Банки и банковская система

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное государственное казенное военное образовательное учреждение высшего образования

«Военный университет» Министерства обороны Российской Федерации

Кафедра экономических теорий и военной экономики

Курсовая работа

Банки и банковская система

Выполнил:

курсант 11 группы 2 курса 8 факультета

Гиголаева Арина Валерьевна

Москва 2018

Введение

банк денежный услуга

Развитие современной банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. В настоящие время банковская система включает в себя два аспекта: Центральный Банк и кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Центральный Банк осуществляет расчеты между кредитными организациями, а так же контролирует эмиссией денег. Главная особенность ЦБ в том, что он независимый в своей деятельности, но влияние на него имеют законы, принятые парламентом. Предоставление банковских услуг физическим и юридическим лицам, осуществляют коммерческие банки. Основная задача, которых в проведение банковских операций по кредиту и депозитному обслуживанию клиентов, и субъектов экономического отношения.

Влияние на банковскую систему РФ оказывает финансовая глобализация и экономическая интеграция, которые приводят к изменениям в банковской системе. Можно выделить положительные моменты, таких изменений: рост иностранных финансовых потоков, которые приводят эффективному вложению средств в экономику РФ; рост значение не банковских учреждений финансового рынка, в банковских операциях; внедрение новых международных систем, воплощающих лучший мировой опыт; расширение международной банковской деятельности; создание и использование новых банковских технологий. Финансовая глобализация имеет негативную сторону, которая выделяется в национальной экономике, а в следствие банковскую систему.

Банковская система любой страны имеет свои проблемы, которые мешают осуществлять активному взаимодействию, всех членов банковского процесса, не есть исключением российская система. Среди этих проблем можно выделить: недостаточность совокупного капитала банковской системы, продолжительный отток капиталов из страны, слабое или полное отсутствие системы связи с региональными секторами, низкая эффективность системы безналичного оборота, несовершенство системы кредитования. Все эти проблемы наглядно показывают необходимость в изменении и глубоком рассмотрение всех сторон банковского процесса, а так же полное выполнение уже принятых законов, не нарушая работу банковской системы.

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что банки являются мощной производительной силой, их деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства, приумножением богатства общества. Как мы видим, роль банков в экономике очень велика. В процессе своей деятельности они вступают во взаимоотношения как с другими банками и клиентами разных форм собственности, так и с различными субъектами хозяйственной жизни страны.

Цель курсовой работы - рассмотреть современную банковскую систему.

Данная цель предопределили задачи курсовой работы:

- изучить происхождение, сущность и функции банков;

- раскрыть понятие, сущность и структура банковской системы;

- выявить роль Центрального банка в банковской системе РФ;

- рассмотреть коммерческие банки в структуре банковской системы;

- исследовать банковскую систему в России в современных условиях;

- раскрыть основные направления совершенствования банковской системы РФ.

Структура работы включает введение, две главы с параграфами, заключение и список используемой литературы.



Глава 1. Понятие банков и банковской системы

1.1 Происхождение, сущность и функции банков

За всю историю никогда не было понятно, как именно возникли банки и какую роль в обществе они выполняли. Одни специалисты всегда считали, чтобы банки появились в некоторых Итальянских городах при капитализме в период с 14 по 15 века. Другие же напротив считают, что происхождение банков связано с более ранним периодом -- феодализмом.

Происходит слово «банк» от итальянского слово «banco», что значит лавка, стол и скамья.

Банк -- это юридическое и коммерческое лицо, которое создано в целях извлечения прибыли и осуществления всех банковских операций.

Начиная с 1700 г., в наиболее посещаемых площадях устанавливались специальные столы или лавки, где массово проходила торговля различными товарами. В те времена и появились специалисты, по определению момент при помощи, которых и проходила вся торговля. Отправной точкой в происхождение банков можно считать средневековых менялах Рафикова З.Р. История возникновения банков // В сборнике: Личность, общество, государство: проблемы взаимодействия. Сборник статей по материалам Всероссийской научно-практической интернет-конференции. - 2018. - С. 79..

Менялы -- это физические лица, которые осуществляли обмен монет одного города (государства) на монеты другого города (государства) в Средние века.

Менялы не только осуществляли обмен монет, они также могли принимать вклады у купцов. Подобные вклады они не только хранили, но и со временем выдавали их в виде ссуд для получения процентов. Вот так и зародились основная банковская деятельность.

Стоит отметить, что операции связанные с финансами, которые осуществлялись внутри страны проводили либо физические лица, либо церковные учреждения. В храмах было очень надёжно хранить деньги и драгоценности.

Началом развития капиталистической банковской системы в Англии можно считать 17 век. Многие банкиры были бывшими мастерами либо купцами. Самые первый банк (сегодня он всем известен как -- Английский банк (Bank of England)), который стал акционерным был создан в 1964 году. Власти дали право этому банку создавать и вводить в оборот бумажные деньги Устюжанина М.С. История банковского дела // Экономика и социум. - 2015. - № 1-4 (14). - С. 963..

Теперь пару слов о становление банковской системы в России. Здесь началом развития банковской деятельности можно считать середину 18 века, когда стали появляться Монетные канцелярии. Монетная канцелярия -- это центральное учреждение, которые было основано в 1733 году в Санкт-Петербурге для выдачи займов.

Чтобы детально раскрыть сущность банков нужно отвлечься от деятельности конкретного банка. Сущность банков необходимо определять на макроуровне по отношению к экономике в целом. В экономике банки выполняют ряд важных функций, о которых уже говорилось в данной статье.

Банки существую уже очень долгое время, поэтому вопрос сущности банков всегда оставался открытым. Разные авторы всегда по-разному трактовали деятельность банков. Например, одни всегда считали, что банк -- это предприятие. Другие же считали, что учреждение Вихорева Д.А. История банковского дела // Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. - 2017. - № 8. - С. 296..

Но как ведь разница? А разница вот в чём, если банк -- это предприятие, то работник банка является продавцом, а клиент покупателем. Если же банк -- это учреждение, то работника банка можно считать чиновником. Вот в этом и основная разница. В зависимости от того, как понимать сущность банка можно по разному трактовать тип хозяйствующих отношений.

Чтобы подробно разобраться в данном вопросе нужно посмотреть на структуру банков. Под структурой банка можно понимать, устройство дающее ему возможность функционировать как финансовому институту. Всем известно, что банки можно разделить на две большие категории -- центральные банки и коммерческие банки. Каждый из этих банков действует по своим законам и стандартам.

В целом сущность банков можно понять через характеристику коммерческих и центральных банков.

Коммерческий банк можно характеризовать как предприятие, которое аккумулирует временно свободные денежные средства, размещает привлечённые средства и выполняет расчётно-кассовое обслуживание своих клиентов. Коммерческий банк также занимается предоставление разного рода ссуд, консультирует своих клиентов по разным финансово-экономических вопросам и осуществляет выпуск и размещение ценных бумаг.

Такие банки могут открыть и свои филиалы, чтобы распространять свои функции по всей стране. Например, ближе к концу 2013 года в Российской Федерации действовало порядка 900 банков и небанковских организаций. Однако время показало, что осуществлять банковские операции не так легко и требуют очень больших усилий у владельцев подобных предприятий. К концу 2015 года в России уже осталось порядка 750 коммерческих банков Алехина Е.С., Яблонская А.Е. Основы банковского дела. - Белгород, 2017. - С. 78..

Здесь в дело вступает как раз сам центральный банк, который и занимается регулированием и контролем всех остальных банков и ужесточает требования к качеству их капитала.

Именно через регулирующую и контролирующую функцию можно понять сущность центральных банков. Центральный банк -- это прежде всего банк, выполняющий роль эмиссионной машины. В качестве клиентов здесь выступают правительство и коммерческие банки. А хозяйствующие субъекты ЦБ не обслуживает. Переоценить роль ЦБ для экономики страны в целом невозможно.

Так как центральный банк является эмиссионным, то именно он формирует всю денежную систему внутри своего государство. Таким образом, центральный банк занимается регулированием денежно-кредитных взаимоотношений внутри общества.

Центральный банк для коммерческих банков выполняет роль методического центра. ЦБ это своеобразный орган занимающийся надзором за осуществлением банковской деятельности по тем правилам, которые он и установил для других банков. Центральный банк помимо этих функций также способен выдавать лицензии на проведение конкретных видов операций. Важный момент -- главной целью ЦБ не является получение прибыли в отличие от коммерческих банков Волков И. Сущность банка в теории банковского капитала // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2010. - № 3-2. - С. 22..

Как видите, сущность банков и их происхождение требует детального изучения для того, чтобы понять весь процесс работы банков. Сегодня мы не представляем себе жизнь без банков, ведь они играют такую значимую роль в регулировании экономикой всех стран мира.

Хоть банки существуют уже многие столетия, вопрос о их сущности до сих пор остаётся открытым. Именно через функции банков можно понять их сущность.

Прежде чем перечислить основные функции банков и дать им подробную характеристику, стоит дать определение и понять что такое банк. Многие авторы и источники предлагают абсолютно различную формулировку, так как все рассматривают данный финансовый институт по-своему, но суть везде одна.

Банк -- финансовый институт, который аккумулирует денежные средства для дальнейшего их хранения и перераспределения между субъектами.

Банки являются центром оборота денежных средств не только отдельных субъектов, но и экономики страны в целом. Происходит переток капитала от одних субъектов к другим, от одной отрасли к другой. Банк находиться в центре экономической жизни, и поэтому имеет полномочия на изменение размеров, сроков и направлений движения капитала в соответствие с потребностями клиентов. Уже здесь проявляется посредническая роль банков в финансовой сфере Корчемкин В.А., Перниготти П. Свойства, функции банковской системы и органы управления банком // В сборнике: Проблемы формирования единого пространства экономического и социального развития стран СНГ (СНГ-2016). Материалы ежегодной международной научно-практической конференции. - 2016. - С. 202..

1.2 Понятие, сущность и структура банковской системы

Современная рыночная экономика развитых стран не может нормально функционировать без организованной банковской системы. Наша страна стремится достичь уровня экономики развитых стран, поэтому работа банковской системы страны должна быть отлаженной Корзун С.Ю. Банковская система: понятие и общая характеристика // Административное и муниципальное право. - 2015. - № 12. - С. 1226..

Банковская система Российской Федерации имеет двухуровневое построение, первый из которых Центральный Банк Российской Федерации, а второй - коммерческие банки различных типов и небанковские кредитные организации. Банковская система нашей страны имеет большие сходства с банковской системой Англии 17-18 веков.

Центральный Банк Российской Федерации который также называют Банком России является главным элементом функционирования банковской системы страны в целом. Банк России в том виде в котором мы знаем его сегодня, существует около 25 лет, это ничтожно мало по сравнению Центральными Банками развитых стран, и этот молодой возраст Центрального Банка нашей страны подразумевает неопытность, ошибки с которыми он будет сталкиваться в течении дальнейшей работы. Но стоит отметить, что Банк России быстро развивается, и валютный кризис 2014 года показал, что Центральный Банк Российской Федерации не поддается панике, и решает проблемы на долгосрочную перспективу.

Центральный Банк России не входит ни в одну из ветвей власти, и независим в своих решениях и действиях. Федеральные органы власти, органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в работу Центрального Банка России. Центральный Банк подотчетен только Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Государственная Дума назначает председателя Центрального Банка сроком на 4 года, кандидатуру предлагает Президент Российской Федерации, и освобождает от должности Председателя Центрального Банка по наставлению Президента РФ.

Основными целями деятельности Банка России являются:

- развитие банковской системы страны в целом;

- проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

- обеспечение устойчивости отечественной валюты;

- осуществление кредитно-депозитных операций с коммерческими банками;

- осуществление эмиссии наличных денег;

- организация обращения наличных денег;

- изъятие наличных денег из обращения.

Банк России осуществляет банковский надзор и контроль над деятельностью кредитных организаций. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций показатели их деятельности. В случае несоблюдения коммерческим банком предписанных норм денежно - кредитной политики, ликвидности и обязательных резервов, Банк России вправе отозвать лицензию у коммерческого банка.

Второй уровень банковской системы образуют коммерческие банки и прочие кредитные организации. Они осуществляют работу в сфере кредитования и инвестировании юридических и физических лиц. Коммерческие банки и другие кредитные организации вправе разработать и реализовывать собственную денежно - кредитную политику, которая не противоречит нормативам и требованиям Банка России.

Деятельность кредитных организаций помимо Банком России регулируется федеральным законом - «О банках и банковской деятельности» и федеральным законом - «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Шкарупа Е.А., Ягмурян М.Л. Исследование понятий «банковская система» и «банковский надзор»: теоретический подход // Теория и практика современной науки. - 2017. - № 2 (20). - С. 697..

Российские коммерческие банки называют универсальными, потому что они обладают универсальные функциональные возможности, закрепленные законодательством. Они имеют право осуществлять работу с кредитными и депозитными операциями, проводить краткосрочные и долгосрочные инвестиционные операции.

Современная банковская система Российской Федерации находится в кризисном состоянии, это обусловлено падением цен на энергоносители, введением санкций западными странами и падением курса рубля почти в 2 раза. Центральный Банк России и кредитные организации ведут работу по укреплению банковской системы и укреплению экономики страны в целом. Банковская система нашей страны показало уязвимость и наступивший кризис выявил проблемы ее устойчивости, курса отечественной валюты. Эти проблемы будут возникать и в дальнейшем, в связи с отношением мирового сообществами к нашей стране, зависимости экономики от энергоносителей, поэтому от эффективности деятельности банковской системы зависит состояние экономики страны в целом.

Создание эффективной и действенной банковской системы за последние двадцать лет одной из основных задач российского государства. Принимаемые меры преимущественно были ориентированы на решение фундаментальных проблем: преодоление небольшого объема банковской системы России и ее ограниченной роли в экономическом развитии страны, а также построение первичных необходимых инфраструктурных элементов - системы страхования вкладов, бюро кредитных историй и систем межбанковских расчетов в режиме реального времени.

В настоящее время, по словам Эльвиры Набиуллиной: «Ситуация в банковской сфере во многом как зеркало того, что происходит в экономике. Конечно, внешние события не могли не отразиться на развитии банковской системы. Но в целом по основным показателям, которые ее характеризуют, она находится в безопасной зоне. Банковская система устойчива» Набиуллина: банковская система России устойчива [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.vestifinance.ru/articles/61068-(дата обращения 20.07.2018)..

Функционирование банковской системы оказывает непосредственное влияние на развитие экономики страны в целом. В условиях санкций ЕС и Америки увеличивается государственная поддержка сельхозтоваропроизводителей. Для поддержки российского производителя путем ограничения импорта государство использует различные инструменты.

На сегодняшний день по данным Центрального банка российская банковская система при поддержке государства имеет устойчивое положение и положительную динамику в своем развитии.

Развитие банковской системы в условиях санкций делает её сильнее, тем самым улучшая её элементы и применяя инструменты для устойчивой эффективности кредитных организаций.

1.3 Роль Центрального банка в банковской системе РФ

Современные экономисты, и бухгалтера дают определение банковской системе как совокупность различных видов банков, а также кредитно-денежных учреждений и некоторых отдельных экономических организаций, исполняющие различные банковские операции. Банковская система является неотъемлемой частью экономической системы любой страны, при этом Россия не является исключением. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым становится очевидно значимость банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Ну а ключевым элементом современной банковской системы является Центральный банк Тесленко Д.В., Фалчян А.А., Абайханова А.Э. Роль Центрального банка в банковской системе РФ // В сборнике: Научные открытия 2017. Материалы XXII Международной научно-практической конференции. - 2017. - С. 353..

Общая характеристика деятельности ЦБ:

Потребность в центральных банках появилась в связи с развитием товарно-денежных отношений около трехсот лет назад (в 1668 году в Швеции был основан один из первых центральных банков под названием Риксбанк). К 20 веку значение роли центрального банка ещё больше увеличилось абсолютно для всех стран мира. В 1920 году в Брюсселе состоялась Международная финансовая конференция где было сказано, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать». Банковская деятельность так многообразна, что её реальную сущность тяжело определить. Банки в современном мире выполняют очень разнообразные виды операций. Кроме организации денежного оборота и кредитно-денежных отношений, с их помощью осуществляется финансирование сельского хозяйства и промышленности, купля-продажа ценных бумаг, и многое другое.

Как мы уже указывали выше, российская банковская система имеет двухуровневую структуру. Первый уровень-это Центральный банк Российской Федерации главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий вместе с правительство России единую государственную кредитно-денежную политику.

Во второй же уровень входят все коммерческие банки, а также различные небанковские кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Центральный банк соединяет в себе черты обычного коммерческого банковского учреждения, при этом обладая дополнительными функциями в области денежно-кредитного обращения. Для центрального банка свойственен высочайший уровень независимости от иных государственных структур. Управляющего центрального банка назначает глава страны либо парламент. Центральный банк обычно формируется в форме акционерного сообщества, наделенного особенными возможностями. Капитал центрального банка в большинстве случаев принадлежит государству, однако акционерами могут выступить также коммерческие банки и другие финансовые организации Смирнова О.В. Центральный банк и его роль в обеспечении стабильности банковской системы и развитии экономики // В сборнике: Проблемы управления в социально-гуманитарных, экономических и технических системах. Материалы всероссийской (заочной) научно-практической конференции: в 2-х частях. - 2016. - С. 184..

Основными функциями деятельности центрального банка РФ является:

1. Денежно-кредитное регулирование экономики. Денежно-кредитное регулирование является одним из главных механизмов государственного регулирования экономики, с помощью этого механизма ЦБ может влиять на объём денежной массы, процентных ставок, объемов кредитования и других параметров, определяющих спрос и предложение денег и цену национальной валютной единицы. Центральный банк регулирует экономику не напрямую, а через денежно-кредитную систему. Он воздействует на кредитные институты, создавая при этом определённые условия для их функционирования, от данных условий будет зависеть направление деятельность коммерческих банков и других финансовых организаций, что в итоге и оказывает влияние на экономическое развитие страны.

2. Эмиссия кредитных денег - банкнот. В соответствии с Конституцией РФ денежная эмиссия, т.е. выпуск денежных средств в обращение, в РФ выполняется лишь исключительно Центральным Банком Российской Федерации (п. 1, ст. 75). ЦБ РФ может осуществлять эмиссию денежный средств как в наличной, так и безналичной формах.

3. Контроль за деятельностью коммерческих банков и кредитных учреждений. Главной целью такого надзора является поддержание стабильности банковской системы и конкретного банка, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

4. Аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений. Эта функция может быть задействована с помощью законов, которые обязуют коммерческие банки хранить некоторый процент от суммы депозитов с целью обеспечение гарантии выплат вкладчикам.

5. Кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

Если у коммерческого банка образуется недостаток резервов, например при резких изъятиях наличных денег вкладчиками, то он может обратиться в центральный банк с просьбой предоставить кредит.

6. Кредитно-расчетное обслуживание правительства (например, обслуживание облигаций государственного займа, эмиссионно-кассовое исполнение государственного бюджета);

7. Хранение официальных золотовалютных резервов Всяких Ю.В., Котлярова М.А. Роль Центрального банка в развитии банковской системы РФ // Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. Серия: Познание. - 2015. - № 5 (44). - С. 28..

Таким образом исходя из вышесказанного можно сделать вывод, что центральный банк играет ключевую роль во всей экономике государства в целом, в зависимости от того примет ли правильный курс в своей политике центральный банк будет зависеть дальнейшее развитие экономики страны.

1.4 Коммерческие банки в структуре банковской системы РФ

Как видим, на сегодняшний день, развитие российской банковской системы является актуальной темой, как для теоретиков, так и для практического применения, ведь согласно стратегии правительства РФ, именно финансовые рынки во главе с банковскими институтами должны стать ключевыми стимулирующими факторами экономического роста страны. Причиной высокой роли банковской системы является выполнение ее функций, среди которых аккумуляция и концентрация финансовых ресурсов с целью их капитализации и распределение между различными хозяйствующими субъектами, будь это население, малый и средний бизнес, или крупные корпорации.

Но, в виду последних событий 2016-2017 годов, динамика российской банковской системы столкнулась с отдельными фундаментальными проблемами внешнего характера, которые влияют на его основные финансово-экономические показатели. В первую очередь, речь идет о влияние экономических и политических санкций, который снизили общий уровень инвестиционной привлекательности российской экономики и его финансовых рынков. Более того, наблюдается не прямое влияние санкций на российскую банковскую систему, через такие инструменты, как международная торговля, валютный рынок рубля и рыночная конъюнктура национальной экономики.

Финансовые ресурсы для российских потребителей стали дороже и по причине ужесточения денежно-кредитной политики Банка России, уровень процентной ставки которой повышался в связи с девальвацией российского рубля, обвалом цен на рынке нефти и роста внутренней инфляции. Исходя из этого, процесс кредитования и банковские риски столкнулись с отдельными внутренними проблемами, которые сопровождались, в основном, падением платежеспособности их клиентов Вислова О.В. К вопросу о сущности кредитного риска коммерческого банка // Вестник научных конференций. - 2018. - № 4-3 (32). - С. 33..

Помимо денежно-кредитной политики Банка России, аналогичное ужесточение условий происходят и при регулировании банковским рынком, где происходит ликвидации отдельных банков, путем отзыва их лицензий.

На сегодняшний день, наблюдается снижение числа активных банков России, что связано и с влиянием экономических и политических санкций. Но, если проанализировать основные финансовые показатели банковской системы, можно заметить его улучшение, что говорит и об обратной стороне данной проблемы. Так, активы банковской системы России демонстрировали рост в 2014 году на 35,2%, а в 2015 году на 6,9%. В 2016 году наблюдалось снижение на -3,5%, что говорит-таки о негативном влиянии санкций через ухудшение внутренней рыночной конъюнктуры. Динамика капитализации банковской системы России чувствовала себя лучше, что обусловлено ростом ее объема в 2014 году на 12,2%, а в 2015 году на 13,6% Обзор банковского сектора Российской Федерации (январь 2018). URL: https://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_183.pdf (дата обращения 08.09.2018)..

С февраля 2017 года по февраль 2018 года, уровень кредитования увеличился с 40,8 трлн. рублей до 42,6 трлн. рублей. Объем вкладов населения, также вырос с 24,0 трлн. рублей до 25,5 трлн. рублей. Если взять общий показатель активов банковской системы, то он вырос с 80,4 трлн. рублей до 84,0 трлн. рублей. В этот же период, мы наблюдали такие макроэкономические процессы, как снижение уровня инфляции, восстановление объема ВВП и положительные темпы его прироста, стабилизация и укрепление валютного курса рубля, увеличение личных доходов населения страны Кредитования малого и среднего бизнеса в России: рынок для избранных // Эксперт РА. URL: https://raexpert.ru/researches/banks/msb_1h2017/ (дата обращения 08.09.2018)..

Далее, хотелось бы отметить, что в условиях рыночной экономики с помощью коммерческих банков обеспечивается эффективное развитие народного хозяйства путем аккумуляции временно свободных денежных средств населения. Для обеспечения финансовой стабильности необходимо грамотное государственное управление, одним из инструментов которого является банковское регулирование и надзор со стороны ЦБ РФ. Данное положение ЦБ РФ закреплено Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86 - ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Как орган регулирования и надзора ЦБ РФ ведет наблюдение за деятельностью кредитных банковских групп и организаций, принимает решение о выдаче лицензий на осуществление банковских операций, а так же приостанавливает их действие и отзывает их Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 28.11.2018) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СПС КонсультантПлюс..

За последние несколько лет, начиная с 2013 года, в условиях функционирования банков произошли заметные изменения в связи с замедлением роста экономики. В данных условиях Банк России продолжает внедрять в российскую законодательную базу международные принципы и стандарты Базельского комитета по банковскому надзору в целях повышения финансовой устойчивости кредитных организаций и финансового рынка в целом Годовой отчет Банка России за 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 годы [Электронный ресурс] URL: http: // www.cbr.ru / publ / ?PrtId=god / (Дата обращения 05.11.2018).. ЦБ РФ проводится политика по оздоровлению банковской системы. Одна из составляющих данной политики - инспектирование кредитных организаций. В 2013 г. уполномоченными представителями Банка России проведено 1029 проверок кредитных организаций и их подразделений, в 2014 г. - 817, в 2015 г. - 647 , за 2016 г. - 585. В ходе проверок в некоторых банках были выявлены нарушения, которые стали причиной отзывов лицензий.

Отзыв лицензии является крайней мерой Банка России, которой предшествует большое количество иных мер предупредительного характера (письменная информация руководству, совещание и др.). Посредством данных мер ЦБ РФ указывает на недочеты в работе банка и дает рекомендации по их корректированию. Однако, именно принудительные меры (денежный штраф, ограничение или запрет каких - либо действий и др.) оказывают наибольшее воздействие на деятельность банков.

Надзорная деятельность ЦБ РФ в первую очередь направлена на применение предупредительных мер, которые помогают остановить развитие негативных тенденций в работе кредитных организаций на начальном этапе. Отзыв лицензий применяется при невыполнении требований Банка России.

Полный перечень оснований отзыва лицензий у кредитных организаций ЦБ РФ представлен в ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Большинство закрытых банков являются региональными, такая тенденция может привести к закрытию предприятий в регионах и росту безработицы. Кроме того, большое количество отозванных лицензий у кредитных организаций может привести к панике среди населения, так как объем вкладов физических лиц достаточно велик.

Несомненно, политика, проводимая ЦБ РФ, направлена на оздоровление российской экономики, в частности банковского сектора. Ведь оставляя на рынке организацию, утратившую капитал и финансовую состоятельность, но продолжающую привлекать вклады населения и брать деньги у бизнеса, государство увеличивает масштаб проблемы и, соответственно, потери увеличиваются.

Однако, такое сокращение банковского сектора в итоге приведет экономику к дефициту банковского обслуживания. Эксперты оценивают, что если количество банков будет снижаться теми же темпами, то через несколько лет их может остаться лишь 200-300.

На сегодняшний день существует злободневная проблема, как уменьшить количество отзыва лицензий. В крайних случаях ЦБ РФ должен отзывать лицензию, однако такая скорость сокращения кредитных организаций имеет слишком тяжелые последствия для экономики.

Таким образом, оптимальной политикой Центрального Банка был бы анализ причин банкротства банка и организация мероприятий по их поддержке. Несомненно, это достаточно непростая задача, так как в условиях кризиса финансовые проблемы возникают у всех и сразу. Однако поддерживающие мероприятия могут помочь банковской сфере России оставаться на стабильном уровне и при этом сократить число отзывов лицензий.



Глава 2. Банковская система РФ и перспективы её совершенствования

2.1 Банковская система в России в современных условиях

Важнейшим звеном экономики является банковская система страны, которая оказывает огромное разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. При этом не только обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, но и является ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

Банковская система активно влияет на финансовый рынок. Система имеет огромные денежные средства, которые используют отрасли национальной экономики и население страны. От состояния банковской системы в целом и дальнейшего ее развития зависит успех деятельности субъектов хозяйствования и экономики в целом.

В современных условиях благодаря стремлениям участников финансового рынка, регуляторов и законодателей в России сложилась достаточно развитая банковская система, о чем свидетельствуют отдельные показатели ее деятельности за 2015 год Сотникова Л.Н., Ткачева М.В. Банковская система РФ: состояние и перспективы развития // Вестник Воронежского государственного университета инженерных технологий. - 2015. - № 2 (64). - С. 262.. Так, активы банковской системы составили 103,2% к ВВП, и в 3,7 раза превышали величину международных резервов. В настоящее время банковская система РФ устраняет негативные последствия влияния мирового финансового кризиса. Показатели деятельности банковской системы свидетельствуют. Что критическая ситуация уже позади. Но еще не стабилизировалась, поскольку имеет место ряд нерешенных проблем: не достаточность собственных средств и ресурсной базы большинства коммерческих банков; слабый риск-менеджмент; уменьшение доли кредитного портфеля в активах банков; значительная доля просроченной задолженности в активах; снижение финансовой устойчивости банковского сектора из-за значительного снижения прибыли банков в предшествующий год.

Банковский сектор 2016 года это более высокая ступень развития, по сравнению с ситуацией 2012 года. Банки в значительной степени ужесточили требования к заемщикам и выдаваемым кредитам, адаптировали используемые ими модели оценки рисков. В период 2015-2016 годов кредитный портфель банков обновлялся преимущественно за счет выдачи качественных кредитов, а рост просроченной задолженности отчасти был обеспечен выходом на просрочку кредитов, пролонгированных в кризис. 2015 год показал. Что возможности экстенсивного роста банковского сектора не исчерпаны. Даже без активной государственной поддержки банковский сектор в ближайшие 2-3 года сохранит темпы прироста активов на уровне 15-20% (с учетом динамики предшествующего периода) Тимчук О.Г., Корнилов И.С. Современное состояние банковской системы РФ // В сборнике: Экономический альманах. Иркутский национальный исследовательский технический университет. Иркутск, 2017. - С. 121..

В 2015 году наблюдалась положительная динамика большинства ключевых показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике.

Сокращение числа действующих кредитных организаций за этот период активно проходило по всем федеральным округам. Так, в Центральном федеральном округе число действующих кредитных организаций сократилось на 113 единиц, в Северо-Кавказском округе в 2 раза. Если рассматривать долю кредитных организаций по отдельным федеральным округам, то следует отметить, что она по большинству из них не изменилась, за исключением отдельных округов. Так. Доля Северо-западного федерального округа возросла на 0,6%, Приволжского округа на 0,5%, Сибирского - на 0,1%. В тоже время, доля Северо-Кавказского округа снизилась на 1,7%, Уральского округа - на 0,2%, Дальневосточного - на 0,1%.

Аналогичная тенденция сокращения за 2015 год наблюдается и по филиалам кредитных организаций. Наибольшее сокращение числа филиалов в данном регионе наблюдается в Северо-Кавказском округе - в 3 раза, а в Приволжском и Уральском федеральных округах - на 10 единиц, т.е. соответственно на 25% и 19%.

Значительно сократилось число филиалов в других регионах. Так, в Северо-Западном округе оно составило - 16%, Южном - 17,5%, Центральном - 17,8%.

Рассмотрим состояние активов и пассивов банковского сектора за 2014 и 2015 годы. В целом за данный период активы возросли на 44,5%. При этом основной их рост приходится на 2014 г. - 35,2%, а за 2015 г. активы увеличились на 6,9%. Наибольшие темпы роста наблюдались по ценным бумагам, приобретенным кредитными организациями - 50,6%. За отдельные годы их рост был практически одинаков - 24,3% (2014 г.), 21,1% (2015 г.). Кредиты и прочие ссуды за 2014-2015 гг. увеличились на 41,9%. При этом их рост по годам был неодинаков: 2014 г. - 28,6%, 2015 г. - 10,4%.

Следует отметить, что кредиты, предоставленные нефинансовым организациям, возросли за 2 года на 48%. Но основной их рост приходится на 2014 год - 31,3%, а в 2015 г. он составил 12,7%. Несколько другие темпы роста наблюдались по кредитам, предоставленным физическим лицам. За 2 года объем потребительских кредитов увеличился только на 7,3%. При этом за 2014 год их рост был равен 13,8%, а за 2015 год величина потребительских кредитов снизилась более чем на 10% Рожкова К.Д. Современное состояние российской экономики и инновационные пути его реализации. В сборнике: Потенциал российской экономики и пути его реализации. - 2017. - С. 373..

За 2 года просроченная задолженность возросла в 2 раза по кредитам, предоставленным нефинансовым организациям и населению, а по кредитам, предоставленным кредитным организациям - в 6 раз.

Наблюдались изменения и в структуре активов за 2014-2015 годы. Так доля ценных бумаг приобретенных кредитными организациями за данный период возросла на 0,6%. В тоже время, в 2014 году она несколько снизилась - на 1,1%, а в 2015г. рост составил - 1,7%. Доля кредитного портфеля за 2 года незначительно снизилась - 1,3%.

Главное снижение доли наблюдалось в 2014г. - 3,5%, а в 2015 г. рост доли был равен - 2,2%. Доля кредитов, предоставленных нефинансовым организациям за 2 года возросла на 0,9%, а за 2014 г. произошло снижение доли на 1,2%, в 2015г. наблюдался рост на 2,2%.

Доля потребительских кредитов за 2 года уменьшилась на 4,4%. В 2014г. снижение составило 2,7%, а в 2015 г. - 1,7%. Доля кредитов, предоставленных кредитным организациям, практически не изменилась и была равна 0,1%.

Значительные изменения произошли и по отношению к пассивам банковского сектора. За 2 года рост пассивов был равен 44,5%, а основная их составляющая - средства клиентов за этот период увеличились на 48,6%. В тоже время средства организаций на расчетных счетах возросли на 36,7%, депозиты и прочие привлеченные средства - на 75,5%, а вклады физических лиц на 66,4%. Изменения отдельных составляющих средств клиентов были за данный период не одинаковы. Так. Наибольший рост средств клиентов в целом имел место в 2014 году - 25,4%, а в 2015 г.- 18,5%. Средства организаций на расчетных счетах в 2014 г. увеличились на 14,1%, в 2015 - на 19,8%. Депозиты и прочие привлеченные средства возросли в 2014 г. на 58,9%, а в 2015 г. только - 11,8%. Вклады населения, наоборот, в 2014 г. их рост составил 9,4%, а в 2015 г. - 52,1%.

За два года кредиты, депозиты и прочие средства Банка России возросли на 20,8%, счета кредитных организаций на 42%, а кредиты, депозиты и прочие средства увеличились на 47,5%. Существенный рост наблюдался по производным финансовым инструментам - в 6,5 раз, средствам в расчетах - в 3,5 раза, резервам на возможные потер по ссудам - на 89,6%.

За 2014-2015гг. имели место изменения и в структуре пассивов банковской системы РФ. Так, наблюдался рост за этот период доли кредитов, депозитов, полученных от других кредитных организаций с 8,4% до 8,5%, средств клиентов с 60,8% до 62,5%, прочих пассивов с 6,4% до 9,0%. В тоже время снизилась доля средств Банка России с 7,7% до 6,5%, средства организаций на счетах с 11,3% до 10,7%, вклады физических лиц с 29,5% до 28%, векселя и банковские акцепты с 1,7% до 0,8% Мельченко Н.С. Современное состояние банковской системы РФ и пути ее реализации // В сборнике: Современные проблемы и тенденции развития экономики и управления. Сборник статей Международной научно-практической конференции. - 2016. - С. 222..

Указанные недостатки отрицательно влияют на финансовое состояние кредитных организаций. За 2014 и 2015 годы прибыль кредитных организаций снизилась в 5,2 раза. Если на 01,01.14 прибыль составила 993,6 млрд. руб., то на 01.01.16 она была равна 192 млрд. руб., а на 01.03.2016г. только 82,5 млрд. руб. На снижение прибыли банковской системы в целом в 2016 году оказывает увеличение числа убыточных организаций (на 01.03.16 - 245 ед.) и суммы убытка (543,8млрд.руб. на 01.01.16).

Сложившиеся условия демонстрируют снижающуюся рентабельность, а на фоне растущих рисков, ужесточения регулирования и продолжающейся консолидации банковского сектора.

Выходом из данной ситуации представляется разработка и реализация единой, долгосрочной и комплексной экономической политики, направленной как на преодоление длительной фазы спада, так и на переход к новой модели развития путем повышения инвестиционной активности бизнеса и покупательной способности граждан.

2.2 Основные направления совершенствования банковской системы РФ

Мощная банковская система является необходимым условием обеспечения устойчивого экономического роста в любом государстве, Российская Федерация не является исключением Левченко Л.В., Беспалова Е.Е. Банковская система Российской Федерации и способы ее совершенствования в условиях глобализации экономики // В сборнике: Татищевские чтения: актуальные проблемы науки и практики. Материалы XIII Международной научно-практической конференции в 5 томах. - 2016. - С. 214-217.. В условиях построения рыночной экономики, банковская система находится на этапе формирования, не позволяет ей полностью использовать все стимулирующие свойства. Низкий уровень капитализации банков, проблема эффективности банковской системы и способов оценки этой эффективности, несовершенная государственная стратегия деятельности банковской системы сдерживают развитие банковской системы. Именно поэтому поиски направлений ее совершенствования являются весьма актуальными в данный период.

Банковская система является одной из основных элементов государственного механизма, поскольку ее реформирование было начато раньше, чем других секторов экономики. На сегодня банки активно функционируют на рынке, выступая одним из основных регуляторов российской экономики.

Для эффективной работы банковской системы недостаточно одних только банков, им нужна надлежащая инфраструктура, включающая:

- межбанковские расчетные центры;

- системы межбанковской связи;

- центры технического и технологического обслуживания банков;

- информационные и учебные центры для кадров банковской системы;

- создание межбанковских фондов страхования депозитных вкладов;

- банковские объединения, ассоциации, союзы и тому подобное Деникаева Р.Н., Иванова М.А., Юнусова С.Р. Апробация зарубежного опыта в банковской системе России: преамбула на пути к совершенствованию // Путеводитель предпринимателя. - 2015. - № 25. - С. 206..

Наличие общесистемной инфраструктуры, которая имеет межбанковское назначение, обеспечивает координацию и объединение усилий банков как субъектов-посредников денежного рынка.

В планах развития на ближайшие годы намечены конкретные меры по укреплению банковской системы и совершенствования ее функционирования.

Основными целями при этом являются:

- обеспечение стабильности национальной денежной единицы;

- сохранение достигнутой финансовой стабильности;

- повышение эффективности функционирования всей банковской системы;

- ускорение на этой основе темпов рыночных преобразований во всей экономике и в кредитно- денежной сфере в частности.

Дефицит качественных заемщиков остается одним из главных вызовов для развития рынка кредитования. Такой точки зрения придерживаются 54% опрошенных (годом ранее - 59%). Кроме того, 23% топ-менеджеров считают, что наращивание кредитного портфеля затрудняется в связи с растущим давлением на капитал, обусловленным высокими требованиями по резервированию кредитов. Слабый спрос на банковские заимствования со стороны малого и среднего бизнеса (МСБ) рассматривают в качестве факторов, сдерживающих развитие рынка в 2017 г., 19% опрошенных. Еще 4% банкиров не видят серьезных вызовов для рынка кредитования МСБ Мычка С.Ю., Шаталов М.А. Современная банковская система: проблемы, прогнозы, совершенствование // В сборнике: Современные проблемы и перспективы развития банковского сектора России. Материалы II всероссийской научно-практической конференции с международным участием (заочной). - 2017. - С. 309..

Снижение уровня просроченной задолженности в сегменте МСБ прогнозируют 52% топ-менеджеров. Более трети (37%) банкиров считают, что доля просрочки по кредитам МСБ не изменится значительно (± 1 п. п.); 11% респондентов настроены консервативно и ожидают роста доли просроченной задолженности в портфеле на 1-2 п. п. При этом никто из опрошенных не проголосовал за крайне позитивный или негативный сценарий (изменение более чем на 2 п. п.).

Не ожидают роста процентных ставок по кредитам МСБ по итогам 2017 г. 96% банкиров. Мнения респондентов относительно динамики процентных ставок по кредитам МСБ в текущем году разделились: 44% опрошенных считают, что процентные ставки останутся на уровне конца 2016-го, 48% ожидают снижения на 1-2 п. п. Негативно настроены лишь 4% топ-менеджеров, которые прогнозируют увеличение процентных ставок по кредитам МСБ в пределах 2 п.п. Годом ранее роста стоимости заимствований для субъектов МСБ ожидали 9% респондентов.

По оценкам 44% респондентов, в текущем году на рынке не произойдет роста доли долгосрочных кредитов. Годом ранее такой точки зрения придерживались лишь 25% банкиров. Другие 44% опрошенных все же прогнозируют увеличение доли кредитов срочностью свыше трех лет в совокупных выдачах по итогам 2017 г. В качестве основной причины роста 24% банкиров выделили повышение спроса на длинное фондирование со стороны МСБ, а оставшиеся 20% - сохраняющуюся потребность небольших компаний в рефинансировании кредитов Мычка С.Ю., Шаталов М.А. Современная банковская система: проблемы, прогнозы, совершенствование // В сборнике: Современные проблемы и перспективы развития банковского сектора России. Материалы II всероссийской научно-практической конференции с международным участием (заочной). - 2017. - С. 311..

Таким образом, для успешного решения существующих проблем, по нашему видению, необходимо сосредоточить усилия на распространении безналичных расчетов, улучшении качества банковских услуг, развития национальной системы электронных платежей, повышении прозрачности банковских процедур и технологий. Важное значение в достижении поставленных целей отводится дальнейшему совершенствованию правовой базы, регламентирующей банковскую деятельность. В частности, необходимо существенно повысить деятельность системы гарантирования вкладов физических лиц в банки.

Успешная реализация этих мер будет способствовать укреплению банковской системы и созданию им благоприятных условий для дальнейшего развития нашей экономики и роста эффективности ее функционирования.



Заключение

Современная рыночная экономика развитых стран не может нормально функционировать без организованной банковской системы. Наша страна стремится достичь уровня экономики развитых стран, поэтому работа банковской системы страны должна быть отлаженной.

Банковская система Российской Федерации имеет двухуровневое построение, первый из которых Центральный Банк Российской Федерации, а второй - коммерческие банки различных типов и небанковские кредитные организации. Банковская система нашей страны имеет большие сходства с банковской системой Англии 17-18 веков.

Банки существую уже очень долгое время, поэтому вопрос сущности банков всегда оставался открытым. Разные авторы всегда по-разному трактовали деятельность банков. Например, одни всегда считали, что банк -- это предприятие. Другие же считали, что учреждение.

Банки являются центром оборота денежных средств не только отдельных субъектов, но и экономики страны в целом. Происходит переток капитала от одних субъектов к другим, от одной отрасли к другой. Банк находиться в центре экономической жизни, и поэтому имеет полномочия на изменение размеров, сроков и направлений движения капитала в соответствие с потребностями клиентов. Уже здесь проявляется посредническая роль банков в финансовой сфере.

В целом сущность банков можно понять через характеристику коммерческих и центральных банков.

Коммерческий банк можно характеризовать как предприятие, которое аккумулирует временно свободные денежные средства, размещает привлечённые средства и выполняет расчётно-кассовое обслуживание своих клиентов. Коммерческий банк также занимается предоставление разного рода ссуд, консультирует своих клиентов по разным финансово-экономических вопросам и осуществляет выпуск и размещение ценных бумаг.

Основными целями деятельности Банка России являются:

- развитие банковской системы страны в целом;

- проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

- обеспечение устойчивости отечественной валюты;

- осуществление кредитно-депозитных операций с коммерческими банками;

- осуществление эмиссии наличных денег;

- организация обращения наличных денег;

- изъятие наличных денег из обращения.

Современная банковская система Российской Федерации находится в кризисном состоянии, это обусловлено падением цен на энергоносители, введением санкций западными странами и падением курса рубля почти в 2 раза. Центральный Банк России и кредитные организации ведут работу по укреплению банковской системы и укреплению экономики страны в целом. Банковская система нашей страны показало уязвимость и наступивший кризис выявил проблемы ее устойчивости, курса отечественной валюты. Эти проблемы будут возникать и в дальнейшем, в связи с отношением мирового сообществами к нашей стране, зависимости экономики от энергоносителей, поэтому от эффективности деятельности банковской системы зависит состояние экономики страны в целом.



Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 28.11.2018) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СПС КонсультантПлюс.

2. Алехина Е.С., Яблонская А.Е. Основы банковского дела. - Белгород, 2017. - 232 с.

3. Афанасьева О.Н. Понятие, функции и особенности банков России // Экономика и предпринимательство. - 2016. - № 8 (73). - С. 959-962.

4. Вислова О.В. К вопросу о сущности кредитного риска коммерческого банка // Вестник научных конференций. - 2018. - № 4-3 (32). - С. 32-33.

5. Вихорева Д.А. История банковского дела // Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. - 2017. - № 8. - С. 295-298.

...