Коммерческие банки и их роль в экономике

Размещено на http://www.allbest.ru//

Введение

коммерческий банк операция

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Цель работы - рассмотреть коммерческие банки и их роль в экономике.

Задачи:

- раскрыть сущность и виды коммерческих банков

- рассмотреть роль и функции коммерческих банков в экономике.

- исследовать процесс создания кредитных денег коммерческими банками.

- изучить структуру и активные операции коммерческих банков США.

- проанализировать особенности функционирования коммерческих банков ФРГ.

- исследовать состояние системы коммерческих банков Российской Федерации на современном этапе, проблемы и пути их решения

Объектом работы являются коммерческие банки. Предметом - роль коммерческих банков в экономике.

Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

1.Особенности коммерческого банка как субъекта экономики и характеристики его операций

1.1 Сущность и виды коммерческих банков

По своей природе банки связаны с денежными и кредитными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который можно определить как систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело. Основой банка, при этом, можно считать организацию денежно-кредитного процесса и имитирование денежных знаков.

Необходимость банков обусловлена следующими причинами:

1) лишь при наличии развитого банковского механизма могут осуществляться в общественном масштабе централизация свободных денежных средств и использование их функционирующими производствами;

2) банки необходимы как расчетные центры внутри отдельной страны и в международном масштабе;

3) банки раздвигают рамки товарного обращения далеко за пределы наличной массы денег, придают эластичной денежной системе.

Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы [3, c. 283].

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные банки.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки [3, c. 301].

Преобладание одного типа банков в кредитной системе той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют универсальные банки, существуют многочисленные специальные банки. И, наоборот, в странах с доминированием специальных банков, особенно, в последние годы все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые практически принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних. К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия. Принцип универсализации доминирует в Швейцарии, ФРГ, Австрии. Однако во многих капиталистических странах отражаемые статистикой различия между универсальными и специализированными банками становятся все более расплывчатыми и спорными, так как даже в тех странах, где согласно статистике господствуют специализированные банки, фактически многие из них уже превратились в универсальные.



1.2 Роль и функции коммерческих банков в экономике

Современные коммерческие банки -- это банки, обслуживающие организации, а также население. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг различают:

1. универсальные коммерческие банки;

2. специализированные коммерческие банки.

Банки могут специализироваться:

по целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под развитие научно-технического прогресса), ипотечные (осуществляющие кредитование под залог недвижимости);

по отраслям: строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический;

по клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.

Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств.

Банки своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

В соответствии со своими функциями коммерческий банк осуществляет:

аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в:

1. депозиты;

2. их размещение;

3. расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности организаций и населения.

Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств -- объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.

Особое значение имеет деятельность банка в области окончательного урегулирования расчетов между субъектами экономики. Действительно, одно из важнейших направлений деятельности банка -- осуществление платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные институты (кроме банков) эту задачу фактически не выполняют.

В настоящее время коммерческие банки большинства западных стран выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные банки осуществляют для своих клиентов сотни видов операций и услуг, например, ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку-продажу ценных бумаг, операции по доверенности, хранению ценностей в сейфах. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса. банк коммерческий центральный россия

Итак, мы рассмотрели сущность банков, выявили их функции и виды, вследствие чего мы выяснили, что банки в совокупности представляют банковскую систему, доминирующим типом которой в современном мире является двухуровневая модель.

Нижний (второй) уровень банковской системы - коммерческие банки. Они призваны работать непосредственно с юридическими и физическими лицами. Их цель-получение прибыли.

Верхний (первый) уровень - центральный банк. Он управляет деятельностью банков, организует ее, а также выполняет ряд монопольных функций.

Однако чтобы более полно раскрыть роль банков, нам надо обратиться к конкретному примеру, в качестве которого выступит банковская система России, которая будет исследована во 2 главе курсовой работы.

2. Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков в сфере экономики

2.1 Структура и активные операции коммерческих банков США

Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до трехсот видов операций и услуг. Рассмотрим практику ведения активных операций коммерческими банками ряда развитых стран.

Так в США операции коммерческих банков - это одна из самых старых областей предпринимательства. Первый банк в этой стране был основан в 1782 году, т.е. до принятия федеральной конституции, и многие из банков организованные еще в XIX веке существуют и по сей день. По совокупности активов они являются важнейшим видом финансового института в стране. С точки зрения занятости населения, банк является одной из крупнейших отраслей.

Коммерческие банки США выполняют широкий спектр операций и услуг, в том числе принимает средства в депозиты (вклады до востребования и срочные вклады), предоставляет кратко-, средне- и долгосрочные ссуды мелкому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти, финансовые услуги. Однако американские банки не могут (по законодательству) выступать владельцами ценных бумаг, кроме случаев возмещения непогашенных кредитов. Через холдинговые компании американские банки оказывают своим клиентам инвестиционные услуги (напрямую коммерческим банкам запрещено выполнять операции с корпоративными ценными бумагами, и этой деятельностью занимаются в основном инвестиционные банки), электронные услуги, выполняют операции с дорожными чеками, брокерские услуги, занимаются размещением и куплей-продажей казначейских, муниципальных и других официальных долговых инструментов, оказывают услуги по инвестиционному консультированию.

Отметим, что в зарубежной практике, в частности в США, в состав потребительского кредита (ссуд) включаются: кредиты в рассрочку (на покупку автомобиля, передвижных домиков, на ремонт и оборудование жилища и др.), кредит с единовременной выплатой (по текущим счетам, на оплату услуг и др.). В структуру потребительского кредита не включаются ссуды под залог и займы на приобретение недвижимости.

В этой стране особенно распространены кредиты на образование, покупку недвижимости и автомобилей, а также кредиты фермерам. В последнее время, пользуясь кредитной картой, они берут ссуды и на менее насущные цели (например, денежные суммы на расходы во время отпуска или на обновление гардероба). Торгово-промышленные ссуды наиболее важные по значению и величине ссуды, выдаваемые коммерческими банками в США.

В Соединенных Штатах Америки коммерческие банки играют роль базового элемента всей кредитно-финансовой системы страны. Около трети коммерческих банков считаются национальными банками, так как они работают в соответствии с федеральными законами и обязательно в качестве членов входят в Федеральную резервную систему. Оставшиеся две трети коммерческих банков являются банками штатов, то есть представляют собой банковские организации, работающие на основании полномочий, которые им выдает каждый штат. Данные банковские организации работают в соответствии с законами штатов и по собственному желанию могут входить или не входить в Федеральную резервную систему [8, c. 91].

По своей сути коммерческие банки в США являются депозитными организациями, привлекающими основные ресурсы в качестве депозитных вкладов. Занимаются они по большей части осуществлением платежного оборота (чеки, кредитные карточки и так далее), краткосрочным финансированием торговли и предоставлением трастовых услуг. Могут коммерческие банки проводить и операции с ценными бумагами, но в достаточно ограниченном режиме - только за счет средств своих клиентов и по их поручениям.

По своей структуре работающие коммерческие банки в США можно разделить на два типа. Так, одни банки имеют разветвленную сеть филиалов (например, Branch Banks), а другие имеют крайне слабую филиальную сеть, либо не имеют ее вовсе (например, Unit Banks). При этом оба типа банков выполняют одни и те же операции, а различия между ними заключаются лишь в структуре и функциях менеджеров. В настоящее время в США насчитывается более 15000 коммерческих банков, причем большинство из них - бесфилиальные банки.

Коммерческие банки США по юридическому статуту подразделяются на: национальные и штатные. Первые функционируют согласно федеральным законам и в обязательном порядке входят в Федеральную резервную систему в качестве банков-членов; последние функционируют в соответствии с законами отдельных штатов и по желанию входят либо не входят в ФРС [14].

Из большого числа коммерческих банков со временем выделились несколько крупнейших игроков, среди которых можно назвать такие как Bank of America, JPMorgan Chase Bank, Citibank. Рейтинг банков складывается по определенному параметру. Например, рыночная капитализация. Рыночная капитализация - стоимость объекта, рассчитанная на основе текущей рыночной (биржевой) цены. Этот финансовый показатель используют для оценки совокупной стоимости рыночных инструментов, субъектов и рынков. Активные операции коммерческих банков состоят в подавляющей части из ссуд. Меньшее место занимают инвестиции, причем они в большой мере состоят из вложений в государственные ценные бумаги, в основном в федеральные.

Следует иметь в виду, что банковский акт 1933 года и действующий по сей день, запретил коммерческим банкам приобретать акции промышленных и торговых компаний. Однако это отнюдь не означает, ликвидации сращивания банков с промышленными компаниями. Типичной формой такого сращивания является вхождение крупнейших банков и промышленных компаний в одни и те же финансово-промышленные группы. Тесные связи крупных коммерческих банков с промышленностью осуществляются через долгосрочные ссуды. Примерно 3/4 всей суммы «коммерческих и промышленных ссуд» приходится на крупные коммерческие банки, причем среди этих ссуд важную роль играют ссуды на срок свыше одного года, часть которых предоставляется на длительные сроки - до 8-10 лет - и служит типичной формой сращивания банков с промышленными и торговыми компаниями [8, c. 63].

Важную роль в сращивании крупных американских банков с промышленными и другими компаниями играют доверительные операции. Коммерческие банки лишены права покупать акции промышленных и торговых компаний за свой счет, но имеют право управлять имуществом этих компаний по доверенности своих клиентов; последние часто доверяют банкам право голоса на общих собраниях акционеров. Фактически, это - своеобразная форма обхода запрета коммерческим банкам владеть акциями предприятий.

2.2 Особенности функционирования коммерческих банков ФРГ

Коммерческие банки («кредитные банки») занимают ведущее место в кредитной системе Германии. К их числу относятся: три крупнейшие банковские монополии (гроссбанки) - Немецкий банк, Дрезденский банк и Коммерческий банк; региональные коммерческие банки; филиалы иностранных банков; банкирские дома, или частные банкиры.

Банковская система Германии является одной из наиболее развитых в мире. Этому способствовали следующие факторы: наличие традиций банковского дела, уходящих в века; эволюционный путь развития и совершенствования банковского дела в стране; благоприятная экономическая ситуация в стране после второй мировой войны; соответствующий менталитет населения, традиционно ориентированного на тезаврацию; высокий образовательный уровень населения, обеспечивающий способность эффективно использовать возможности, предоставляемые банками; удачный выбор модели управления центральным банком Германии (Бундесбанком), имеющим очень высокую степень независимости и заслуженный авторитет как в финансово-промышленных кругах, так и среди населения; большая привлекательность для населения работы в качестве банковского служащего, что позволяет поддерживать высокий уровень квалификации банковских служащих и управленческого персонала и способствует выдвижению банков в число передовых институтов финансового сектора; традиционно сильная конкуренция между финансовыми институтами, обеспечиваемая перенасыщенностью банковского сектора; органичная интеграция германской банковской системы в мировую финансовую систему.

Несомненные успехи функционирования банковской системы Германии привлекают пристальное внимание зарубежных коллег. Коммерческие банки страны не только поддерживает связи с иностранными банками, но и получает полезную для собственной деятельности информацию о их текущем состоянии дел и тенденциях развития. Работники германских банков относятся к категории высокооплачиваемых служащих. Система оплаты труда в банках Германии достаточно сложна и помимо фиксированных окладов включает различные бонусы и тантьемы, связанные как с результатами работы конкретного работника, так и финансового учреждения в целом. Также распространена система оказания работникам многочисленных и разнообразных бесплатных услуг и предоставления социальных льгот, особых льгот рожающим и воспитывающим детей женщинам. Все это, наряду с высокой гарантией занятости и большим вниманием, уделяемым банками подготовке и повышению квалификации кадров, делает работу в банке привлекательной.

Высокий уровень надежности германских банков обеспечивается следующими факторами: глубокое проникновение банков в систему управления реальным сектором экономики страны; удачное сочетание тенденции универсализации банков с наличием многочисленных банковских учреждений, имеющих специализацию и ориентированных на различные группы клиентов (население, мелкий бизнес, члены кооперативов и пр.), этим обеспечивается универсально высокий, общий для банков, уровень банковских услуг, наряду с практически полным охватом потенциального рынка; отлаженный механизм надзора за деятельностью банков, хотя зачастую и страдающий чрезмерной детализацией и зарегламентированностью; эффективная система внешнего аудита, координирующего свою работу с государственными надзорными органами.

В настоящее время доминирующее положение занимают три крупнейших коммерческих банка. В Германии, наряду с Австрией, действует, пожалуй, наиболее мощная система сберегательных и кооперативных банков, находящаяся под пристальным надзором как региональных, так и федеральных органов власти. Это делает банковскую систему Германии одной из наиболее социально ориентированных в мире.

В ФРГ после Второй мировой войны была создана двухуровневая банковская система, где на верхнем уровне находится центральный банк страны - Немецкий федеральный банк, а на втором - коммерческие, или кредитные, банки, а также специализированные кредитные учреждения.

Второе звено банковской системы представлено в первую очередь коммерческими, или кредитными банками, среди которых можно выделить гросс-банки (коммерческие банки, являющиеся самыми крупными немецкими кредитными учреждениями), провинциальные коммерческие банки, отделения иностранных банков и частные банкирские дома. Коммерческие (универсальные) банки выполняют операции по приему средств в депозиты, предоставляют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти, выполняют финансовые и трастовые операции, предоставляют электронные и брокерские услуги, осуществляют операции с дорожными чеками, расчетно-кассовое обслуживания клиентов. Коммерческие банки также выступают собственниками капитала корпораций, осуществляющих эмиссию и размещение ценных бумаг, образуют и обладают инвестиционными фондами и др [4, c. 207].

Ведущая роль в банковской системы Германии принадлежит крупнейшим коммерческим универсальным банкам (гроcс-банкам) - это Deutsche Bank и Commerzbank, которые осуществляют практически все виды банковских операций, за исключением эмиссии банкнот (до 2010 года так же существовал банковский концерн Dresdner Bank, занимавший третье место в Германии по балансовой сумме и численности персонала, но Commerzbank полностью поглотил Dresdner Bank, вследствие чего он исчез как название).

Таблица 1 - Список крупных банков Германии по активам и капитализации за 2018 г.

Ранг	Компания	Активы (млрд. дол. США)	Капитализация (млрд. дол. США)
1	Deutsche Bank	1709	39,75
2	Commerzbank	857,5	8,72
3	DVB Bank	102,1	1,56
4	Aareal Bank	89,6	0,90
5	IKB	57	0,69

Мы видим, что на первом месте в списке стоит Дойче банк (нем. Deutsche Bank) - крупнейший по числу сотрудников и сумме активов финансовый конгломерат Германии. Правление банка располагается во Франкфурте-на-Майне.

Deutsche Bank - универсальный, один из важнейших  банков ФРГ. 28 миллионов клиентов, 2814 отделений (из них 1845 в Германии), многочисленные участия, филиалы, представительства за рубежом (в 76 странах мира в том числе Нью-Йорке, Лондоне, Сингапуре, Сиднее и Москве). Является крупнейшим участником валютного рынка, придаёт большое значение инвестиционной деятельности и эмиссии собственных ценных бумаг [14].

Deutsche Bank не предоставляет в России розничных банковских услуг населению, кроме услуг по управлению крупными частными капиталами. Банк занимается в основном инвестиционно-банковскими и коммерческими услугами. Но, в мае 2015 года центральный офис Deutsche Bank начал внутреннее расследование в отношении московского филиала банка по подозрению в отмывании денег, полученных сомнительным путем.

18 сентября 2015 года Дойче банк Россия объявил о том, что свернёт большую часть своей деятельности в России. Российское отделение будет лишь предоставлять услуги по торговому финансированию, управлению денежными средствами клиентов, финансированию оборотного капитала и валютным операциям, другие услуги российским клиентам будут предоставляться из международных центров Deutsche Bank.

Вторым по величине активов и капитализации в Германии, мы видим по таблице 4, является Коммерцбанк (нем. Commerzbank) -банковский концерн Германии. Активы составляют около 850 миллиардов долларов. Правление находится во Франкфурте-на-Майне. 36000 работников обслуживают около 8 миллионов клиентов в более чем 40 странах мира. 17% акций банка принадлежит правительству Германии. В России банку принадлежало 15,3 % акций Промсвязьбанка. Летом 2012 года эту долю выкупили братья Ананьевы.

В целом гросс-банки оказывают сильное влияние на рынок капиталов, они фактически хозяйничают на бирже. Усиление влияния гросс-банков в экономике происходит путем их дальнейшего сращивания с промышленными концернами и государством.

На третьем месте в таблице 4 представлен банк DVB. Данный банк базируется во Франкфурте, специализируется на глобальном транспортном рынке. Его главные деловые сегменты - Финансы Авиации и Финансы Наземного транспорта. У банка DVB есть многочисленные филиалы, включая Банк DVB Америка в Нидерландских Антильских островах, Инвестиционный банк DVB Group (Азия), транспортные Финансы DVB в Японии и DVB Holding (США) в Соединенных Штатах. DZ БАНК владеет 95% Банка DVB [14].

Банк Aareal, размещенный в Висбадене, один из ведущих международных ипотечных банков. Aareal предоставляет имущественные ссуды и финансирует более чем 25 стран, включая Северную Америку и Азию.

К коммерческим банкам относятся также провинциальные банки, но по роли в экономике, концентрации и централизации капитала они уступают гросс-банкам.

Первоначально деятельность провинциальных банков была ограничена определенным районом или отраслью, но в настоящее время она распространяется на всю территорию ФРГ и за ее пределы. Крупнейшими среди провинциальных банков являются Баварский ипотечный и вексельный банк, а также Баварский объединенный банк.

К коммерческим банкам относятся и отделения иностранных банков. Они обслуживают торгово-промышленную деятельность этих стран в ФРГ. Общий уровень активности других государств на финансовом рынке Германии достаточно высокий. В настоящее время здесь представлены свыше 300 иностранных кредитных учреждений из более чем 50 стран мира с развитой сетью филиалов.

К группе коммерческих банков относятся также частные банкиры, которые проводят операции по коммерческому обслуживанию промышленности и сферы услуг избранного круга клиентов. В результате слияния мелких и средних банков число их постоянно уменьшается: за 40 лет, с 1974 по 2014 г., число их сократилось с 245 до 60, т.е. почти в четыре раза. Крупнейшими банкирскими домами в 2015 году являются «Варбург-Бринкман и Вирц», «Тринкхауз унд Буркхард» и другие. Все они представляют собой центры финансовой олигархии ФРГ, тесно связанные с иностранным капиталом [6, c. 219].

В целом для коммерческих или кредитных банков Германии характерным является усиление процессов универсализации в их деятельности. Это означает, что они занимаются почти всеми видами деятельности, кроме эмиссии банкнот, но осуществляют операции с ценными бумагами. В США, например, такой вид операций с корпоративными ценными бумагами запрещен для коммерческих банков, ими занимаются специальные кредитные учреждения - инвестиционные банки.

3. Состояние системы коммерческих банков Российской Федерации на современном этапе, проблемы и пути их решения

Банковская система должна располагать достаточным количеством устойчивых коммерческих банков, которые в состоянии обеспечить ее эффективную деятельность. От того, насколько высока степень устойчивости коммерческих банков, зависит общая устойчивость банковской системы, а, следовательно, и уровень экономического развития России. Необходимость решения проблем устойчивости коммерческих банков обусловила актуальность рассмотрения вопроса о сущности устойчивости коммерческого банка и способах ее обеспечения.

Тенденции развития банковской деятельности в нынешних непростых условиях - предмет постоянного внимания со стороны Банка России. Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что одним из приоритетов государственной экономической политики является формирование конкурентоспособного российского банковского сектора, способного развиваться на собственной основе, быть эффективным инструментом обеспечения устойчивого экономического роста.

В условиях развития банковской системы РФ необходимой составляющей системы управления комплексной устойчивостью коммерческого банка становится система внутреннего контроля, включающая в себя: нормативно-правовое и информационное обеспечение внутреннего контроля, виды контроля, систему органов внутреннего контроля. В функции системы внутреннего контроля входят: оценка комплексной устойчивости коммерческого банка; разработка, организация и осуществление всех стадий процесса управления. [14]

В случае возмущения извне система отходит от равновесного положения. А затем, найдя положения, в которых система может находиться в равновесии, необходимо определить какое из этих положений является практически реализуемым, т. е. какое положение устойчиво, а какое нет. Таким образом, устойчивость связана с характером ее поведения после прекращения внешнего воздействия.

Устойчивость системы, другими словами, это затухание ее переходных процессов. Если система не является устойчивой, то она не возвращается в равновесное положение, а удаляется от него или совершает недопустимо большие колебания.

Коммерческая устойчивость банка, таким образом, представляет собой способность коммерческого банка соответствовать инфраструктуре рыночных отношений в условиях изменяющихся внешних и внутренних факторов.

Рассмотрим основные проблемы эффективности банковской деятельности и способы решения. Эффективность банковской деятельности сдерживается рядом факторов как внутреннего, так и внешнего характера.

К внутренним препятствиям относятся неразвитые системы управления, недостаточный уровень эффективности систем управления, бизнес-планирования и квалификации персонала банков, их ориентация на оказание сомнительных услуг и ведение недобросовестной коммерческой практики, фиктивный характер значительной части капитала отдельных банков.

К внешним сдерживающим факторам можно отнести сохраняющийся высокий уровень инфляции в экономике и как следствие высокие риски кредитования, недостатки действующего законодательства и несоответствие ряда его положений современным задачам развития банковского сектора (в части залогового обеспечения, ипотечного кредитования и т.д.), ограниченные ресурсные возможности банков, прежде всего дефицит среднесрочные и долгосрочных пассивов, недостаточно высокий уровень доверия к банкам со стороны населения.

В условиях развития банковской системы Российской Федерации особую важность приобретают степень прочности взаимоотношений коммерческих банков и клиентов. Ориентация банков на интересы клиентов, координация действий по привлечению новых клиентов, а также укрепление связей с клиентами становятся для банков одной из первоочередных целей.

Таким образом, становится необходимой выработка и реализация стратегии, направленной на обеспечение комплексной устойчивости коммерческого банка. Принимая во внимание экономическое содержание комплексной устойчивости, возможна разработка стратегий, направленных на обеспечение капитальной, финансовой, информационно-технологической, организационно-структурной, коммерческой и функциональной устойчивости.

Управление капитальной устойчивостью. Управляющее воздействие в управлении капитальной устойчивостью производится самим учреждением путем регулирования размера капитала банка. Учитывая возможные внешние и внутренние источники прироста капитала, банку необходимо оценить свой стратегический выбор и внедрить собственную стратегию управления капитальной устойчивостью.

В процессе планирования капитальной устойчивости возможно составление прогнозов того, как та или иная стратегия повлияет на показатели, характеризующие капитальную устойчивость, а также на другие показатели деятельности банка.

Управление финансовой устойчивостью. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка представляет собой организованный процесс, включающий в себя комплекс мер, таких как анализ, планирование, регулирование, контроль банковской прибыли, качества активов и пассивов, ликвидности. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка может производиться в соответствии с финансовой стратегией, разрабатываемой в коммерческом банке на определенный период. Общая финансовая стратегия разбивается на составляющие, в соответствии с ними определяется основная финансовая цель и система подцелей. Финансовая цель коммерческого банка -- это проект его будущего финансового состояния.

Для обеспечения финансовой стратегии необходимо определить стратегические позиции организации, исследовать их в динамике, а затем, в соответствии с произошедшими изменениями, разрабатывать стратегические цели.

Стратегические цели должны разрабатываться после расчета финансовых показателей, и анализа динамики их изменения.

Банковская система России -- это стратегическое звено социально-экономической инфраструктуры общества. Свободное предпринимательство и конкуренция коммерческих банков должны сопровождаться развитием системы экономического районирования, сертификации качества работы на рынке ценных бумаг, капитала, товарном рынке.

Существуют некоторые проблемы и в организации управления коммерческим банком. Проблема первая: число должностных лиц, работающих на вышестоящем уровне, должно быть ограничено. Данным лицам необходимо принимать решения не только на перспективу, но и по наиболее ответственным вопросам текущего момента. Проблема вторая: разработка концепции развития банка в целом и планов по отдельным направлениям, которые фиксировали бы реальное положение банка в финансовой системе государства и указывали пути развития в краткосрочном периоде с перечнем проводимых мероприятий и ответственных за их реализацию. Проблема третья: в большинстве банков в настоящее время отсутствует организационная структура, которая бы проверяла готовящиеся к подписанию документы на соответствие их общим целям и задачам банка, а также на отсутствие противоречий с действующими в настоящее время документами, анализировала бы последствия принимаемых решений и перспективы развития.

Организация работы современного коммерческого банка требует четкой системы управления. Многие банки ведут работу с неустойчивой клиентурой в условиях спада производства, сокращения рынков для отечественного производителя, взаимодействуют с неустоявшимися банковскими и финансовыми учреждениями внутри страны и работают с зарубежными банковскими структурами, не имея достаточного опыта работы. Сказывается недостаточное количество квалифицированных служащих как низшего, среднего, так и руководящего звена. Кроме того, отсутствует отечественная научная база по проблемам управления банковскими структурами, нет устоявшейся законодательной базы в хозяйственной, финансовой и налоговой сфере.

Заключение

Коммерческий банк - кредитное учреждение, осуществляющее банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

Банки являются одним из центральных звеньев рыночных структур, поэтому развитие их деятельности - необходимое условие функционирования рыночной экономики. Коммерческие банки принято относить к категории деловых предприятий, которые получили название финансовых посредников. Это многофункциональные учреждения, осуществляющие свою деятельность в различных секторах рынка ссудного капитала.

Крупные коммерческие банки способны предоставить клиентам полный комплекс финансового обслуживания, в том числе кредиты, депозиты, осуществление расчетов и пр. именно поэтому в экономически развитых странах коммерческие банки составляют главное операционное звено кредитной системы.

Для эффективных результатов работы банк должен наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами, формировать оптимальную структуру активных операций.

Во всех странах, в том числе в России, экономика в течение нескольких лет испытывает глубокие изменения. Экономический кризис усиливает воздействие конкуренции, которая довлеет над банковским миром. Чтобы приспособиться к эволюции условий окружающей их среды коммерческие банки должны прибегнуть к беспрецедентной модернизации. Так же государству необходимо осуществлять комплекс мер, направленных на поддержание экономической системы страны в устойчивом состоянии, тогда все проблемы и препятствия преодолеются.

Список литературы

1. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c.

2. Бурдина, А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2014. - 96 c.

3. Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2013. - 800 c.

4. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 591 c.

5. Иванова, Т.Ю. Банковское дело. Управление в современном банке / Т.Ю. Иванова. - М.: КноРус, 2012. - 304 c.

6. Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. - М.: КноРус, 2012. - 352 c.

7. Киреев, В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - М.: КноРус, 2012. - 240 c.

8. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Т.М. Костерина. - М.: Юрайт, 2013. - 332 c.

9. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для СПО / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 332 c.

10. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 332 c.

11. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. - М.: КноРус, 2013. - 360 c.

12. Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 251 c.

13. Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 251 c.

14. Мотовилов, О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. - М.: Проспект, 2013. - 408 c.

15. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2012. - 304 c.

16. Перетятько, Н.М. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебное пособие / Н.М. Перетятько, А.А. Рождествина. - М.: КноРус, 2013. - 304 c.

17. Разу, М.Л. Банковское дело. Современная система кредитования (Бакалавриат и Магистратура) / М.Л. Разу. - М.: КноРус, 2013. - 360 c.

18. Сафрончук, М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: Учебное пособие / М.В. Сафрончук. - М.: КноРус, 2013. - 416 c.

19. Семибратова, О.И. Банковское дело: Учеб. для учащихся нач. проф. образования / О.И. Семибратова. - М.: ИЦ Академия, 2012. - 224 c.

20. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков, Ю.А. Соколов, Е.Б. Стародубцева; Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юрайт, 2012. - 591 c.

Размещено на Allbest.ru

...