков с предприятиями, организациями, учреждениями, гражданами, имеющими счета в других учреждениях банков, также с и внебюджетными производятся через коммерческих банков, в РКЦ. касается же между клиентами банка, то проводятся списанием зачислением средств соответствующие счета , минуя корсчет .

Расчеты между коммерческими банками по их , открытым в . Расчеты же последними по коммерческих банков, также по собственным операциям через систему банковских идентификационных (БИК) участников . С помощью БИК отражаются по перечислению () платежей (задолженности) счета получателей (плательщиков), обслуживаемых других РКЦ. См. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 464 с.

принцип осуществления по корреспондентским коммерческих банков - осуществление их при наличии в пределах средств на счетах. При средств на банка для платежей ЦБР оплатить претензии счету этого за счет кредита (овердрафта), по высокой ставке. Такой организации межбанковских нацелен на депозитной политики банков, рациональное ими ресурсов соблюдением должного ликвидности. Такая межбанковских расчетов высокую ответственность коммерческого банка бесперебойность расчетов другими банками ЦБР. Посредничество платежах между позволяет контролировать регулировать денежный в стране.

между клиентами, счета в учреждении банка, банком, минуя счет, путем списания и средств по клиентов

Минуя счета, могут внутри банковские , т. е. между учреждениями, одному банку. осуществляются через открываемый для целей балансовый № 890. Во всех случаях расчеты коммерческими банками производятся преимущественно РКЦ ЦБР отражаются по счетам, открываемым них по отдельному банку балансовом счете 161 « коммерческих банков других кредитных ».

Деятельность РКЦ связана с вычислительных центров. настоящее время банки имеют использовать для своей деятельности централизованную систему информации, так различные варианты систем или системы одновременно.

, как осуществляются межбанковские расчеты централизованной системе информации (через центр при ) . Все документы дня подает каналам связи вычислительный центр снятия средств счетов своих и отражения на своем счете.

После обработанных документов ВЦ банк к формированию для РКЦ ( А) с зачисления причитающихся клиентам коммерческих , расположенных в регионах России. каждый банк - средств составляются на общую документов, перечень () всех оплаченных -расчетных документов ( указанием даты номеров документов, счетов клиентов обслуживающих их , суммы). К прикладываются вторые подлинных платежных клиентов банка. таким образом документов направляется в РКЦ А для в РКЦ Б, обслуживающий банков, в открыты счета - участников ответной . РКЦ филиала , прежде чем эти документы филиал Б, на его специальное поручение - и списывает с корреспондентского коммерческого банка- для перевода в коммерческий -получатель. Получив , РКЦ филиала зачисляет деньги корреспондентский счет -получателя.

На этапе заканчиваются между РКЦ ( А и Б) и коммерческими банками, в расчетах. следующем этапе зачисление средств счета хозорганов-, т. е. расчетов между . С этой РКЦ филиала обработанные на расчетно-денежные , поступившие из А, передает -получателю (вместе выпиской из корреспондентского счета). основании этих банк-получатель деньги непосредственно расчетные счета - получателей средств.

платежей могут банки области, необходимые программно- средства и договор с ЦБ РФ.

проходят в остатка средств корсчете в , «день в ». Роль РКЦ данной схеме - контроля за чтобы банк вышел на остаток корреспондентского .

Прием, обработка подведение итогов дня осуществляет Центр Информатизации ГУ ЦБ . Кредитная организация течение дня платежи на после получает платежи. Передача документов осуществляется электронной подписи указания назначения , вследствие этого доставка бумажных до банка .

К минусам отнести то, банку не иметь слишком остаток на счета, тат ЦБ РФ платит банка за пользование средствами.

Плюсом то, что РФ может рефинансирование коммерческих . Центральный банк, поддержкой государства, возможность обеспечить систему мощными телекоммуникаций, необходимыми осуществления расчетов участниками рынка. макроэкономический надзор функционированием банковской в целом, также надзор деятельностью каждого в отдельности, банк может предпринимать превентивные по стабилизации положения участников платежных услуг осуществлять санацию или иного банка с недопущения разрыва расчетной цепи -за банкротства не ликвидности участников.

И , только центральный , в силу особого статуса, достаточной ликвидностью абсолютной платежеспособностью, риск неплатежей расчетах с РКЦ практически нулю.

Что расчетов через счета, открываемые других банках, в современных расчеты отечественных использованием корсчетов, в других , практикуются достаточно .

Преобладающей формой расчетов в стране являются , совершаемые в прямых переводов денежных средств ( переводов). Они по поручениям корреспондентов через звенья - учреждения банка России, палаты, коммерческие - респонденты.

В случае корсчета , их учреждений не в главных территориальных Банка России, в других и их . Порядок открытия режим функционирования одного банка () в другом (учреждении) определяется соглашению между банками.

Рассматриваемый межбанковских расчетов и Положением организации межбанковских от 9 июля 1992 .

В экономически странах крупные банки ведут число счетов -корреспондентов - до 300-500 более (в числе и

Таким образом, проведения взаимных с использованием коммерческие банки располагать в объемах временно , реальными собственными , либо оперативно должные ресурсы рынка для более или стабильного уровня . К достоинствам схемы платежей отнести скорость расчетов обычно « в день» себестоимость. Главный нет полной в ликвидности корреспондента, следовательно, ликвидность одного может повлечь не платежей до банковского .

Также банк может установить корреспондентские отношения всеми другими . Установление прямых отношений необходимо покрытия постоянных ( большой удельный в денежном банка) платежей.



2.2 Исследование бизнес-процессов в области клиринговых расчетов

Клиринг - осуществление путем взаимозачета обязательств и банка.

Клиринговое - небанковская кредитная , осуществляющая на специальной лицензии России:

- обмен документами между -участниками

- расчет позиций банков- (итоговое сальдо -участника, образовавшееся результате обмена и обязательств -участников).

Под позицией понимается сальдо банка-, образовавшееся в обмена требований обязательств банков-. Прием и платежных документов осуществляться клиринговым в электронной в соответствии действующим законодательством договором с -участниками, определяющим использования электронной подписи. См. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник. - М.: Высшее образование, 2014. - 284 с.

Все в платежных мира Расчетные создавались с и той целью: для безналичных расчетов банками-членами и их , для увеличения денежных средств течение операционного . Для решения задач Расчетные выполняют ряд основных функций. в разных или даже одной и же стране функции могут различны, что от целого факторов: конкретного участников Расчетной , используемых видов документов, объема , географической области, банковской системы, условий и технологий. Так, таких странах, Канада и , обработка платежей основном осуществляется центрами, но, со стороны .

Существует множество финансового, структурного оперативного характера негосударственных платежных , помогающих обеспечить клиринга и безопасным и образом. Однако, важными являются участников в гарантий или договоренностей, призванных окончательный и расчет в этих систем, систем многостороннего . Эти гарантии договоренности для своевременного расчета базироваться на разработанных критериях . Кроме того, конкретные обязательства, обеспечить наличие ресурсов и , чтобы гарантировать в случае обязательств одним несколькими участниками. , например Нью- Клиринговая Палата гарантии расчета межбанковских клиринговых (CHIPS - Clearing Interbank Payments ) и классифицирует риски по типам: операционные, /кредитные и «».

Снижение операционных обеспечивается за наличия зеркальных с высокоскоростной между ними, обоих систем постоянного тестирования системы в и программного в частности, системы автоматического базы данных. системных/кредитных обеспечивается за завершения платежей тот же и уравновешенности кредитных лимитов. «мошеннических» рисков за счет полной аутентификации платежных сообщений. , лежащие в надлежащего функционирования механизмов клиринга расчетов, универсальны. нормы предусматривают, механизмы взаимозачета должны обладать, частности, прочной основой, четко процедурами управления риском и не ликвидности, также иметь обеспечивать своевременное ежедневных расчетов в том , если крупнейший в системе неплатежеспособным.

Наиболее отличительными чертами , в которых банковская система России, являются нескольких часовых , большие сети корреспондентских отношений довольно низкий доверия банков к другу. этом следует , что банки между собой корреспондентские отношения основном не ускорения прохождения , а для , чтобы получить на основные российского финансового .

Например, получить остатки на кредитные линии МБК, под операции и .п. Непосредственно ускорения проведения банки обычно в корреспондентские с клиринговыми () палатами.

Различают основные модели : без предварительного денежных средств счетах банков- и с депонированием. Мы рассматривать только модель, по работают все клиринговые учреждения. и юридические данной системы независимость Расчетного , который, с стороны, гарантирует встречных платежей условии выполнения определенных условий , с другой , завершает расчеты реальном времени. требованием к системы является достаточных средств, в Центре. операции между участниками системы расчетов проводятся режиме реального , а платежи пределами Центра - режиме прямых через МЦИ ЦБ РФ. следует отметить, клиринговая система успешно использоваться для обработки информации как одного банка, большое количество и филиалов, и способна потоки денежных между крупными , у которых дополнительные средства своей ликвидностью снижаются издержки проведение большого мелких платежей.

отличительной особенностью Палат перед банками является специальной лицензии Банка России, не дает право производить функции. Поэтому можем говорить о надежности платежей через кредитные организации. учреждение свободно основных банковских и несет за правильность чистых позиций -участников, своевременное чистых позиций их счетам дебетовое сальдо своему корреспондентскому , если оно в результате , связанных с хозяйственной деятельностью.

этом основным деятельности почти Расчетных Палат проведение региональных внутри региональных . Работает схема, которой взаимозачет () производится между -корреспондентами по книгам в Центрах - клиринговых . Банки-корреспонденты на связь центрами по раз в . Электронный документооборот таких клиринговых очень высок, .к. согласно порядка 70-80% всех являются местными. образом, удается время прохождения между банками режима реального , что является выгодным для , позволяя оборачивать средства по раз в . В клиринговых невозможна ситуация, которой банк, счет для платежей, переставал регулярно выходить связь. Последние , связанные с расчетов некоторыми банками, взявшими себя функцию платежных центров, мировой опыт, в качестве банков могут только специализированные кредитные организации, имеющие основных рисков.

До времени Расчетные были замкнуты на свои и их не могли банки-участники других областей . Ситуацию изменил Расчетный Центр « Расчетная Палата», корреспондентские отношения всеми Расчетными России, что ему оперативно платежи не из регионов Москву и , но и платежи между двух разных Палат практически режиме реального . Кроме того, Центр «Московская Палата» имеет в межрегиональную платежную систему России, что оперативно вести с регионами, не имеют центров.

Специально организационно-технологические и совершенное обеспечение позволяют Расчетного Центра « Расчетная Палата» полную информацию движении средств счете за день, включая сумму поступлений, позднее 9.00 утра времени.

Прием документов на средств с счета текущей в Расчетном «Московская Расчетная » установлен до 17.00 времени. Данная позволяет руководству финансовых центров дополнительное время более полного учета и распределения средств различными сегментами .



2.3 Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования

Основным направлением расчетов в является создание валовых расчетов режиме реального , которая обеспечит зачисление поступающих на счета организаций, что немедленно их , тем самым средства в и системные . Кроме того, организации получают управлять внутридневной , повысится эффективность расчетов, ускорение денежных средств.

рамках создания базы системы расчетов в реального времени РФ необходимо и утвердить документы, регламентирующие ., задачи и подразделений ЦБ . Установить правила участников системы расчетов в реального времени ЦБ РФ клиентов в пользователей этой , а также и утвердить правила функционирования валовых расчетов.

обеспечения расчетов банковской системе режиме реального необходимо создание телекоммуникационной сети разработка программного .

В условиях быстрого одновременного переоснащения всей системы, ЦБ осуществляет целый проектов по материальной базы региональных РКЦ переводу их на современные организации расчетов. первое место организация электронных , освобождающая банки пересылки друг первичных документов. , в целях МБР между (областями) и области, начиная 1992 года ЦБ внедряются электронные . Первый межрегиональный платеж был в октябре 1992 из Свердловской в Пермскую, затем начались между РКЦ области.

Электронные введены как вид МБР с существующими - и телеграфным . Порядок прохождения платежей от банка устанавливается договоре о отношениях между и РКЦ.Рудакова О.С. Банковские электронные услуги - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012. - С. 167-173.

сегодняшний день, электронных платежей одним из современных способов МБР. Коммерческие представляют в копии платежных своих клиентов бумажных носителях магнитных носителях (). При вводе поручения, программа, на персональной -вычислительной машине проверку - логический , то есть идентификационный код - получателя, его счета, счет (получателя средств). поручение на носителе, оно оператором, выполняются необходимые банковские и происходит и зачисление средств в операционного дня счета клиентов коммерческих банков. распечатке информации - корреспондент получает платежного поручения.

помощью электронных достигается максимальная современных условиях осуществления безналичных через РКЦ. способ перечисления средств стал из самых у клиентов. платеж можно электронным способом, в течение же дня будут зачислены счет получателя ( внутрирегиональных расчетах).

электронной передачи очевидны. Помимо передачи средств, и квитовка также производятся , что делает систему более .

ЦБ РФ на современном целенаправленная работа подготовке всей системы РФ широкому внедрению технологий.

Необходимость существующей системы в РФ и учеными - , и практиками дела. Это с тем, за последние в структуре оборота и денежных потоков серьезные изменения.

раньше участников вполне устраивало ежедневных сведений остатках средств корреспондентских счетах, сейчас им оперативная информация каждый момент , опирающаяся на и безошибочные .

При наличии компьютерных средств ставится задача только обеспечить прохождение платежей, и практически отказаться от документооборота.

Расчетная , основанная на обмене документами, сократить прохождение от клиента - плательщика до - получателя до часов, повысит расчетов, даст решить проблему состояния корреспондентского в РКЦ коммерческом банке. отметить, что такие расчеты для кредитных , удаленных от , где доставка занимает большое времени.

Возможность во внутриобластном имеют кредитные , соблюдающие правила бухгалтерского учета требования пруденциального .

У банков, в клиринге прогнозируемый источник денежных средств течение дня проведения операций других сегментах рынка, и - особенно важно - ежедневной работе таком режиме источник станет . Кроме того, участие в даст банкам не распылять по корреспондентским , открытым в кредитных банками взаиморасчетах по типа ЛОРО-, когда в операционного дня лимит расчетов, эффективность проведения в клиринге.

образом, можно вывод, что системы расчетов, в режиме времени является моментом в платежной системы .

Проблема международных телекоммуникаций решается наши дни создания и компьютерных банковских , охватывающих практически земной шар.

отметить, что достоинствами проведения при безбумажной являются:

1) повышение и надежности в банковской ;

2) продление операционного ;

3) эффективное управление ликвидностью;

4) сокращение , связанных с входящих и расчетных документов;

5) расходов на расчетных услуг РФ;

6) сокращение оборота.

Кроме , важное место системе МБР и должен клиринг, осуществляемый учреждения ЦБ , особенно на уровне, так банки связаны собой. Клиринг уменьшить потоки платежей, создает для упрощения удешевления расчетов, позволяет повысить банков - участников , способствует более использованию ресурсов. правило, во странах существуют клиринговые системы, которых являются РФ и коммерческие банки. система в должна развиваться, в себя из зарубежного . Для более функционирования системы обмена информацией безналичным расчетам учреждениями ЦБ и кредитными необходимо техническое и развитие как ЦБ , так и организаций.

Для системы валовых в режиме времени и к расчетам безбумажной основе техническое перевооружение технологий кредитных . Этот вопрос настоящее время решать в порядке, находить пути для осуществления. В недостатка свободных у кредитных для модернизации оборудования и информационных технологий банкам необходимо свою политику. эффективная работа активными операциями к получению доходов, которые направить на перевооружение информационных .

Одной из приемлемых форм из создавшегося может стать , как дополнительная перспективного финансирования основе арендных при условии, ЦБ РФ усовершенствованное технологическое и будет его в кредитным организациям.

активном внедрении отношений лизинг стать мощным технического перевооружения системы и перестройки российской в целом.

образом, решение правовых, технических, и организационных управления межбанковскими системами позволит расчеты, сократить уровень остатков банков на счетах в и направить средства на ценных бумаг, , межбанковских кредитов, значит способствовать развитию этих , повысить рентабельность и эффективность денежно - кредитной страны.



Заключение

Создание двухуровневой банковской системы само по себе не решает проблемы оздоровления финансово-банковской системы. Оздоровление экономики прежде всего зависит от системы мер и конкретных действий, направленных на создание стабильной экономики в целом и как следствие , устойчивой денежной единицы и стабильно функционирующей системы расчетов.В настоящее время перспективы развития банковской системы во многом связаны с положительными сдвигами в макроэкономическом развитии. Наметившийся рост валового внутреннего продукта, объема произведенной промышленной продукции, реальных доходов населения, динамичное развитие рынка государственных ценных бумаг, фондового рынка увеличивают спрос на различные банковские услуги.В сложившихся условиях перед банковским сектором как составной частью экономики России объективно стоит задача обеспечения максимально возможного в сложившихся макроэкономических условиях удовлетворения спроса на банковские услуги при безусловном требовании сохранения устойчивости банковской системы. Но нельзя ставить конечной целью развития только удовлетворение существующего спроса на банковские услуги. Необходимо, учитывая уникальность ситуации в развитии всех экономических структур современной России, поступательно продвигаться по пути внедрения наиболее передовых методов и систем расчетов. Создание системы расчетов, работающей в режиме реального времени, является ключевым моментом в развитии платежной системы России.Переход к работе в режиме реального времени означает переход к такому уровню качества системно-технических решений в осуществлении расчетов, когда время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки, будет измеряться секундами, когда момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления средств на счет получателя этих средств. Это возможно лишь при условии полной автоматизации всех организационных и бухгалтерских процедур при наличии соответствующей технической базы.Переход к системе расчетов в режиме реального времени потребует адекватного технического оснащения не только учреждении Банка России, но и всех российских кредитных организаций, совершенствования и унификации стандартов на применяемую ими технику и программное обеспечение, системы обеспечения безопасности.Другим не менее важным направлением реформы платежной системы будет являться сокращение наличных денег в обращении. В целях увеличения доли безналичного оборота работа по созданию в России условий для внедрения расчетов платежными картами представляется нам как перспективная и не терпящая отлагательства. В современной России сложились уникальные условия заинтересованности в развитии расчетов электронными деньгами не только участников расчетов (клиент, банк, обслуживающие и торговые организации) но и государственных структур.

Центральный банк должен будет осуществлять методологическое руководство и регулирование системы расчетов посредством платежных карт. Разработаны общие нормы использования платежных карт, регламентирующие различные стороны отношений участвующих в расчетах сторон с тем, чтобы обезопасить пользователей. Однако Центральному банку нельзя останавливаться только на методологии расчетов. Более действенная помощь от организации осуществляющей практически все межбанковские расчеты должна, по нашему мнению заключаться в создании и обеспечении функционирования процессинговых центров. Для снижения затрат на создание процессинговых центров необходимо предусмотреть возможность использования инфраструктуры существующих территориальных расчетных центров. Необходимо также предоставить определенные стимулы коммерческим банкам для осуществления ими капитальных вложений в области развития расчетов по пластиковым картам. Определенную помощь могли бы оказать заинтересованные государственные структуры: Государственная налоговая служба, Правительство РФ. В настоящее время прямое финансирование из бюджета программы развития “электронных денег” маловероятно, однако такой вид помощи как налоговые льготы коммерческим банкам внедряющим новые системы расчетов для физических лиц. Причем указанную льготу предоставлять только по прибыли от операций по расчетам с использованием пластиковых карт. Нам представляется вполне достаточной подобная финансовая стимуляция коммерческого банка в течении первых пяти лет с момента приобретения и установки оборудования.

Развитие электронных платежей заставляет банки страны, активно овладевать передовой технологией, стремиться перенять международный опыт расчетов. Общемировая же тенденция в этой области - вытеснение из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков. Подводя итог, необходимо сказать, что немаловажную роль для восстановления надежности и стабильности платежной системы должно сыграть устранение бумажного документооборота, внедрение электронных платежей, межбанковского клиринга и электронных денег.



Список используемой литературы

1. Письмо Банка России от 09.07.1992 № 14 (ред. от 26.12.1997) «О введении в действие Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации» (утратило силу с 20 июня 2001 года на основании указания Банка России от 15 июня 2001 года № 978-У) // СПС КонсультантПлюс (дата обращения 12.05.2017).

2. Положение «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации» (утв. Банком России 25.11.1997 № 5-П) (ред. от 08.09.2000) (утратило силу с 20 июня 2001 года на основании указания Банка России от 15 июня 2001 года № 978-У) // СПС КонсультантПлюс (дата обращения 12.05.2017).

3. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Экономический анализ: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 240 с.

4. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - СПб.: Питер, 2014. - 256 с.

...