Исламский банк развития и особенности исламского банкинга

6

Размещено на http://www.allbest.ru/

Исламский банк развития (ибр) и особенности исламского банкинга

Андрианов В.Д.

В международной классификации финансовых институтов развития Исламский банк развития (ИБР) относится к субрегиональным банкам развития.

В отличие от международных, региональных и национальных институтов развития субрегиональные банки призваны способствовать развитию экономики и интеграционных процессов на территории нескольких близлежащих регионов или в регионах их влияния и операционной деятельности.

Инициатива создания Исламского банка развития банка на базе законов Шариата принадлежит третьему королю Саудовской Аравии - Фейсалу ибн Абдул-Азиз Аль Сауду (1906-1975). Принципиальное решение о создании нового банка было принято на совещании министров финансов «Организации Исламская конференция» (ОИК) «Организации Исламская конференция» была основана на международной конференции глав мусульманских государств в Марокко в г. Рабат 25 сентября 1969 г. Целью создания организации было обеспечение солидарности мусульманских стран в социальной, экономической и политической сферах. Консолидация усилий по борьбе против колониализма, неоколониализма и расизма, поддержки Организации освобождения Палестины. В 2011 г. ОИК была переименована в «Организацию исламского сотрудничества» (ОИС) (Organization of Islamic Cooperation (OIC). 18 декабря 1973 г.

В результате после проведения организационно-подготовительных мероприятий и подписания уставных документов Исламский банк развития (Islamic Development Bank - IsDB) официально начал функционировать 20 октября 1975 г.

Главной целью создания и деятельности банка является поддержание экономического и социального прогресса в странах мусульманского мира и расширение взаимного сотрудничества в соответствии с законами Шариата. https://islamtoday.ru/ekonomika/islamskij_bank_razvitiya_funkcii_vidy_deyatelnosti/

Членами ИБР могут быть только страны-участницы «Организации исламского сотрудничества» (ОИС).

Расчетной денежной единицей ИБР является исламский динар, равный одному СДР (специальные права заимствования) Специальные права заимствования (СДР), эмитируемые Международным валютным фондом международные резервные и платежные средства, предназначенные для регулирования сальдо платежных балансов, пополнения официальных резервов и расчетов с МВФ, соизмерения стоимости национальных валют. Стоимость СДР (2016-2020) исчисляется на основе средневзвешенной стоимости пяти валют - доллара США (41,73%), евро (30,93%), китайского юаня (10,92% с 2016 г.) японской иены (8,33%), английского фунта стерлингов (8,09%). СДР служат единицей расчетов в МВФ.. Первоначально при учреждении ИБР его уставный капитал составлял 2 млрд. динар, разделенный на 200 тыс. акций.

Капитал был полностью оплачен 43 странами-членами ОИК, первоначально ставшими акционерами банка. В настоящее время членами Исламского банка развития являются 57 государств.

Крупнейшими акционерами банка по состоянию на 2017 г. являлись Саудовская Аравия (27,3%), Ливия (11,0%), Иран (9,6%), Египет (9,5%), Турция (8,7%), ОАЭ (7,8%), Кувейт (6,9%), Пакистан (3,4%), Малайзия (2,3%), Алжир (1,7%), Индонезия (1,7%).

Рисунок 1. Крупнейшие акционеры Исламского банка развития (по состоянию на 2017 г.) Источник: составлено по: IsDB-Annual Report 2017.

В декабре 2018 г. годовое собрание совета директоров ИБР приняло решение о пятом увеличении уставного капитала банка до 100 млрд. динар. Подписной капитал банка увеличился до 50,2 млрд. риал. Одновременно было принято решение о перераспределении акционерного капитала между странами-участницами ИБР.

Была снижена доля крупнейших акционеров банка и увеличены доли акционерного капитала Индонезии, Нигерии и Катара, последние вошли в число основных акционеров банка.

Крупнейшими акционерами банка по состоянию на конец 2019 г. являлись Саудовская Аравия (23,5%), Ливия (9,4%), Иран (8,3%), Нигерия (7,7), ОАЭ (7,5%), Катар (7,2%), Египет (7,1%), Кувейт (6,9%), Турция (6,5%), Пакистан (2,5%), Алжир (2,5%), Индонезия (2,3%). Малайзия (1,6%). IsDB-Annual Report-2018.

Штаб-квартира банка находится в Саудовской Аравии, в городе Джидда. Региональные офисы банка были открыты в Марокко (1994 г.), в Малайзии (1994 г.), в Казахстане (1997 г.), в Сенегале (2008 г.), в Индонезии, Турции и Бангладеш.

Банк также имеет свои представительства в 13 странах-членах: Азербайджане, Афганистане, Бангладеш, Гвинее, Индонезии, Иране, Йемене, Нигерии, Пакистане, Сьерра-Леоне, Судане и Узбекистане.

В феврале 2010 г. в России был создан Фонд развития исламского бизнеса и финансов (IBFD Fund), ставший центром компетенции исламского бизнеса и финансов в России.

Исламский банк развития имеет официальный статус наблюдателя при ООН. Официальным языком, используемым в текущей работе банка является арабский. В качестве рабочих языков также используются английский и французский. Штат сотрудников в 2019 г. составлял 932 человек.

Президентом ИБР является бывший министр по делам хаджа Саудовской Аравии доктор Бандар Хаджар (Bandar M. H. Hajjar).

Для финансирования своей деятельности, помимо акционерного капитала стран-членов, ИБР привлекает финансовые ресурсы в других формах, в том числе доходы от инвестиционной деятельности, заемные средства с мирового рынка капиталов, средства других международных, региональных и национальных банков развития.

ИБР развивает инвестиционное сотрудничество с зарубежными финансовыми институтами развития. В 2011 г. были заключены соглашения о сотрудничестве с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), Азиатским банком развития (АзБР), Международной организацией высших органов финансового контроля (МОВОФК), Всемирным банком (ВБ), в 2018 г. с Азиатским банком инфраструктурных инвестиций (АБИИ).

В настоящее время ИБР располагает значительным собственным капиталом, имеет устойчивое финансовое положение и высокий международный кредитный рейтинг.

Высший долгосрочный кредитный рейтинг ИБР - на уровне «ААА» - и высший краткосрочный кредитный рейтинг - на уровне «A1+» со стабильным прогнозом - в период 2011-2019 г. неоднократно подтверждались ведущими мировыми рейтинговыми агентствами «Moody's», «Standard&Poor's», и «Fitch».

По версии Базельского комитета по банковскому надзору Базельский комитет по банковскому надзору -- организация, действующая при Банке международных расчётов (Швейцария), разрабатывающая единые стандарты и методики регулирования банковской деятельности, принимаемые в ведущих промышленно различных странах. Комитет был основан в швейцарском городе Базеле в 1974 г. президентами центральных банков 10 ведущих промышленно развитых стран. В качестве наблюдателей в комитете работают представители основных международных финансовых организаций. на протяжении последних пяти лет ИБР входит в группу международных банков развития с нулевым финансовым риском.

В настоящее время в странах-членах ИБР проживает 19% населения планеты. На эти мусульманские страны приходится 25% площади Земли, в том числе 29% мировых сельскохозяйственных угодий. Здесь сосредоточено 13,5% мировых возобновляемых водных ресурсов. Почти половина стран-членов Исламского банка развития (26 стран) по методологии ООН относятся к наиболее бедным странам мира.

Динамика роста кредитного портфеля

Всего со дня своего основания ИБР одобрил предоставление займов и кредитов различным странам на реализацию 8309 проектов на общую сумму 131,3 млрд. долл. (1975-2018 гг.).

В первом десятилетии своей деятельности (1975-1985) ИБР профинансировал разработку и реализацию проектов на сумму в 4,8 млрд. долл.

В следующем десятилетии (1986-2006) кредитный портфель банка увеличился почти в 10 раз и составил 42,5 млрд. долл.

В последнее десятилетие (2008-2018) ИБР профинансировал разработку и реализацию проектов на сумму в 84 млрд. долл.

Рост ежегодного кредитного портфеля банка в последнее десятилетие имел следующую динамику: 2008 г. - 5,2 млрд. долл., 2009 г. - 6,4 млрд. долл., 2010 г. - 6,3 млрд. долл., 2011 г. - 6,5 млрд. долл., 2012 г. - 9,5 млрд. долл., 2013 г. - 9,5 млрд. долл., 2014 г. - 10,3 млрд. долл., 2015 г. - 11,4 млрд. долл., 2016 г. - 10,5 млрд. долл., 2017 г. (данные за 3 квартала) - 8,3 млрд. долл.

В страновом разрезе, почти половина всего кредитного портфеля банка (46,5%) приходилась на пять стран-членов, в том числе: Бангладеш (15,2%), Пакистан (8,9%), Египет (8,7%), Турция (8,5%) и Марокко (5,1%).

Финансирование большинства проектов и программ осуществляется ИБР в соответствии с Целями развития тысячелетия (Millennium Development Goals), разработанных ООН и к достижению которых стремится каждая мусульманская страна - член ИБР.

Структура кредитного портфеля

Анализ отраслевой структуры кредитного портфеля ИБР показал, что почти треть его стоимости приходилась на проекты в сфере энергетики и энергетической инфраструктуры - 44 млрд. долл. (588 проектов). Другими приоритетными сферами кредитования ИБР были:

· финансы - 15,6 млрд. долл. (1143 проекта);

· сельское хозяйство - 13,0 млрд. долл. (990 проекта);

· транспорт - 12,2 млрд. долл. (468 проекта);

· водоснабжение санитария и развитие сельских районов - 7,1 млрд. долл. (353 проекта);

· промышленность, в том числе добывающая промышленность - 5,8 млрд. долл. (543 проекта);

· образование и наука - 4,2 млрд. долл. (1582 проекта);

· здравоохранение - 3,8 млрд. долл. (518 проектов);

· информатика и телекоммуникации - 0,9 млрд. долл. (14 проектов);

· сфера недвижимости - 0,4 млрд. долл. (28 проектов).

В других отраслях было реализовано проектов ИБР на общую сумму в 25,8 млрд. долл., в том числе 508 проектов в социальной и гуманитарной сфере, организации научных конференций, создания общественных центров и 1775 проектов в области торговли и совершенствовании государственного управления.

Энергетика и энергетическая инфраструктура

Почти треть всего инвестиционного портфеля ИБР приходится на сферу энергетики и энергетической инфраструктуры, где в период с 1975 по 2018 гг. при финансировании банка было реализовано 588 проектов на общую сумму в 44 млрд. долл.

Наиболее масштабные проекты и проекты с высокой внутренней нормой доходности для учредителей (до 18%) в этой сфере были реализованы в Малайзии, Саудовской Аравии, Пакистане, Омане и Иордании и др.

Эксперты ИБР считают, что проекты в сфере энергетики и энергетической инфраструктуры должны быть адаптированы к конкретным энергетическим ресурсам стран-членов ИБР, их природным, климатическим и экономическим особенностям.

В частности, очевидно, что гидроэнергетика и солнечная энергия обладают высоким потенциалом, но он пока недостаточно используется для повышения энергопотребления в странах-членах ИБР.

Существует огромный потенциал для использования солнечной энергии в мусульманских странах на Ближнем Востоке, в Северной Африке и в некоторых районах Африки к югу от Сахары.

В долгосрочной перспективе ИБР рассматривает возможность расширения своей финансовой поддержки в странах-членах путем разработка новых бизнес-моделей, в том числе моделей льготного финансирования, для обеспечения доступа к энергии через распределенную генерацию, децентрализованные сети и др.

Проекты по расширению доступа к современным источникам энергии будут также включать в себя восстановление или расширение существующих и создание новых сетевых инфраструктур.

В рамках подписанного ИБР меморандума о сотрудничестве с Азиатским банком инфраструктурных инвестиций (АБИИ) в качестве стратегических приоритетов на 2020-2025 гг. определены проекты в сфере создания и модернизации энергетической инфраструктуры и проекты в сфере энергоэффективности, чистой, возобновляемой энергетики.

Финансы

В сфере финансов за период с 1975 по 2018 гг. ИБР было реализовано 1143 проектов на общую сумму в 15,6 млрд. долл.

Проекты в этой сфере направлены на построение системы исламского банкинга в странах-членах, обеспечение доступа мусульманского населения к кредитным ресурсам, повышение финансовой грамотности, совершенствование системы государственных финансов.

В частности, в странах Юго-Восточной Азии было профинансировано 70 проектов в финансовой сфере на сумму 750,2 млн. долл.

Больше всего проектов в области финансов в период 1975-2018 было реализовано в Индонезии - 58 проектов на сумму 664 млн. долл.

Индонезия, как крупнейшая в мире мусульманская страна, имеет существенный потенциал развитии исламских финансов.

С целью реализации этого потенциала ИБР в 2016 г. оказал финансовую и консультативную помощь Индонезии в разработке «Национальный план развития исламской финансовой индустрии» на период 2016-2025 гг. Основной целью плана было превращение страны в крупный региональный и мировой центр исламских финансов.

В Малайзии за тот же период ИБР было реализовано 7 проектов в финансовой сфере на сумму 37 млн. долл. Одним из первых стал проект создания в 1995 г. «Малазийского института исламского банкинга и финансов» (IBFIM), в форме дочерней структуры ИБР.

ИБР в 2000 г. оказал финансовую и консультативную помощь Малайзии в разработке «Плана развития исламского финансового сектора» (Islamic Financial Sector Development General Plan) на период 2001-2010 гг. Основной целью плана было превращение Малайзии в общепризнанный региональный и мировой центр исламских финансов.

В Брунее в период 1975-2018 гг. ИБР профинансировал разработку и реализацию 5 проектов в финансовой сфере на сумму 50 млн. долл.

В декабре 2017 г. Исламская корпорация развития частного сектора (The Islamic Corporation for the Development of the Private Sector (ICD), которая является структурным подразделением Исламского банка развития (ИБР) подписала соглашение с брунейским банком «Пербаданан Табунг Аманах Ислам Бруней» о создании своего филиала в Брунее.

Сельское хозяйство и развитие сельских районов

Сельское хозяйство и развитие сельских районов являются одним из основных источников занятости в странах-членах ИБР. Почти половина этих стран входят в число 20 крупнейших мировых производителей основных сельскохозяйственных товаров.

Непосредственно в сфере развития сельского хозяйства за период с 1975 по 2018 гг. ИБР было реализовано 990 проектов на общую сумму в 13 млрд. долл.

Кроме того, еще 353 проекта на сумму 7,1 млрд. долл. было профинансировано для улучшения водоснабжения, решения проблем санитарии и развития сельских районов.

Эти инвестиции ИБР способствовали реализации проектов и программ по развитию инфраструктуры сельских районов, повышению урожайности основных сельскохозяйственных культур, защите почвы от эрозии, развитию халяльного животноводства, мелиорации засушливых земель и созданию возможностей для увеличения занятости в сельских районах.

Наиболее крупные проекты в этой сфере были реализованы в Камбодже, Малайзии, Индонезии, Лаосе, Таиланде и др.

Реализация многих проектов способствовала предоставлению мелким фермерам и сельским малым предприятиям доступа к льготному финансированию, доступу фермеров к прибыльным рынкам, созданию человеческого и институционального потенциала для модернизации и развития сельскохозяйственного производства.

Транспорт

В транспортной сфере за период с 1975 по 2018 гг. ИБР было профинансировано и реализовано 468 проектов на общую сумму 12,2 млрд. долл.

Финансовые ресурсы банка были направлены на строительство морских портов, аэропортов, модернизацию системы железнодорожного транспорта, строительство новых автомобильных дорог, обновление парка общественного транспорта в городах и селах и др.

Только в 2016 г. ИБР одобрил реализацию 12 проектов в 11 странах общей стоимостью в 1,53 млрд. долл. Из этой суммы 51% приходилось на модернизацию железнодорожной сети, 38% на строительство магистральных автомобильных дорог и 11% на развитие городского транспорта.

Почти половина финансовых ресурсов ИБР в этой сфере была направлена в мусульманские страны Африки к югу от Сахары, 38% - приходилось на страны Азии и Европы и 12% - на страны региона МЕНА, объединяющего арабские страны Магриба и Ближнего Востока.

Одним из крупнейших реализованных в транспортной сфере проектов стал проект строительства в Индонезии Трансяванской автодороги стоимостью 250 млн. долл. и проект строительства скоростной автомагистрали в Малайзии в штате Селангор.

Банк поддерживает международную повестку дня Десятилетия действий ООН по обеспечению безопасности дорожного движения и присоединение стран-членов к транспортным конвенциям ООН в этой сфере.

Промышленность, в том числе добывающая

В промышленной сфере за период с 1975 по 2018 гг. ИБР было профинансировано и реализовано 543 проекта, на общую сумму в 5,8 млрд. долл.

Наибольшее количество проектов в этой отрасли приходится в основном на крупные страны с развитой промышленностью, в том числе на страны производители энергоресурсов.

Больше всего проектов в этой сфере было реализовано в Саудовской Аравии - 25 проектов на общую сумму 1,2 млрд. долл.

Среди других стран, получивших финансовую поддержку на развитие своей промышленности, можно отметить Турцию (24 проекта стоимостью 304,3 млн. долл.); Бангладеш (11 проектов стоимостью 564,8 млн. долл.); Оман (9 проектов стоимостью 254,7 млн. долл.); Марокко (8 проектов стоимостью 250,6 млн. долл.); Тунис (7 проектов стоимостью 236,4 млн. долл.); Египет (22 проекта стоимостью 218,5 млн. долл.); Буркина Фасо (9 проекта стоимостью 122,1 млн. долл.).

Многие проекты в этой отрасли носят экспортно-ориентированный характер и способствуют росту доходов государственного бюджета.

Образование и наука

Важнейшим стратегическим направлением деятельности ИБР является повышение уровня образованности и рост профессиональной квалификации населения мусульманских стран.

В сфере образования за период с 1975 по 2018 гг. ИБР было реализовано самое большое количество проектов - 1581, на общую сумму в 4,2 млрд. долл.

Образовательные программы начали реализовываться ИБР в 1983 г. В рамках этих программ талантливым студентам в странах-членах и мусульманским общинам, не являющимся его членами, предоставлялись стипендии на обучение по следующим программам: бакалавриат, магистратура и аспирантура.

По состоянию на начало 2019 г. финансовую поддержку банка получили 16 907 студентов и ученых из 57 стран-членов и 52 мусульманским общинам в странах, не являющихся членами. Общий объем предоставленных стипендий, грантов и образовательных кредитов для студентов составил 133,7 млн. долл.

Основные проекты в этой сфере были инициированы и разработаны дочерней структурой ИБР - Исламским исследовательским и учебным институтом.

Часть образовательных грантов и стипендий специально предназначалось для женщин и молодых людей из сельских районов.

Кроме того, в качестве новой инициативы для наименее развитых стран-членов была реализована совместная программа стипендий, финансируемая исламским институтом с целью сокращения масштабов нищеты.

В последние годы перспективным студентам и ученым предоставляются дополнительные стипендии для стимулирования их возвращения на родину, где вновь приобретенные ими навыки и знания могли содействовать социально-экономическому развитию их стран и общин.

Согласно статистике 90% выпускников зарубежных университетов и институтов после обучения и получения диплома возвратились на родину.

Выпускники зарубежных вузов становятся частью большего сообщества выпускников по всему миру, чтобы обмениваться знаниями и вносить свой вклад в инновационные решения для развития своих местных сообществ.

Реализация образовательных программ и программ профессиональной подготовки кадров позволила многим странам мусульманского мира снизить уровень безработицы, повысить производительность труда.

Руководство ИБР планирует продолжать поддерживать контакты со своими выпускниками через недавно созданный специализированный Фонд «Платформа для участия и преобразования».

Значительное количество проектов в сфере образования свидетельствует о стремление ИБР способствовать трансформации исламской экономики в экономику, основанную на знаниях.

ИБР признает, что квалифицированные людские ресурсы являются ключевым элементом реализации научных программ и программ устойчивого социально-экономического развития, и придает первостепенное значение развитию науки и человеческого потенциала.

Стремясь играть роль катализатора в развитии науки, техники и инноваций в своих странах-членах, ИБР координирует свою деятельность с ведущими зарубежными образовательными центрами и университетами.

Таким образом, на основе меморандумов о взаимопонимании была разработана новая модель партнерства ИБР с десятью ведущими университетами во всех странах-бенефициарах.

Здравоохранение

В сфере здравоохранения за период с 1975 по 2018 гг. ИБР было реализовано 518 проектов на общую сумму в 3,8 млрд. долл. Приоритетными направлениями при выборе и финансировании проектов в этой сфере являются улучшение доступа населения к медицинским услугам, повышение качества медицинского обслуживания, профилактика и контроль инфекционных и незаразных болезней и др.

Разработка и финансирования проектов в области здравоохранения осуществляется ИБР в соответствии с Целями развития тысячелетия, к достижению которых стремится каждая из стран-участниц ИБР.

Информатика и телекоммуникации

В сфере информатики и телекоммуникаций за период с 1975 по 2018 гг. ИБР было профинансировано и реализовано 14 проектов на общую сумму в 0,9 млрд. долл.

Руководство ИБВ считает, что уровень развития информационно-телекоммуникационных систем и сетевых информационных технологий является важнейшей характеристикой информационного потенциала той или иной страны-участницы ИБР.

Проекты в этой сфере направлены на эффективное использование внутренних информационных ресурсов страны и на повышение степени ее вхождения в мировое информационное пространство, т.е. возможность использования мировых информационных ресурсов.

При выборе проектов в этой сфере учитывается уровень развития первичной сети связи данной страны и уровень развития сетевых информационных технологий.

Необходимо отметить, что оба указанных выше фактора взаимосвязаны и взаимообусловлены.

Это означает, что более развитая и совершенная сеть связи позволяет использовать и более эффективные сетевые информационные технологии. В свою очередь, появление более совершенных технологий стимулирует общество к развитию сети связи.

Следует отметить, что проекты в этой сфере не столь масштабные, как в энергетических и промышленных отраслях.

Больше всего проектов в этой сфере было реализовано в Объединенных Арабских эмиратах - 11 проектов на общую сумму 116, 5 млн. долл.

Среди других стран ИБР, получивших финансовую поддержку на развитие информатики и телекоммуникаций, можно выделить Бангладеш (4 проекта стоимостью 107,3 млн. долл.); Габон (3 проекта стоимостью 45,1 млн. долл.); Иордания (3 проекта стоимостью 24,1 млн. долл.); Индонезия (3 проекта стоимостью 21,3 млн. долл.).

Сфера недвижимости

В сфере недвижимости за период с 1975 по 2018 гг. ИБР было профинансировано и реализовано 28 проектов на общую сумму в 0,4 млрд. долл.

Небольшое количество проектов в этой сфере связано со спецификой инвестиций в недвижимость по законам шариата. В мусульманском праве - существует такой термин как вакуф, которым обозначается имущество, переданное государством или отдельным лицом на религиозные или благотворительные цели.

В вакуф может входить как недвижимое, так и движимое неотчуждаемое имущество, но лишь приносящее пользу (доход). Лицо, передающее своё имущество в вакуф, называется учредителем вакуфа. В вакуф не могут передаваться деньги.

Реализацию проектов в сфере недвижимости ИБР осуществляет через специализированные трастовые и благотворительные фонды, которые входят в группу Исламского банка развития.

Группа Исламского банка развития: финансовые корпорации и инвестиционные фонды

В целях более эффективного привлечения и использования финансовых ресурсов банком было создано 11 специализированных дочерних организаций, финансовых корпораций и инвестиционных фондов, которые сформировали группу Исламского банка развития, к которой относятся:

· Исламский банк развития (ИБР) - Islamic Development Bank (IsDB), создан в 1974 г.;

· Трастовый фонд Вакуф - The Wakuf Charitable Foundation (WCF), образован в 1979 г.

· Исламский исследовательский и учебный институт (ИИУИ) - Islamic Research and Training Institute (IRTI), создан в 1981 г.;

· Исламская корпорация по страхованию инвестиций и экспортных кредитов (ИКСИЭК) - Islamic Corporation for the Insurance of Investment & Export Credit (ICIEC), создана в 1994 г.;

· Исламская корпорация по развитию частного сектора (ИКРЧС) - Islamic Corporation for the Development of the Private Sector (ICD), создана в ноябре 1999 г.

· Инфраструктурный фонд - I Исламского банка развития - Islamic Development Bank Infrastructure Fund - I (IDB Fund I), создан в 2001 г.

· Инвестиционный фонд вакуфного имущества (ИФВИ) - Awqaf Properties Investment Fund (APIF), основан в 2001 г.

· Исламский Фонд солидарности для развития (ИФСР) - Islamic Solidarity Fund for Development (ISFD), создан в 2006 г.

· Международная исламская торгово-финансовая корпорация (МИТФК) - International Islamic Trade Finance Corporation (ITFC), создана в 2008 г. Андрианов В.Д. Особенности деятельности Исламского банка развития / Внешэкономбанк. 2012.

· Инфраструктурный фонд-II Исламского банка развития - Islamic Development Bank Fund II (IDB Fund II), создан в 2014 г.

· Фонд трансформации науки, технологий и инноваций (Трансформ) - Science, technology and innovation Found (STIF) - «Transform»,

Следует отметить, что стоящие перед мусульманскими странами задачи социально-экономической трансформации решаются, в том числе и путем создания целевых инвестиционных фондов и финансовых корпораций, различающихся своей организационной структурой, функциональной и отраслевой направленностью.

Фонды развития и финансовые корпорации ИБР создавались как при финансовых институтах развития, так и в качестве независимых (государственных или частно-государственных) специализированных учреждений для стимулирования экономического роста и финансирования инвестиционных проектов по модернизации приоритетных отраслей экономики и инфраструктуры мусульманских стран.

Фонды ИБР являются источником кредитных ресурсов, привлекаемых в качестве уставного капитала за счет взносов организаторов, на заемной основе или на специальных условиях.

Долевое участие ИБР в различных фондах колеблется в широких диапазонах в зависимости от целей создания и возможности привлечения соинвесторов.

Некоторые фонды могут предоставлять финансовые ресурсы под инвестиционные проекты на льготной или безвозмездной основе.

Как правило, ИБР выступает в качестве управляющей компании создаваемых фондов.

При создании и финансировании специализированных исламских фондов используется механизм государственно-частного партнерства.

Использование фондов для финансирования проектов развития с привлечением частных партнеров позволяет ИБР:

· увеличить портфель проектов по сравнению с возможностями отдельно взятого института развития;

· диверсифицировать риски;

· более эффективно собирать информацию о местных рынках и опыте реализации проектов в мусульманских странах.

Поскольку стороны заинтересованы в совместных успешных результатах, финансирующая сторона через соответствующие фонды также оказывает широкий спектр консультационных услуг и поддержку на всех этапах подготовки и реализации инвестиционных проектов.

Трастовый фонд Вакуф

Одной из первых дочерних структур ИБР стал Фонд Вакуф, образованный в 1979 г. Фонд является благотворительным фондом доверительного управления, он был создан с целью помощи мусульманским общинам и организациям в странах, не являющихся акционерами ИБР, а также наименее развитым странам-участникам.

Позднее в Вакуфный фонд из ИБР были переведены и консолидированы специальные счета помощи мусульманским общинам в разных странах мира.

В том числе - счет помощи наименее развитым странам - 1195,7 млн. долл., специальный счет помощи - 230,7 млн. долл. и резервный счет - 79,8 млн. долл.

Акцент в деятельности фонда делается на развитие социального сектора, сферы образования, здравоохранения и др.

На конец 2007 г. активы Фонда Вакуф составили 939,9 млн. долл., к 2011 г. они возросли до 1,3 млрд. долл. и в 2019 г. увеличились до 1,6 млрд. долл.

Исламский исследовательский и учебный институт (ИИУИ)

Исламский исследовательский и учебный институт (ИИУИ) был создан в 1981 г. с целью повышения уровня образованности и роста профессиональной квалификации населения мусульманских стран.

Кроме того, в качестве новой инициативы для наименее развитых стран-членов в середине 80-х годов прошлого столетия Институтом была реализована совместная программа стипендий, финансируемая исламским институтом с целью сокращения масштабов нищеты.

По состоянию на начало 2019 г. финансовую поддержку получили около 17 тыс. студентов и ученых из стран-членов ИБР и 52 мусульманским общинам в странах, не являющихся членами. Общий объем финансирования образовательных программ составил 134 млн. долл.

Финансирование и реализация образовательных программ и программ профессиональной подготовки кадров позволили многим мусульманским странам снизить уровень безработицы, повысить производительность труда.

Исламская корпорация страхования инвестиций и экспортного кредитования (ИКСИЭК)

ИКСИЭК была основана в 1994 г. с целью развития и диверсификации внешнеэкономических связей между странами-участниками ИБР.

В дальнейшем сфера деятельности корпорации была расширена за счет содействия росту экспорта, привлечения прямых иностранных инвестиций, содействия распространению исламских принципов в международной торговле и страховании.

В целях исполнения своей миссии корпорация активно сотрудничает со специализированными учреждениями стран-членов, прежде всего с агентствами кредитования экспорта, и предлагает широкий набор инструментов контроля предпринимательских рисков как относящихся к категории страхования, так и имеющих характер перестрахования.

Руководство корпорации в своей деятельности придерживается принципа непринятия к страховой защите коммерческих контрактов, условия которых идут вразрез с нормами шариата как в части товарной номенклатуры, так и в отношении доходов в виде заранее установленных процентов.

Инфраструктурный фонд Исламского банка развития (ИФ ИБР - I)

Инфраструктурный фонд ИБР был основан в 2001 г. для модернизации и развития транспортной, логистической, промышленной и энергетической инфраструктуры в мусульманских странах.

Фонд был создан совместно с Азиатским банком развития (АБР) для привлечения частных инвесторов в реализацию инфраструктурных проектов, реализуемые по схеме частно-государственного партнерства в 12 странах - участниках обеих организаций, используя финансовые ресурсы ИБР и АБР.

Совокупный капитал совместного фонда составил 750 млн долл. За время работы фонда было профинансировано инфраструктурных проектов на общую сумму в 6 млрд. долл. При этом вклад АБР составил 3,5 млрд. долл., вклад ИБР - 2,5 млрд. долл.

Инвестиционный фонд вакуфного имущества (ИФВИ)

Инвестиционный фонд вакуфной недвижимости был основан в 2001 г. с целью финансирования программ социального, экономического и финансового характера в странах-участниках ИБР, а также для мусульманских сообществ в странах, не являющихся участниками, в соответствии с принципами шариата.

Для финансирования реализации проектов для фонда была открыта кредитная линия ИБР в размере 100 млн. долл., а также пул технической поддержки в размере 200 тыс. долл.

В период 2001-2012 гг. фонд профинансировал 47 проектов в 32 странах-членах ИБР, общей стоимостью 1,18 млрд. долл.

Исламская корпорация по развитию частного сектора (ИКРЧС)

Основными целями создания в 1999 г. нового исламского института развития была необходимость модернизации частных предприятий, создание новых рабочих мест, стимулирование экспорта, поддержка развития местного рынка капиталов.

В настоящее время акционерный капитал корпорации составляет 4 млрд. долл. Основными акционерами ИКРЧС является Исламский банк развития, 57 исламских государств и 4 государственных исламских института развития.

Корпорация реализует собственные программы поддержки малого и среднего бизнеса в странах-членах посредством непрямого финансирования через местные банки и специализированные финансовые учреждения.

Корпорация финансирует проекты экологического развития посредством прямого участия в капитале через покупку голосующих акций, осуществляет долговое проектное финансирование.

Отбор проектов для финансирования ИКРЧС осуществляется в соответствии с ожидаемой социально-экономической эффективностью реализации проекта.

Как правило, принимается во внимание планируемое увеличение количества создаваемых рабочих мест, рост экспорта товаров и услуг, развитие экспортной инфраструктуры и др.

Для реализации проектов в частном секторе ИКРЧС способствует привлечению финансовых ресурсов с мирового рынка капитала, используя широкий инструментарий внешнего финансирования.

Корпорация представляет широкой спектр консалтинговых услуг, в том числе разрабатывает проекты финансовых реформ для заинтересованных государственных органов, консультирует по вопросам проведения приватизации, секьюритизации активов, рефинансирования просроченной задолженности и др.

Для частных инвесторов корпорация предлагает консультационную поддержку в области бизнес-планирования и создания схем исламского финансирования и развития инфраструктуры исламских финансовых рынков.

Исламский Фонд солидарности для развития (ИФСР)

Фонд был основан в 2006 г. с целью борьбы с бедностью, неграмотностью, болезнями и эпидемиями в странах-участниках, особенно в мусульманских странах Африки. Первоначально планировалось привлечь для финансирования проектов в указанных сферах из различных источников 2,6 млрд. долл.

Первые проекты начали финансироваться и реализовываться в январе 2008 г. Фондом были инициированы и реализованы две масштабные программы - Профессиональная программа ликвидации безграмотности с целью снижения уровня бедности и Программа поддержки микрофинансирования в Африке.

К концу 2011 г. вклады в Фонд стран-участниц достигли 1,633 млн долл., при этом 400 млн долл. были предоставлены ИБР и 1,233 млн долл., пришлись на страны-участницы.

Руководство ИФСР планирует до 2020 г. привлечь для финансирования и реализации проектов в указанных сферах от банка и стран-членов капитал в размере до 10 млрд. долл.

Международная исламская торгово-финансовая корпорация (МИТФК)

Создание корпорации в 2008 г. было обусловлено необходимостью стимулировать развитие внешней торговли и внешнеэкономических связей мусульманских стран.

В финансировании инвестиционной деятельности корпорации принимают участие правительства стран-членов, торгово-промышленные палаты, ассоциации бизнесменов, экспортно-импортные банки, клубы экспортеров и другие юридические лица.

В рамках реализации программы «Помощь в интересах торговли для арабских государств» был реализован ряд проектов по совершенствованию функционирования таможенных служб, в том числе внедрение электронных систем для таможенного оформления грузов, повышение эффективности управления границами и др.

Кроме того, были реализованы пилотные проекты по совершенствованию процесса совместного управления таможенными пунктами между Суданом и Египтом, а также между Иорданией и Саудовской Аравией.

Корпорация совместно с профильными международными организациями оказывает финансовую поддержку в проведении научных исследований в сфере использования и влияния нетарифных мер ограничения торговли на экономику и внешнеэкономические связи отдельных мусульманских стран.

Инфраструктурный фонд-II Исламского банка развития (ИБР Фонд II)

Одним из последних финансовых институтов, созданных в рамках группы ИБР, является Инфраструктурный Фонд-II.

Фонд был основан в 2014 г. и приурочен к 40-летию со дня учреждения Исламского банка развития. Инфраструктурный фонд-II является одним из крупнейших фондов прямых инвестиций, совокупный капитал которого составил 2 млрд. долл.

Среди основных учредителей фонда - Государственное пенсионное агентство и Государственный инвестиционный фонд Королевства Саудовская Аравия, Министерство финансов Королевства Бахрейн, Министерство финансов Султаната Бруней-Даруссалам и др.

В соответствии с лучшей мировой практикой деятельности банков развития Фонд значимую часть инвестиций направляет на развитие инфраструктуры.

Инвестиционной стратегией нового Фонда предусмотрена приоритетная реализация проектов в ведущих инфраструктурных отраслях - энергетике, связи и телекоммуникациях, транспорте и логистике.

Кроме того, среди приоритетов обозначены нефтегазовая, нефтеперерабатывающая, нефтехимической промышленности, производство стали и алюминия, банковская сфера и финансовые услуги. Планируется также финансировать проекты в социальной сфере - здравоохранении, образовании и др.

В инвестиционном портфеле Инфраструктурного Фонда-II на проекты по производству, генерации, транспортировки и передачи электроэнергии, повышение надежности и доступности ее источников приходится 47% общих инвестиций, на развитие и модернизацию транспортной инфраструктуры - 30 %.

Фонд оказывает не только финансовую, но и техническую поддержку странам-членам, таким как Мавритания, Мальдивы, Таджикистан, Узбекистан, Турция, Джибути.

Новый Инфраструктурный фонд-II представляет собой уникальную инвестиционную платформу, сочетающую в себе финансовую мощь и авторитет Группы ИБР с опытом членов международной управленческой команды, способных реализовывать крупные проекты с высокой доходностью и эффективностью.

Для управления активами многоцелевого фонда инвесторами-учредителями была основана управляющая компания «ASMA Capital Partners B.S.C», штаб-квартира которой находится в Королевстве Бахрейн.

Компания привлекает капитал крупных пенсионных фондов, глобальных институциональных инвесторов, желающих вложить свой капитал в инфраструктурные проекты в мусульманских странах в целях диверсификации инвестиционного портфеля и обеспечения устойчивой доходности.

Следует отметить, что в настоящее время страны-члены ИБР сталкиваются с ежегодным дефицитом финансирования проектов в области инфраструктуры, который оценивается в размере 200 млрд. долл.

В этой связи для расширения кредитного портфеля ИБР диверсификации источников финансирования инфраструктурных проектов в 2019 г. руководство ИБР подписало меморандум о взаимопонимании в целях стратегического сотрудничества и софинансирования проектов в инфраструктурных отраслях с Азиатским банком инфраструктурных инвестиций (АБИИ).

Документ получил название «Мобилизация финансирования для инновационного сотрудничества в сфере инфраструктуры».

Стратегические и приоритетные сферы сотрудничества, обозначенные в документе, включают развитие чистой, возобновляемой и устойчивой энергетики, модернизацию транспорта и телекоммуникаций, сельской инфраструктуры, в том числе водоснабжения и канализации, защиту окружающей среды, развитие городов и сферу логистики.

Предполагается, что Инфраструктурный фонд-II сможет мобилизовать в общей сложности до 24 млрд. долл. инвестиций на финансирование масштабных проектов развития в странах-членах ИБР и странах, имеющих значительные мусульманские общины.

Фонд трансформации науки, технологий и инноваций («Трансформ»)

Одним из последних Исламский банк развития в 2017 г. учредил специализированный фонд Трансформации науки, технологий и инноваций - «Трансформ».

Целью создания фонда является обеспечение доступа к финансированию ученых, исследователей, предприятий малого бизнеса (МСП) для реализации инновационных проектов, стартапов, коммерциализации новаторских идей и развития человеческого капитала.

Как правило, коммерциализация инноваций и создание новых технологий осуществляется на основе партнерских связей между исследователями, учеными и предпринимателями.

В результате такой кооперации новаторские идеи воплощаются в реальные решения в области инновационного развития и позволяют молодым ученым и исследователям реализовать и коммерциализировать свой творческий потенциал.

Чтобы объединить усилия ученых, исследователей и предпринимателей фонд «Трансформ» запустил в 2018 г. проект по созданию онлайн-платформы - «Engage» (от англ. привлечь), которая призвана дать возможность найти партнеров и получить финансирование для реализации инновационных проектов и их последующей коммерциализации.

Платформа «Engage» станет эффективной онлайн-средой для взаимодействия с большой сетью всех заинтересованных сторон. Через платформу «Engage» планируется создать глобальную инновационную экосистему для развивающихся стран и прежде всего для стран-членов ИБР и стран с крупными мусульманскими общинами.

В 2018 г. фондом было организовано «роадсшоу» по странам-членам ИБР с целью ознакомления о потенциальных возможностях финансирования стартапов и инновационных проектов.

Капитал фонда «Трансформ» при основании составлял 500 млн. долл. В дальнейшем планируется привлекать дополнительные источники финансирования, в том числе на рынке капитала и венчурных фондов.

Деятельность Группы Исламского банка развития в России

В настоящее время в России самый большой опыт в рамках взаимодействия с исламскими финансовыми институтами развития накоплен в Татарстане, где фактически заложен фундамент отечественной исламской финансовой системы.

В 2009 г. в Казани состоялся первый Международный экономический саммит России и стран Организации исламского сотрудничества (ОИС). Саммит получил название - «KazanSummit» и стал ежегодным.

Целью саммита было определение основных направлений сотрудничества в экономической и финансовой сфере России и странами-членами ОИС и определение механизмов взаимодействия.

Практическим результатом саммита было решение о создании в России Фонда развития исламского бизнеса и финансов (ФРИБФ) - Islamic business and Finance development Fund (IBFDF).

Фонд развития исламского бизнеса и финансов

Фонд был образован 2 февраля 2010 г. Целью создания Фонда провозглашалось «развитие, укрепление и совершенствование исламского бизнеса и финансов на территории Российской Федерации и стран СНГ».

Президентом фонда является Якупов Линар Габдельнурович, советник премьер-министра Республики Татарстан по вопросам взаимодействия с исламскими финансовыми институтами, президент Ассоциации региональных инвестиционных агентств

Перед Фондом поставлены задачи внедрения в практику разработанных механизмов функционирования исламских финансовых институтов, создание системы взаимоотношений мусульманского бизнеса и бизнес-сообществ России, стран СНГ и других государств, решения социальных и экономический задач российского общества методом внедрения исламских этических принципов ведения бизнеса.

В деятельности фонда можно выделить три основных направления:

· развитие и применение исламских финансовых инструментов в России с странах СНГ;

· развитие этичного бизнеса, в частности халяль индустрии;

· международное образование в области экономики, финансов и банкинга.

В 2017 г. Фонд развития Исламского бизнеса и финансов получил престижную награду «The bizz 2017», которую присуждает Всемирная конфедерация бизнеса.

Фонд признан лидером в области управления бизнесом, качества предоставления финансовых услуг, внедрения инноваций и системы корпоративной и социальной ответственности.

В настоящее время Фонд считается основным центром компетенции для развития исламского бизнеса и финансов в России.

В перспективе Фонд планирует оказать содействие созданию в Казани свободной экономической зоны, на территории которой начнут функционировать исламские финансовые организации.

По мнению экспертов по-прежнему основным препятствием для развития исламских финансов в России являются несовершенство существующей нормативно-правовой базы, которая не адаптирована к специфике международного исламского банкинга.

Тем не менее, очевидно, что уже в ближайшем будущем в России могут появиться банки, работающие по исламским принципам.

В России подготовка к выпуску первых исламских облигаций началась в 2011 г. Однако эмитенты столкнулись с серьезными проблемами юридического характера. Официальное разрешение на государственную регистрацию выпуска неконвертируемых процентных документарных облигаций на предъявителя было получено от Банка Россия только в августе 2017 г.

В 2017 г. при финансовой и экспертной помощи фонда в Татарстане был организован первый в России технический выпуск исламских облигаций - сукук.

Объём выпуска был небольшой и составил всего 1 млн. рублей. Облигации имели срок погашения 62 дня и размещались по закрытой подписке.

Система стратегического управления и организационная структура Исламского банка развития

Свою деятельность ИБР планирует и осуществляет на основе долгосрочной корпоративной стратегии. В 2007 г. была запущена программа реформирования деятельности ИБР.

Программа реформ предусматривала несколько этапов. В частности, на первом этапе реформы были направлены на трансформацию ИБР в эффективный и действенный финансовый институт развития, функционирующий по законам шариата и компетенции знаний.

На следующем этапе реформ, в деятельность ИБР в 2010 г. была успешно внедрена авторизированная система управления внутренними процессами банка - такими как бухгалтерский учет, управления финансами, человеческим капиталом и др. Система была разработана и внедрена на базе технологий и методологий SAP. «SAP AG» (Systems, Applications and Products in Data Processing) - ведущая немецкая компания в области разработки автоматизированных систем управления внутренними процессами компаний, предприятий, банков и др. Кроме поставок программного обеспечения, фирма предлагает услуги по его внедрению, используя для этого собственную методологию, получившую название SAP. В 2011 г. ИБР победил в конкурсе проектов внедрения продуктов SAP в регионе Ближнего Востока и Северной Африки (SAP Quality Awards Golden Prize).

Кроме того, в плане совершенствования системы стратегического управления, долгосрочного планирования и бюджетирования в ИБР была внедрена методология системы сбалансированных показателей (ССП).

В соответствии с данной методологией для визуализации стратегии и ее основных задач используется стратегическая карта. Для мониторинга поставленных целей и хода реализации стратегии используется набор финансовых и нефинансовых показателей, стратегические инициативы.

С целью оценки и своевременного снижения кредитного, рыночного и операционного рисков в ИБР была разработана и внедрена система управления рисками.

Постоянный мониторинг финансовой устойчивости, кредитоспособности стран-членов и других заемщиков позволяет эффективно управлять кредитными рисками ИБР.

Особое внимание руководством ИБР уделяется суверенным рискам и риску ликвидности. Для этого в ИБР внедрена система ограничений и лимитов по значениям вышеуказанных рисков, система внутреннего контроля над эффективностью деятельности риск-менеджмента ИБР. С целью совершенствования системы управления рисками периодически к работе привлекаются внешние консультанты.

Совместно с Всемирным банком (МБ), Африканским банком развития (АБР) и Азиатским банком развития (АзБР) руководством ИБР были разработаны и успешно реализованы инициативы по повышению эффективности деятельности банка и увеличению его вклада в развитие стран-членов ИБР.

В новой стратегии развития банка была поставлена задача, в соответствии с которой к 2020 г. ИБР должен стать банком развития мирового уровня, функционирующим в соответствии с законами шариата, влияющим в значительной степени на устойчивое развитие человеческого потенциала в мусульманских странах.

В своей стратегии ИБР стремится помочь своим странам-членам в их усилиях по достижению глобальной повестки дня ООН в области развития на период до 2030 г. и целей устойчивого развития.

Основными задачами в рамках этих стратегических целей являются - сокращение масштабов бедности, повышение продовольственной безопасности и справедливое развитие сельского хозяйства в мусульманских странах.

Стратегическими драйверами экономического роста стран-членов ИБР в ближайшее десятилетие призваны стать образование, наука, технологии и инновации.

Эта цель закреплена в стратегии развития ИБР на текущий десятилетний период и в пятилетней программе реформ Президента банка, одобренных на ежегодном заседании совета директоров ИБР.

Программа реформирования ИБР включает комплекс мероприятий, направленных на повышение эффективности деятельности ИБР в таких областях как:

операционная 6

Размещено на http://www.allbest.ru/

политика;

система 6

Размещено на http://www.allbest.ru/

управления человеческими ресурсами;

система 6

Размещено на http://www.allbest.ru/

управления знаниями;

оптимизация6

Размещено на http://www.allbest.ru/

бизнес-процессов;

модернизация 6

Размещено на http://www.allbest.ru/

IT-инфраструктуры;

совершенствование6

Размещено на http://www.allbest.ru/

планов работ самостоятельных структурных подразделений и системы распределения ресурсов между ними.

Организационная структура управления ИБР

В результате реализации инициатив по реформированию ИБР были сформулированы приоритетные направления совершенствования организационного дизайна ИБР.

В частности, была доработана и внедрена новая организационная структура ИБР, система оценки эффективности деятельности персонала, основанная на результатах, приведена в соответствие с системой оценки мотивации персонала.

В новой организационной структуре высшими коллегиальными органами управления ИБР остался Совет управляющих и Совет директоров. Страны-участницы ИБР участвуют в управлении банком через своих представителей в этих руководящих органах.

На заседаниях Совета управляющих обсуждаются вопросы стратегии развития ИБР, увеличение и изменение акционерного капитала банка и его страновое распределение.

Утверждается годовая финансовая и нефинансовая отчетность банка, распределение прибыли, предоставления грантов, назначения членов Совета директоров.

Совет директоров ИБР состоит из 18 членов. Половина состава Совета директоров формируется из представителей стран-членов с наибольшей долей в капитале ИБР и соответственно голосующих голосов, оставшаяся половина назначается Советом управляющих.

Текущую поддержку работы Совета директоров обеспечивают комитеты:

по 6

Размещено на http://www.allbest.ru/

административным вопросам;

по 6

Размещено на http://www.allbest.ru/

аудиту;

по 6

Размещено на http://www.allbest.ru/

финансовым вопросам;

кредитный6

Размещено на http://www.allbest.ru/

...