Развитие рынка добровольного страхования в РФ

определение форм и методов стимулирования граждан и юридических ли- ц к заключению долгосрочных договоров страхования жизни (изменение принципов налогообложения, субсидирование премий для малообеспеченных граждан и другие направления);

- совершенствование регулирования долгосрочных видов страхования жизни, осуществляемых страховыми организациями, в частности видов страхования жизни с условием периодических страховых выплат и участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

- расширение перечня услуг, предоставляемых в рамках страхования жизни и комбинируемых с иными видами страхования, например медицинским страхованием;

- определение подходов к инвестированию средств по страхованию жизни, особенностей исполнения обязательств по страхованию жизни и формирования резервов по страхованию жизни.

Реализация комплекса мер по развитию добровольного страхования будет способствовать большему охвату потенциальных страхователей, обеспечит доступность страховых услуг для всех категорий граждан и юридических лиц, позволит освободить государство от избыточных расходов, ограничив его роль по возмещению вреда в результате чрезвычайных ситуаций случаями реализации особо крупных рисков.

Дальнейшее развитие рынка страхования жизни будет связано с ростом пенсионного и инвестиционного страхования. Предполагаемые темпы роста премий - 30-40%. Со следующего года дополнительный инвестиционный доход граждан по накопительным полисам страхования жизни не будет облагаться НДФЛ, что позволит продуктам по страхованию жизни реально конкурировать с вложениями в банковские депозиты. Однако полноценного эффекта от нововведений следует ждать не раньше 2018 года [14, 274 стр.].

4. Практическая часть

Задача №1

Задание:

Используя данные, приведенные в таблице 1 решить следующую задачу: предприятие заключило договор страхования своего имущества (основных средств предприятия и оборотных средств), договор также покрывает убытки от вынужденного простоя предприятия, вызванного страховым случаем. При страховании убытков предприятия связанных с вынужденным простоем, период ответственности страховой организации составляет три дня. Страховая организация компенсирует убытки предприятия в виде не полученной чистой прибыли, причем в первый день простоя предприятия компенсируется 100% среднедневной чистой прибыли, во второй и третий дни вынужденного простоя соответственно 40% и 35%.

Договор страхования предусматривает также выплату страхового возмещения при утрате имущества предприятия или его повреждения в результате стихийного бедствия, пожара и кражи (полный пакет рисков). При страховании по всему пакету рисков, предусмотренных в договоре, предоставляется скидка - 25% от суммы страхового платежа.

При страховании использована система«пропорционального страхового обеспечения». Применяется условная франшиза в размере 4% от страховой суммы по рискам «пожар» и «стихийное бедствие» и безусловная франшиза 2500 тыс. руб. по риску «кража».

Определить:

1. Страховую стоимость имущества предприятия;

2. Страховую сумму при страховании имущества от стихийного бедствия, пожара и кражи;

3. Страховую сумму при страховании риска вынужденного простоя предприятия;

4. Страховой тариф, с учетом того, что страхование производится по полному пакету рисков;

5. Сумму страхового платежа;

6. Сумму страхового возмещения при нанесении ущерба в результате страхового случая

Таблица 1

К. - кража, С.Б. - стихийное бедствие, П. - пожар.

Решение

Страховая стоимость имущества предприятия = стоимость осн. средств - Износ + стоимость об. средств = 14600 - 35% + 4800 = 14290 тыс. руб.

Страховая сумма при страховании имущества от стихийного бедствия, пожара и кражи (S) = страховая стоимость * (страховое обеспечение / 100) = 14290 * (50 / 100) = 14290 * 0,50 = 7145 тыс. руб.

Страховая сумма при страховании риска вынужденного простоя предприятия = чистая среднедневная прибыль(за первый день) + 0,4 чистой среднедневной прибыли(за второй день) + 0,35 чистой среднедневной прибыли(за третий день) = 14 + 14 * 0,4 + 14 * 0,35 = 24,5 тыс. руб.

Страховой тариф, с учетом того, что страхование производится по полному пакету рисков = Тариф по страхованию от стихийного бедствия + Тариф по страхованию от пожара + Тариф по страхованию от кражи = 0,3 + 0,9 + 1,5 = 2,7%

Сумма страхового платежа = (Уимсп + Увпсп) * ((100 - 25) / 100) = (385,83 + 0,049) * ((100 - 25) / 100) = 289,409 тыс. руб.

Уимсп = 14290 * 2,7 / 100 = 385,83 тыс. руб.

Увпсп = 24,5 * 0,2 / 100 = 0,049тыс. руб.

Сумма страхового возмещения при нанесении ущерба в результате страхового случая = убыток * (страховое обеспечение / 100) = 15000 * 50 / 100 = 7500 тыс. руб.

Задача № 2

Задание

Автотранспортное предприятие заключило договор о страховании грузового автомобиля (транспортного средства (ТС)). В договоре страхования ТС в пункте «страховое возмещение» определен следующий порядок выплаты страхового возмещения в случае гибели транспортного средства:

* при гибели транспортного средства, выплата страхового возмещения производится в пределах страховой суммы, с учетом износа застрахованного ТС, за период действия договора страхования. Износ учитывается независимо от изменения пробега ТС с начала действия договора.

* Износ ТС определяется следующим образом:

* на день заключения договора страхования износ ТС составляет 35%;

* за первый месяц действия договора страхования - 10%;

* за второй месяц -5%;

* за каждый последующий месяц -2,5%.

Окончательная сумма страхового возмещения определяется за минусом стоимости остатков поврежденною транспортного средства.

Используя данные из таблицы 1, определить сумму страхового возмещения при гибели ТС с учетом указанных ниже условий:

Страховая сумма тыс. руб. 560

Срок от начала действия договора (мес.) 9

Стоимость остатков поврежденного транспортного средства 132800.

Решение:

1. Определяем сумму износа

Страховая сумма - S

Срок от начала действия договора (мес) - t

Сумма износа = S*(35+10+5+((t-2)*2.5)/100 = 560 000*(35+10+5+(9-2)*2.5)/100 = 560 000*67.5/100 = 378 000

Возмещение = (S*((S-износ) / S)) - остаточная стоимость = (560 000*(560 000 - 378 000)/560 000) - 132 800 = 49 200

Ответ: Сумма страхового возмещения равна 49 200 руб.

Задача № 3

В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Его действительная первоначальная стоимость 520 тыс. рублей, износ на момент заключения договора страхования - 15%. Стоимость пригодных деталей после страхового случая составила 15 тыс. рублей (с учетом износа -10,5 тыс. рублей). На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 1,5 тыс. рублей. В договоре предусмотрена безусловная франшиза 1 тыс. рублей.

Исчислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на 90% от действительной стоимости.

Дано:

СИ = 520 тыс.руб;

И% = 15% = 0,15;

Ост. ст. (с учетом износа) = 10,5 тыс. руб;

Р = 1,5 тыс. руб;

БФ = 1 тыс. руб;

СС = 90%

Найти: У - ? СВ - ?

Решение:

У = СИ - И + Р - Ост.ст.

И = СИ * И%

И = 520 000 * 0,15 = 78 000 руб

У = 520 000 - 78 000 + 1 500 - 10 500 = 433 000 руб

СВ = У*90% - БФ = 433 000 * 90% - 1 000 = 388 700 руб

Ответ: сумма ущерба равна 433 000 руб, сумма страхового возмещения равна 388 700 руб.

Заключение

Страхование, как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально - экономической системы общества.

Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой.

Добровольное страхование осуществляется на основании договоров страхования, заключаемых физическим или юридическим лицом - страхователем со страховой организацией - страховщиком, а также правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. При добровольном страховании реализуется принцип свободы договора. Это значит, что участники страховых правоотношений самостоятельно решают вопрос о том, вступать ли им в эти отношения, с кем и на каких условиях.

Для современной России ускоренное развитие страхования как механизма защиты имущественных интересов лиц становится особенно значимым. Так, в результате широкомасштабной приватизации значительная часть основных фондов перешла в собственность физических лиц и негосударственных структур. Это настоятельно требует создания системы финансовых гарантий, обеспечивающей возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, которые могут негативно повлиять на формирующиеся производственные связи, породить сбои в отраслях экономики.

Страховая отрасль как ключевой сектор индустрии финансовых услуг в полной мере испытывает на себе негативное воздействие мирового финансового кризиса. При этом в своем развитии страховой бизнес проходит через собственные, не зависимые от общеэкономических, циклы, рамки которых задаются стихийными бедствиями, причиняющими огромный ущерб и убытки как страхователям, так и страховщикам.

В последнее время редко какой российский страховщик не заявил тем или иным способом о своей "клиентоориентированности", за которую чаще всего выдают более вежливое обслуживание страхователя и дополнительный сервис. Страховщики, как и другие предприниматели, зарабатывают деньги, а не занимаются благотворительностью, и именно поэтому интересы страхователя никогда не будут превалировать над сиюминутной прибылью, которая всегда будет важнее интересов любого страхователя. Страховщиков в первую очередь интересуют не потребности потенциального страхователя, а его кредитоспособность, то есть финансовые возможности для покупки существующих страховых продуктов с избыточной страховой защитой по завышенной цене.

Таким образом, страховщикам пора осознать, что необходим переход от "товароориентированности" к настоящей "клиентоориентированности", которая предполагает превалирование интересов конечного потребителя страховых услуг в системе приоритетов руководства и собственников страховой компании. Учет всех интересов страхователя и его активное вовлечение в интерактивный процесс разработки и создания новых страховых продуктов позволят страховщикам не только значительно расширить свою клиентскую базу в условиях финансового кризиса за счет привлечения клиентов, но и снизить свои операционные издержки за счет перекладывания части работы по созданию продукта на самого страхователя, а также значительно увеличить сборы премии.

Список использованных источников

добровольный страхование рынок

1. Гражданский кодекс РФ. [Текст] / - М.: Юрист, 2013

2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" в ред. от 25.12.2012

3. Закон РФ от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"

4. Закон РФ от 7 февраля 1992 года N 2300-1 "О защите прав потребителей"

5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2013 N 20 "О применении судами законодательства о добровольном страховании имущества граждан"

6. Авакян А.М. Цели и принципы правового регулирования договора личного страхования. [Текст] / Общество и право, 2015 - 370 с.

7. Адамчук Е.А. Тенденции мирового рынка страховых услуг и некоторые ключевые факторы, определяющие его конъюнктуру. [Текст] / Страховое дело. - 2016. 290 с.

8. Алиев Б. X. Страхование: учеб, для студентов вузов, обуч. по спец. “Финансы и кредит”/ Б. X. Алиев, Ю. М. Махдиева. Москва: Юнити-Дана, 2011. 415 с.

9. Ахвледиани Ю. Т. Страхование [Электронный ресурс]: учебник / Ю. Т. Ахвледиани. Москва: Юнити-Дана, 2016. 568 с. Режим доступа: http://www.biblioclub.ru/index.php?

10. Базанов А.Н. Некоторые актуальные проблемы развития страхового рынка России. [Текст] / Страховое дело. - 2016 - 570 с.

11. Белозёров, С. А. Регулирование страховой деятельности : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Ж. В. Писаренко, Н. П. Кузнецова ; под ред. С. А. Белозерова. -- М. : Издательство Юрайт, 2016.

12. Ермасов С. В. Страхование: учеб, для студентов вузов / С. В. Ер- масов, Н. Б. Ермасова. 3-е изд., перераб. и доп. Москва: Юрайт: Высшее образование, 2015. 703 с.

13. Жук И. Анализ конкуренции на страховом рынке РФ и его отдельных сегментах. [Текст] / Страховое дело. 2018. - 274 с.

14. Кагаловская Э.Т. Некоторые особенности личного страхования в современной России. [Текст] / Финансы. - 2016. -180 с.

15. Касторнова Т.А. Финансово-правовое регулирование системы страхования в современный период. [Текст] / Страховое дело. 2016. - 340 с.

16. Коваленко Н.В. О необходимости и возможности государственного участия в развитии страхового рынка России. [Текст] / Страховое дело. - 2015. -190 с.

17. Коломин Е.В. Проблемы обеспечения интересов населения на страховом рынке. [Текст] / Финансы. - 2016. -360 с.

18. Мазаева, М. В. Страхование : учеб, пособие для вузов / М. В. Мазаева. -- М. : Издательство Юрайт, 2017.

19. Мозалев А.В. Страховое возмещение при добровольном медицинском страховании в Российской Федерации. [Текст] / Финансы. 2016. - 230 с.

20. Перфильев А. А. Управление рисками истрахование: учеб, пособие / А. А. Перфильев. Новосибирск: Изд-во НГУ, 2014. 188 с.

21. Прокошин В. А. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России [Электронный ресурс]: учебное пособие / В. А. Прокошин, Н. Н. Косаренко. 2015, 208с.

22. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. [Текст] / Ростов, 2012. - 190 с.

23. Скамай, Л. Г. Страхование : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / Л. Г. Скамай. -- 3-е изд., перераб. и доп. -- М. : Издательство Юрайт, 2016.

24. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф., Страхование: Учебное пособие.[Текст] / - М.: ИНФРА-М, 2016. - 460 с.

25. Тарасова, Ю. А. Страхование : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / Ю. А. Тарасова. -- М. : Издательство Юрайт, 2017.

26. Федорова Т.А. Страхование: Учебник /[Текст] / под.ред. Т.А. Федоровой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Экономистъ, 2015 - 310 с.

27. Страховое право: Учебник для вузов /. [Текст] / Под ред. В.В. Шахова, В.Н. Григорьева, С.Л. Ефимова. М., 2015. - 287 с.

28. Тордия И. В. Страховое право: учеб, пособие/ И. В. Тордия, М. С. Панова; Тюм. гос. ун-т. Тюмень: Изд-во ТюмГУ, 2013. 244 с.

29. Федорова Т.А. Страхование. [Текст] / М.: Магистр, 2015. - 218 с.

30. Щербаков В. А. Страхование [Электронный ресурс]/ В. А. Щербаков, Е. В. Костяева. Электрон, дан. Москва: КноРус, 2015. 1 эл. опт. диск (CD-ROM)

31. Рейтинговое агентство "Эксперт РА" [Электронный ресурс] - режим доступа http://www.raexpert.ru (дата обращения 18.09.2018 год)

Размещено на Allbest.ru