Размещено на http: //www. allbest. ru/

Содержание

Введение

1.Организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России»

1.1 Основные этапы становления и развития ОАО «Сбербанк России»

1.2 Организационная и производственная структура ОАО «Сбербанк России»

1.3 Организационно-экономический уровень развития ОАО «Сбербанк России»

2. Вексель ОАО «Сбербанка России», его сущность и особенности

3. Новые технологии ОАО «Сбербанк России»

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня. Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. вексель банк электронный услуга

Особое место в банковской системе России занимает Сбербанк России. Широкая сеть филиалов, огромная финансовая мощь дает возможность Сбербанку предоставлять населению большоеразнообраие услуг. В настоящее время он имеет уникальное положение, делающее его несопоставимым ни с каким другим банком.

Сбербанк России - лидер банковской системы России, банк общенационального масштаба, основа стабильности и надежности России, лицо банковской системы России на международном рынке. Банк обеспечивает формирование экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Сбербанк России - это единственное банковское учреждение, предоставляющее услуги на всей территории России.

В соответствии с учебным планом предусмотрено прохождение преддипломной производственной практики. Целью прохождения преддипломной практики является закрепление теоретических знаний, практических умений и навыков, полученных в процессе освоения основной образовательной программы специальности и сбор сведений для написания выпускной квалификационной работы.

При выполнении данной работы ставились следующие задачи:

- собрать сведения для написания дипломной работы;

- представить характеристику объекта практики,

- провести анализ показателей деятельности банка.

Исследование проводилось на материалах ОАО «Сбербанк России».

Информационной базой для прохождения практики явились законодательные и нормативные акты, учебная и специальная литература, материалы финансовой, бухгалтерской отчетности.

1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России»

1.1 Основные этапы становления и развития ОАО «Сбербанк России»

История Сбербанка России началась 170 лет назад, в XIX веке. За почти два столетия банк завоевал статус крупнейшего финансового института страны.

Сегодня его филиальная сеть считается уникальной - она насчитывает более 20 тысяч филиалов и отделений на всей территории России, в Казахстане, на Украине, в Беларуси, в Германии и Индии. Зарегистрировано представительство в Китае.

Сбербанк сегодня - это современный универсальный банк, который предлагает широкий спектр услуг для всех групп клиентов, активно участвует в социальной и экономической жизни страны.

В 1841 году император России Николай I своим указом повелел учредить сберегательные кассы при Московской и Петербургской сохранных казнах - именно этот год и ознаменовал возникновение старейшего банка России - Сбербанка.

Самым первым клиентом первого банка страны стал надворный советник Николай Антонович Кристофари, на свой счет он внес внушительную по тем временам сумму в 10 рублей и стал обладателем сберегательной книжки за номером 1.

1988 год -- государственные трудовые сберегательные кассы преобразованы в Сбербанк СССР, как государственный специализированный банк для населения и юридических лиц.

Правительственные органы России проводили активную агитационную работу для того, чтобы объяснить населению страны основные преимущества хранения средств в сберегательном банке. Первая российская реклама оказалась эффективной: если в 1842 году сберегательная касса обслуживала в среднем 70 вкладчиков в день, то к 1860 году этот показатель превысил отметку в 500 человек.1991 год ознаменовался распадом СССР, но Сбербанк сохранил свои функции и остался единственным банком на всем бывшем постсоюзном пространстве, который продолжал работать.

1991 год -- 22 марта произошло учреждение Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации на общем собрании акционеров.
20 июня Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) зарегистрирован в Центральном Банке РФ. Регистрационный номер 1481.

В период с 1991 года по 2008 год Сбербанк России претерпел существенные изменения, пережил кризис и окончательно сформировался как современный и универсальный банк, открытый для работы со всеми группами клиентов, опора и поддержка Российской экономики.В 2001 году началось сотрудничество Сбербанка и Олимпийского комитета. Главный банк страны поддерживал российских спортсменов на играх в Солт-Лейк-Сити (2002), Афинах (2004) и Турине(2006). В 2002 году Сбербанк выпустил первые карты VISA «Аэрофлот» - задача этого проекта состояла в том, чтобы сделать внутренние и международные полеты россиян комфортными и экономически привлекательными. Высокий спрос на карты Сбербанка России «Аэрофлот», который сохраняется и сегодня, подтверждают эффективность этого проекта.

В 2003 году началось плодотворное сотрудничество Сбербанка и Северного флота России. Благодаря ему сегодня военнослужащие, их семьи и гражданский персонал получили доступ к широкому спектру банковских услуг и получили возможность кредитования на льготных условиях.

В 2006 Сбербанк реализует свою политику расширения на международных рынках и открывает представительство в Казахстане. 28 ноября 2007 Греф Г.О. утвержден Председателем Правления Сбербанка России.В 2007 открывается представительство Сбербанка на Украине, сегодня оно насчитывает свыше 80 отделений.
21 октября 2008 года Наблюдательный Совет Сбербанка единогласно одобрил стратегию «Развитие Сбербанка до 2014 года».

Разработана Производственная Система Сбербанка (ПСС), основанная на технологии продуманного и экономичного производства.

Начала работать услуга «Сбербанк ОнЛ@йн», благодаря которой клиенты банка в Московском регионе могут круглосуточно в Интернете совершать банковские операции.Внедрен новый проект «Кредитная фабрика», ключевой особенностью которого является автоматизация процесса принятия решения о выдаче кредита.

С 2008 года Сбербанк получил статус стратегического партнера Всемирного экономического форума в Давосе (Швейцария).

Началось сотрудничество Сбербанка и Высшей школы менеджмента Санкт-Петербургского государственного университета: теперь учебное заведение готовит управляющие кадры для крупнейшего банка страны.

В декабре 2008 года Сбербанк России выпустил благотворительную карту «Подари жизнь» с которой прибыль Сбербанка, полученная от клиентов банка за обслуживание карты, а так же проценты за совершенные им покупки, отчисляется в помощь детям, страдающим тяжелыми онкологическими и гематологическими заболеваниями.

2009 год стал отправной точкой в масштабном развертывании и реализации «Стратегии развития Сбербанка до 2014 года». Параллельной, но немаловажной задачей для банка стало оказание помощи обществу в решении проблем, вызванных мировым финансовым кризисом, и стабилизации их финансового положения.

Обновлены и расширены услуги, которые банк предлагает частным лицам, проведены масштабные работы по поддержке предпринимательской деятельности и созданы новые услуги для корпоративных клиентов, активно развивается инфраструктура Сбербанка, укрепляются позиции Сбербанка на российском и международном рынках. Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня -- современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2011 года 46,6% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 32,9% корпоративных кредитов). В 2011 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год превысил 1,8 трлн руб., общее количество принятых платежей почти достигло 1 млрд. Доля платежей, принятых по биллинговой технологии, превысила 74% в общем объеме принятых Банком платежей.

1.2 Организационная и производственная стуктура ОАО «Сбербанк России»

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 19 тысяч подразделений по всей стране. К 2014 годуСбербанк планирует увеличить до 5-7% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии (рис.1), а также зарегистрировав представительство в Китае. В конце 2011 Сбербанк закрыл сделку по приобретению SLB CommercialBank AG, переименованного в Sberbank (Switzerland) AG. В январе 2012 банк завершил сделку по приобретению «Тройки Диалог», крупнейшей российской инвестиционной компании. После приобретения VolksbankInternational в структуру Сбербанка вошли подразделения в 9 странах Центральной и Восточной Европы. В августе Сбербанк создал совместный банк на рынке кредитования в точках продаж с Cetelem (Группа BNP Paribas). В сентябре 2012 года Сбербанк приобрел 99,85% акций банка DenizBank. Эта эпохальная сделка стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю банка.

Интеграция бизнеса «Тройки Диалог», переименованной в «Сбербанк КИБ» («Sberbank CIB»), позволила Сбербанку выйти на новый уровень взаимоотношений с клиентами, предложить им высокопрофессиональное финансовое консультирование и выбор инвестиционных стратегий, располагая полным спектром современных финансовых инструментов - от традиционных для Банка кредитных продуктов до сложноструктурированных инвестиционно-банковских продуктов и продуктов глобальных рынков. В результате объединения двух взаимодополняющих бизнесов на российском финансовом рынке появился безусловный лидер.

В 2011 году Сбербанк был признан самым дорогим российским брендом, вошел в список крупнейших мировых корпораций по итогам 2010 года, стал третьим по капитализации банком в Европе.

В апреле 2011 года рейтинговое агентство FitchRatings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с С/D до С. По информации аналитиков агентства, повышение индивидуального рейтинга Банка отражает стабилизацию операционной среды в России, качества активов и прибыльности самого банка.

В июне 2011 года Президент, Председатель Правления Сбербанка России Герман Греф стал лауреатом премии «Коммерсант года» в номинации «Коммерсант-Возрождение». Премия главе Сбербанка присуждена за эффективный кризисный менеджмент и возрождение качества активов.



Рисунок 1 Внутренние структурные подразделения ОАО «Сбербанк России»

8 апреля 2011 года рейтинговое агентство FitchRatings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с C/D до С. При этом 25 января 2012 года рейтинговое агентство упразднило данные рейтинги по всем финансовым институтам, заменив их на Рейтинг устойчивости. Сбербанку был присвоен Рейтинг устойчивости на уровне «bbb». Рейтинг характеризует кредитоспособность Банка без учета внешней поддержки.

Сбербанк также занял:

· 9-е место в рейтинге самых надежных банков Центральной и Восточной Европы, опубликованном журналом GlobalFinance. Рейтинг учитывал долгосрочные кредитные рейтинги Moody's, Standard&Poor's и Fitch и совокупные активы банков;

· 40-е место в рэнкинге крупнейших мировых банков по капиталу первого уровня;

· 23-е место в рэнкинге наиболее прибыльных банков мира журнала TheBanker.

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации (рис.2).

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. 3 июня 2011 года состоялось годовое Общее собрание акционеров, на котором были утверждены годовой отчет Банка за 2010 год, составленный в соответствии с требованиями ФКЦБ, и годовой отчет Банка, составленный в соответствии с требованиями Банка России.

Рисунок 2 Организационная структура ОАО «Сбербанк России»

Также были приняты решения о распределении прибыли и выплате дивидендов за 2010 год, утвержден аудитор на 2011 год, избраны члены Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии, избран Президент, Председатель Правления, утвержден в новой редакции Устав Банка, приняты решения о выплате вознаграждения членам Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии.

Перечень вопросов, относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, приведен в Уставе Банка.

В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности Банка, образование коллегиального исполнительного органа Банка -- Правления, вопросы созыва и подготовки общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов и порядку их выплаты, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления Банка о финансовых результатах деятельности Банка, выполнении приоритетных задач и другие вопросы. Полный перечень вопросов, относящихся к компетенции Наблюдательного совета, приведен в Уставе Банка.

В 2011 году проведено 8 заседаний Наблюдательного совета. Среди вопросов, которые рассматривались на заседаниях: созыв и подготовка годового Общего собрания акционеров, годовой отчет Банка за 2010 год, распределение прибыли и рекомендации по размеру дивидендов, вопрос об аудиторе Банка на 2011 год, утверждение новой редакции дивидендной политики, деятельность дочерних банков и формирование филиалов и представительств в иностранных государствах, ход реализации Стратегии и программы развития Сбербанка до 2014 года, план интеграции с компанией «Тройка Диалог», совершенствование системы управления рисками, ход реализации проектов развития корпоративного бизнеса, кредитование малого бизнеса, промежуточные итоги работы Банка, результаты проверок Службы внутреннего контроля, одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и другие вопросы.

Наблюдательный совет ОАО «Сбербанк России» избран Общим собранием акционеров и состоит из 17 членов, которые соответствуют квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России. Процедура избрания членов Наблюдательного совета приведена в Уставе Банка.

В состав Наблюдательного совета, избранного 3 июня 2011 года, входят представители Банка России, Правительства Российской Федерации, Сбербанка и независимые/внешние директора.

Подробная информация о членах Наблюдательного совета приведена в Годовом отчете банка за 2011 год, подготовленном в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, и доступна на сайте Банка.

Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Формирование комитетов осуществляется ежегодно из числа членов Наблюдательного совета. В состав каждого комитета входят независимые/внешние директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления Банка. Решения комитетов носят рекомендательный характер.

Комитет по аудиту осуществляет предварительную оценку кандидатов в аудиторы Банка, рассматривает заключения аудитора и Ревизионной комиссии, оценивает эффективность внутреннего контроля Банка, предварительно рассматривает годовую отчетность Банка. Состав комитета на 31 декабря 2011 года: председатель комитета -- В.А. Мау, члены комитета -- Н.Ю. Иванова, В.В. Ткаченко, Р.Р. Симонян, С.Г. Синельников-Мурылев.

Комитет по кадрам и вознаграждениям призван способствовать привлечению к управлению Банком высококвалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы. Состав комитета на 31 декабря 2011 года: председатель комитета -- Г.И. Лунтовский, члены комитета -- С.М. Гуриев, В.А. Мау, С.Г. Синельников-Мурылев.

Комитет по стратегическому планированию осуществляет предварительное рассмотрение вопросов, касающихся стратегического управления деятельностью Банка, в целях повышения эффективности его деятельности в долгосрочной перспективе. Состав комитета на 31 декабря 2011 года: председатель комитета -- А.В. Улюкаев, члены комитета -- Г.О. Греф, М.Э. Дмитриев, А.В. Попова, А. Профумо, А.Л. Саватюгин, М.Ю. Матовников.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом -- Правлением Банка. Процедура избрания Президента, Председателя Правления Банка и Правления Банка приведена в Уставе Банка.

В 2011 году на заседаниях Правления Банка рассматривались следующие вопросы: целесообразность выхода на рынок инвестиционно-банковских услуг и приобретения бизнеса группы компаний «Тройка Диалог»; приобретение контрольного пакета акций банка VolksbankInternational AG; изменение системы оплаты труда; переформатирование подразделений; участие в благотворительных акциях; концепция управления дочерними и зависимыми организациями; программа депозитарных расписок; программа оптимизации функций обеспечивающих подразделений; привлечение ресурсов на международных рынках капитала; создание интегрированного управления рисками, основанного на принципах Базельского соглашения, и другие вопросы.

По состоянию на 31 декабря 2011 года Правление Банка состояло из 13 менеджеров. В течение 2011 года из состава Правления Банка выбыли Голиков Андрей Федорович и Королев Евгений Арефьевич. В июне 2011 года в состав Правления Банка вошел Артамонов Игорь Георгиевич.

Перечень вопросов, относящихся к компетенции Президента, Председателя Правления Банка и Правления Банка, приведен в Уставе Банка.

Подробная информация о Президенте, Председателе Правления Банка и членах Правления приведена в Годовом отчете банка за 2011 год, подготовленном в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, и доступна на сайте Банка.

В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса в Банке функционирует ряд коллегиальных органов (комитетов), подотчетных Правлению ОАО «Сбербанк России». Их основные задачи -- решение вопросов и проведение единой согласованной политики по различным направлениям операционной деятельности Банка.

С 2008 года в Банке функционирует постоянно действующий коллегиальный рабочий орган -- Коллегия Банка, в состав которой входят члены Правления Банка, руководители территориальных и дочерних банков. Этот коллегиальный орган является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития Банка и выработки оптимальных решений, учитывающих региональные особенности деятельности Банка.

В 2011 году было проведено три заседания Коллегии, в рамках которых были рассмотрены и приняты решения по ключевым направлениям -- организация работы по переформатированию подразделений филиальной сети Банка, запуск новой модели розничного бизнеса, управление производительностью труда и численностью, трансформация корпоративной культуры Банка. Организационная структура управления Алтайским отделением Сибирского банка ОАО «Сбербанка России» построена по тому же принципу, что и всего Банка, и представлена в приложении 9.

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка годовым Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля в Банке, законность совершаемых операций. Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности Банка.

Большое внимание Банк должен уделять вопросам организации хозрасчета в банке, рентабельности и ликвидности. Для этого формируются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующее воздействие на работу банка в целом. В организационной структуре Сбербанка реализуются как оперативные, так и штабные функции. К первым относятся функции, непосредственно связанные с выполнением поставленных перед банком задач, - это такие виды деятельности, как кредитование, инвестирование, доверительные операции, осуществление международных расчетов, а также прием и обслуживание вкладов. Функции штабного персонала заключаются в консультировании исполнителей и включают бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности, прием на работу и повышение квалификации служащих, маркетинг, контроль, методическую работу, планирование строительства и ремонт.

В Сбербанке РФ сформированы следующие Управления (Рис.3): управление делами; управление вкладов и расчетов; управление кредитования; управление ценных бумаг; экономическое управление; управление бухгалтерского учета и отчетности; контрольно-ревизионное управление; коммерческое управление; управление валютных операций; управление международных операций; управление информатики и автоматизации банковских работ; управление но работе с персоналом; юридическое управление; управление развития материально-технической базы; операционное управление; дирекция по управлению госдолгом; управление по эксплуатации зданий, сооружений и хозяйственно-транспортного обслуживания.

1.3 Организационно-экономический уровень развития ОАО «Сбербанк России»

Рассмотрим основные показатели деятельности ОАО «Сбербанк России».Проведем анализ структуры активов Сбербанка России (таблица 1).
Основная статья баланса --кредиты и авансы клиентам нетто -- выросла на 40,6 %. Продолжающееся восстановление российской экономики, а также активная позиция на рынке кредитования позволили нарастить кредитный портфель. Доля кредитов клиентам в структуре активов возросла до 71,3 % к концу 2011 года по сравнению с 63,6 % на конец 2010 года.

Совокупный кредитный портфель увеличился в 2011 году на 35,4 % и составил 8 382,1 млрд руб. на конец года. Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указанный период на 35,0 % и достиг 6 576,6 млрд руб. Рост портфеля произошел в основном за счет коммерческих кредитов, основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями отрасли машиностроения, энергетической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства.

Таблица 1 Динамика кредитов выданных ОАО «Сбербанк России» по видам за период 2010-2011гг. на конец периода

Вид кредитования, млн.руб.	2011	2010	Изменение, %	2009	Изменение, %
	сумма	% от суммы	сумма	% от суммы		сумма	% от суммы
Коммерческое кредитование юридическихлиц	4012885	47,9	2708692	43,7	48,1	2206322	40,5	22,8
Специализированное кредитование юридическихлиц	2563695	30,6	2163486	34,9	18,5	2059984	37,8	5,0
Корпоративное кредитование	6576580	78,5	4872178	78,6	35,0	4266364	78,3	14,2
Потребительские и прочие кредиты физическим лицам	943964	11,2	635689	10,3	48,5	564364	10,4	12,6
Жилищное кредитование физическихлиц	777357	9,3	603778	9,8	28,7	512787	9,4	17,7
Автокредитование физических лиц	84206	1,0	80265	1,3	4,9	100388	1,9	(20,0)
Кредитование физических лиц	1805527	21,5	1319732	21,4	36,8	1177539	21,7	12,1
ИТОГО	8382107	100,0	6191910	100,0	35,4	5443845	100,0	13,7

Таблица 2 Структура обязательств и собственных средств ОАО «Сбербанк России»

Наименование, млн. руб.	2011	2010	Изменение,%	2009	Изменение,%
	сумма	% от суммы	сумма	% от суммы		сумма	% от суммы
Вклады физических лиц	5726319	59,9	4834459	63,2	18,4	3787312	59,8	27,6
Средства корпоративных клиентов	2205814	23,1	1816672	23,8	21,4	1651559	26,1	10,0
Субординированный долг	303518	3,2	303513	4,0	-	519061	8,2	(41,5)
Прочие заемные средства	244020	2,6	171255	2,2	42,5	115213	1,8	135,0
Собственные ценные бумаги	268707	2,8	272699	3,6	(1,5)	124599	2,0	(4,2)
Средства других банков	532385	5,5	134668	1,8	295,3	53947	0,9	249,3
Прочие обязательства	286365	2,9	108094	1,4	164,9	74439	1,2	45,2
Итого обязательств	9567128	100,0	7641360	100,0	25,2	6326130	100,0	20,8

http://report-sberbank.ru/sberbank/annual/2011/gb/layout/img/content/ru/big_pic_15.jpg

Портфель кредитов физическим лицам также значительно увеличился в 2011 году -- на 36,8 % -- до 1 805,5 млрд руб. в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование.

Рассмотрим структуру обязательств и собственных средств Сбербанка. Обязательства увеличились в 2011 году на 25,2 % и составили 9 567,1 млрд руб. на конец года. Рост обязательств обусловлен прежде всего увеличением средств физических лиц на 18,4% --до 5 726,3 млрд руб. и увеличением средств корпоративных клиентов на 21,4% -- до 2 205,8 млрд руб. Объем прочих заемных средств увеличился в 2011 году на 42,5 % за счет привлечения синдицированного кредита от консорциума иностранных банков. Также, в 2011 году отмечался рост средств других банков на 295,3 % и прочих обязательств на 164,9 % (таблица 2).

Обязательства увеличились в 2010 году на 20,8% и составили 7 641,4 млрд руб. Рост обязательств обусловлен, прежде всего, увеличением средств физических лиц на 27,6% -- до 4 834,5 млрд руб. Объем прочих заемных средств значительно увеличился в 2010 году (на 135,0%) за счет новых привлечений в рамках среднесрочной программы заимствований (MTN-программа) и привлечения синдицированного кредита от консорциума иностранных банков. Также, в 2010 году отмечался рост средств корпоративных клиентов (на 10,0%), средств других банков (на 249,3%) и прочих обязательств (на 45,2%). Существенное увеличение источников финансирования в 2010 году, а также высокий уровень достаточности капитала обеспечили необходимые условия для частичного досрочного погашения субординированного кредита, полученного от Банка России, в сумме 200 млрд руб.

Проанализируем портфель ценных бумаг. Данные для анализа представим в таблице 3.

Таблица 3 Портфель ценных бумаг ОАО «Сбербанк России»

Наименование, млн.руб.	2011	2010	2009
	сумма	% от суммы	сумма	% от суммы	сумма	% от суммы
Долговые ценные бумаги	1 456 499	89,6	1 708 345	93,7	1 023 183	96,2
Долевые ценные бумаги	169 351	10,4	115 303	6,3	40 952	3,8
Итого ценных бумаг	1 625 850	100,0	1 823 648	100,0	1 064 135	100

Портфель ценных бумаг на 31 декабря 2011 года составил 1 625,8 млрд руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам репо). Как видно из представленной таблицы, на 89,6 % портфель вложений в ценные бумаги по состоянию на 31 декабря 2011 года представлен долговыми инструментами.

Эта доля несколько снизилась по сравнению с 2010 годом, когда вложения в долговые ценные бумаги составляли 93,7 % портфеля. Причиной снижения является увеличение объема долевых ценных бумаг за счет портфеля группы компаний «Тройка Диалог». Долевые ценные бумаги включают акции и паи инвестиционных фондов. Преимущественно вложения в долевые ценные бумаги представлены акциями крупных российских компаний.

Вложения в долговые ценные бумаги представлены в основном вложениями в долговые обязательства Российской Федерации, которые составляют 53,5 % вложений в долговые ценные бумаги на 31 декабря 2011 года. Доля корпоративных облигаций и прочих ценных бумаг увеличилась с 21,9 % по состоянию на начало года до 37,3 % по состоянию на 31 декабря 2011 года. В абсолютном выражении портфель корпоративных облигаций и прочих ценных бумаг составил 543,1 млрд руб. по состоянию на 31 декабря 2011 года, увеличившись главным образом за счет приобретения корпоративных облигаций российских эмитентов.Портфель инвестиционных ценных бумаг в наличии для продажи составляет 60,9 % от инвестиций в ценныебумаги на

31 декабря 2011 года.

Портфель ценных бумаг на 31 декабря 2010 года составил 1 823,6 млрд руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам РЕПО), что на 759,5 млрд руб. больше, чем годом ранее. Как видно из представленной таблицы, на 93,7% портфель вложений в ценные бумаги по состоянию на 31 декабря 2010 года представлен долговыми инструментами. Эта доля несколько снизилась по сравнению с 2009 годом, когда вложения в долговые ценные бумаги составляли 96,2% портфеля. Вложения в долевые ценные бумаги преимущественно представлены акциями крупных российских компаний.

Рентабельность коммерческого банка (доходность) это один из основных относительных показателей эффективности банковской деятельности. Уровень рентабельности банковской деятельности характеризуется коэффициентом рентабельности.

1. Показатель прибыли на капитал (ROE) определяется отношением чистой прибыли к стоимости собственного капитала банка (К). ROE показывает уровень доходности вложенных акционерами средств и может служить ориентиром в выборе выгодного направления инвестирования. При этом следует помнить, что высокий уровень доходности сопровождается высоким риском.

2. Показатель прибыли на активы (ROA) определяется отношением чистой прибыли (после налогообложения) (NP) к средней стоимости общих активов (А). ROA может применяться как показатель эффективности работы руководства банка. В таблице 4 представлены коэффициенты рентабельности ОАО «Сбербанк России».

Таблица 4 Коэффициенты рентабельности ОАО «Сбербанк России»

Показатель рентабельности	2009 г.	2010 г.	2011 г.
ROА	0,4	2,3	3,2
ROЕ	3,2	20,6	28,0

Таким образом, коэффициенты рентабельности ОАО «Сбербанк России» растут. Коэффициент ROА увеличился с 0,4 в 2009 году до 3,2 в 2011 году.

Коэффициент ROЕ вырос с 3,2 в 2009 до 28 в 2011 году.

Данный факт говорит о значительном повышении эффективности работы коммерческого банка, в частности ОАО «Сбербанка России»

2. Вексель ОАО «Сбербанка России» ,его сущность и особенности

Простой вексель Сбербанка России - ценная бумага, содержащая письменное безусловное долговое абстрактное денежное обязательство Банка перед векселедержателем.

Это инструмент:

· для быстрых и удобных расчетов за товары, работы, услуги;

· для выгодного вложения денежных средств с целью получения дохода;

· для использования в качестве обеспечения при получении в Банке кредита или гарантии.

Векселя Сбербанка России оформляются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделок и отпечатанных на МПФ филиала ФГУП ГОЗНАК.

В Сбербанке России создана электронная база по всем выпущенным векселям.

Вексель может быть передан другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента). Индоссамент проставляется за собственноручной подписью Векселедержателя или поверенного по доверенности на обороте векселя. Каждый индоссамент должен иметь порядковый номер. Частичный индоссамент недействителен.

Векселя Сбербанка России выдаются структурными подразделениями Банка, уполномоченными на совершение операций с векселями.

Выдача векселя производится на основании Договора выдачи.

По желанию клиента Договор может быть заключен в одном филиале Банка, а выдача векселей произведена в филиале, расположенном в другом городе.

Сбербанк выдает следующие виды простых векселей:

· процентный вексель с номиналом в рублях и иностранной валюте, доход по которому выплачивается в виде процентов, начисляемых на вексельную сумму (номинал);

· дисконтный вексель с номиналом в рублях и иностранной валюте, доход по которому выплачивается в виде разницы между вексельной суммой (номиналом) и ценой реализации векселя первому Векселедержателю.

Процентные векселя выдаются со следующими сроками платежа:

· «по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты»;

· «по предъявлении, но не ранее определенной даты».

Дисконтные векселя выдаются со следующими сроками платежа:

· «на определенный день»;

· «по предъявлении, но не ранее определенной даты».

Сбербанк выдает также простые конвертируемые векселя (процентные и дисконтные) -- вексель номинирован в долларах США или евро и содержит оговорку платежа в валюте Российской Федерации, т. е. оплачивается Сбербанком в валюте Российской Федерации. Первый векселедержатель приобретает вексель за валюту Российской Федерации.

В зависимости от срока платежа, установленного по векселю, производится исчисление срока для предъявления векселя к оплате и дохода, причитающегося по векселю.

Если вексель выдан сроком платежа:

- "по предъявлении, но не ранее определенной даты" - вексель должен быть предъявлен к оплате в течение года с даты, указанной на векселе. Если вексель является доходным, то доход начисляется за период с даты составления (не включая):

· по процентному векселю - по дату оплаты (включительно) в пределах установленного срока платежа (т.е. одного года с даты, указанной на векселе),

· по дисконтному векселю - по дату наступления срока платежа (включительно), указанную на векселе;

- "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" - вексель должен быть предъявлен к оплате в срок, указанный на векселе (например, «по предъявлении, но не ранее 21.09.2011г, и не позднее 23.09.2011г.»). Доход по векселю начисляется за период с даты составления (не включая) по дату оплаты (включительно) в пределах установленного срока платежа;

- "на определенный день" - вексель должен быть предъявлен к оплате в срок, указанный на векселе, либо в один из 2-х следующих рабочих дней. Доход по векселю начисляется за период с даты составления (не включая) по дату оплаты (включительно) в пределах установленного срока платежа.

В случае, если в период срока платежа вексель не предъявлен к оплате в Сбербанк, то векселедержатель вправе предъявить его к оплате в течение последующих трех лет (Положение о простом и переводном векселе, введенном в действие Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 № 104/1341), после чего обязательство Сбербанка по оплате векселя утрачивает силу.

Например: вексель сроком платежа "по предъявлении, но не ранее 22.05.2007 г." может быть предъявлен векселедержателем к оплате как в течение года, начиная с 22.05.2007 г. по 22.05.2008 г., так и в течение последующих трех лет с 23.05.2008 г. по 23.05.2011 г. - в период срока давности. Начиная с 24.05.2011 г. обязательство по оплате векселя утрачивает силу.

Для приобретения процентных векселей сроком платежа «по предъявлении, но не ранее и не позднее» либо дисконтных векселей с нулевым дисконтом (бездоходных) сроком платежа «по предъявлении, но не ранее» можно заключить Договор выдачи векселей путем присоединения к Условиям выдачи простых векселей ОАО «Сбербанк России» в рамках Единого договора банковского обслуживания.

Для приобретения векселей необходимо предоставить в Банк на бумажном носителе или с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (АС «Клиент-Сбербанк», АС «СПЭД», АС «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн», АС «Интернетбанк») Заявление о присоединении.

Условия выдачи простых векселей ОАО «Сбербанк России» и Заявление о присоединении, Условия размещения векселей, Тарифы и операционное время, а также Размеры номиналов являются в совокупности заключенным между Банком и Векселеприобретателем Договором выдачи простых векселей ОАО «Сбербанк России» по уведомлениям.

По желанию клиента есть возможность заключить двустороннийДоговор выдачи векселей ОАО «Сбербанк России» по уведомлениям.

Векселя Сбербанка России оплачиваются структурными подразделениями Банка, уполномоченными на совершение операций с векселями (филиальная сеть).

Для оплаты векселя, по которому наступил срок платежа, необходимо предоставить в Банк:

· вексель,

· Акт приема-передачи (на оплату векселя),

· а также Документы клиента, необходимые для совершения операций

Вексель может быть принят к досрочной оплате (до наступления срока платежа по нему) на условиях, установленных Сбербанком. При этом, необходимо предоставить в Банк:

· вексель,

· Соглашение о досрочной оплате векселя,

· Акт приема-передачи (на оплату векселя),

· а также Документы клиента, необходимые для совершения операций.

В зависимости от времени обращения в подразделение Банка векселя могут быть оплачены в день их предъявления либо на следующий рабочий день (при наличии у представителя векселедержателя полномочий на перенос даты оплаты векселей).

Банк осуществляет обмен векселей. Один вексель может быть обменен на несколько векселей меньшего номинала, несколько векселей -- на один вексель большего номинала, несколько векселей -- на несколько векселей другого номинала. Обмен осуществляется на основании Договора обмена.

Банк принимает к обмену только те векселя, последний индоссамент на которых бланковый, на предъявителя или оформлен на Банк.

При этом:

· рублевые векселя могут быть обменены только на рублевые векселя;

· валютные векселя могут быть обменены только на валютные векселя с номиналом в той же валюте;

· валютные векселя, выданные без оговорки эффективного платежа, могут быть обменены только на валютные векселя без оговорки эффективного платежа с номиналом в той же валюте;

· валютные векселя, выданные с оговоркой эффективного платежа, могут быть обменены только на валютные векселя с оговоркой эффективного платежа с номиналом в той же валюте;

· валютные векселя, выданные с оговоркой платежа в валюте РФ, могут быть обменены только на валютные векселя с оговоркой платежа в валюте РФ с номиналом в той же валюте;

· векселя могут быть предъявлены для обмена в течение всего срока платежа (до наступления срока исковой давности по ним). Банк вправе произвести обмен векселей и до наступления срока платежа.

В случае хранения векселя на счете депо в Депозитарии Сбербанка России или его филиалах, данная ценная бумага может быть обменена на аналогичную и выдана векселедержателю не по месту ее фактического хранения, а в любом филиале Банка на всей территории Российской Федерации.

Векселя Сбербанка России принимаются к обмену структурными подразделениями Банка, уполномоченными на совершение операций с векселями.
Для обмена векселя необходимо предоставить в Банк:

· Вексель,

· Договор обмена простых векселей ОАО «Сбербанк России»,

· Акт приема-передачи (на оплату векселя),

· Документы клиента, необходимые для совершения операций

В случае, если вексель вызывает сомнения в подлинности у его владельца (например, вексель был получен по индоссаменту при расчетах с контрагентом), Банк на основании Заявления о проведении экспертизы принимает данный вексель для проведения экспертизы.

После проверки векселя Банк предоставляет устную информацию о его подлинности/неплатежности.

Рассмотрим динамику выпуска векселей Сбербанком России, а также их долю в общем объеме выпущенных долговых ценных бумаг. Данные для анализа представим в таблице 5.

Векселя выпускаются с номиналом в российских рублях, долларах США и Евро, со сроком погашения от «По предъявлении» до декабря 2013 года (2009 г.: от «По предъявлении» до декабря 2012 года). Ставка процента или дисконта по векселям, выпущенным Группой, варьируется от 0,3% до 10,4% годовых (2009 г.: от 0,3% до 10,1% годовых). Векселя свободно обращаются на российском финансовом рынке.

Таблица 5 Объем выпуска векселей ОАО «Сбербанком России» в период с 2009 по 2011гг.

показатель	2011 год	2010 год	2009 год
сумма, млн.руб.	77 214,00	96 505,00	101 294,00
доля в общем объеме выпущенных долговых ценных бумаг,%	28,74	35,39	43,07

Таким образом, можно сделать вывод о достаточно ощутимом снижении на протяжении рассматриваемого периода объема выпуска векселей Сбербанком России. Если в 2009 году выпуск составил 101 294 млн.руб. то в 2011 году этот показатель снизился до 77 214 млн.руб. Также наблюдается тенденция к уменьшению доли векселей в общем объеме выпущенных долговых ценных бумаги с 43,07 % в 2009 году до 28,74 в 2011 году. Это связано с увеличением объема выпуска других видов долговых ценных бумаг, таких как ноты участия в кредитах, выпущенные в рамках MTN-программы, структурные ноты, сертификаты и прочие долговые ценные бумаги. Для наглядности динамику объема выпуска векселей можно представить ввиде диаграммы(рис.3).

Рисунок 3 Динамика объема выпуска векселей ОАО «Сбербанком России»

3. Новые технологии ОАО «Сбербанк России»

Сегодня Сбербанк предлягает своим клиентам ряд новых технологий и разработок для еще более удобного и доступного пользования услугами банка. В состав этих технологий входят:

1. Мобильное приложение Сбербанк ОнЛ@йн для доступное для скачивания в AppStore всем владельцам смартфонов бесплатно.Функционал мобильного приложения максимально приближен к WEB-версии Сбербанк ОнЛ@йн, но отличается упрощенным интерфейсом и незначительными ограничениями.Новая версия приложения для iPhone дает расширенные возможности использования; в их числе - поиск ближайших платежных терминалов и банкоматов, перевод денег по номеру карты или телефона клиенту Сбербанка.Помимо этого, с помощью приложения можно переводить деньги частным лицам - клиентам других банков России, открывать депозиты или оперативно блокировать утерянную карту. Приложение дает возможность в любой момент, независимо от времени суток получать подробную информацию о банковских продуктах, оформлять новые услуги, а также совершать платежи и переводы по льготным тарифам в адрес более 10 тысяч компаний. Приложение имеет удобный и простой сервис, позволяющий держателям банковских карт Сбербанка России с помощью мобильного телефона получать информацию обо всех операциях по картам, а также совершать платежи, переводы и другие операции в любое время в любом месте.

2. Мобильный банк - это комплекс услуг, предоставляемых Сбербанком России (далее - Банк) посредством мобильной связи держателям банковских карт1 Сбербанка России. Мобильный банк дает возможность пополнять баланс своего мобильного телефона или телефона близкого человека с помощью одной SMS, оперативно получать на свой мобильный телефон уведомления об операциях по карте; оперативно получать на свой мобильный телефон уведомления об операциях по карте; оперативно приостановить действие карты (заблокировать карту), например, в случае её утраты или при подозрении на мошенничество по карте;получать по запросу информацию о лимите доступных средств и о последних пяти операциях по карте; управлять Мобильным банком: временно блокировать услуги Мобильного банка, получать информацию о картах, подключенных к Мобильному банку; получать уведомления об операциях в Сбербанк ОнЛ@йн и пароли для проведения операций в Сбербанк ОнЛ@йн и многое другое. Реализована упрощенная технология перевода денежных средств на счет банковской карты получателя между клиентами Банка, подключенными к услуге «Мобильный банк». Достаточно отправить SMS-сообщение с номером телефона получателя и суммой перевода, карта получателя определяется автоматически по номеру мобильного телефона.

3. Сбербанк ОнЛ@йн - это автоматизированная система обслуживания клиентов Сбербанка России через Интернет. С помощью Сбербанка ОнЛ@йн Вы сможете управлять своими счетами и совершать платежные операции через сеть Интернет.

4. Услуга «Автоплатеж» - это автоматическое пополнение баланса телефона в рублях при его снижении до установленного порога со счета международной карты Сбербанка России.Оформление услуги «Автоплатеж» возможно в адрес операторов связи МТС, Билайн, МегаФон, БайкалВестКом, НСС, Теле2 и Енисейтелеком.

5. Устройства самообслуживания - терминалы и банкоматы Сбербанка России, позволяющие самостоятельно совершить основные банковские операции. Устройства самообслуживания Сбербанка позволяют оперативно и без обращения в подразделение банка совершить основные банковские операции: получить наличные по банковской карте, пополнить счет банковской карты, оплатить услуги операторов сотовой связи, ЖКХ, интернет- провайдеров и спутникового телевидения, погасить кредит, перевести деньги со счета на счет, получить информацию по своим счетам. Совершить платежи в устройствах самообслуживания можно не только с использованием банковской карты, но и наличными денежными средствами (в банкоматах с функцией приема наличных и информационно-платежных терминалах). Устройства самообслуживания расположены на всей территории России в наиболее удобных местах. Сеть устройств самообслуживания постоянно расширяется. Операции с использованием банковских карт подтверждаются ПИН-кодом держателя. Для наличных операций клиент дополнительно подтверждает сумму принятых устройством средств. До совершения операции клиенту предлагается проверить и подтвердить все реквизиты операции. По требованию клиента устройство самообслуживание распечатывает чек, подтверждающий совершение операции.

Заключение

Занимая почти четверть рынка страны, Сберегательный банк России был и остается лидером по объемам активов, имеющемуся капиталу и прибыли.Так, в 2011 году чистая прибыль (без учета декабря) банка составила 297,6 миллиардов рублей, что почти в два раза больше, чем за аналогичный период 2010 года. Разумеется, руководство не собирается останавливаться на достигнутом, и перспективы развития Сбербанка России в 2012 году, согласно их плану и прогнозам экспертов, выглядят радужными.

В первую очередь, благодаря новым инвестиционным проектам финансовой организации. В частности, в 2012 Сбербанк планировал продолжать экспансию европейской банковской системы, воспользовавшись достаточно сложной экономической ситуацией в Европе. Уже сейчас можно говорить о покупке швейцарского банка SLB, фактически принадлежащего группе ЛУКОЙЛ. Говорить о том, какую прибыль принесет данная сделка Сбербанку, не стоит: цели, которые ставили перед собой руководители банка, звучат несколько иначе. В частности, став владельцем швейцарского банка, ведущая кредитная организация России может получить лицензию и новые возможности на инвестиционном рынке мира, что означает новую ступень развития Сбербанка. По сути, сам Сбербанк станет швейцарским банком.

Впрочем, для рядовых клиентов ведущего российского банка будут интересны несколько иные перспективы развития Сбербанка России в 2012 году.

В частности, для всех тех, кто хотел бы начать малый бизнес, банк в будущем году планирует предложить особый продукт. В отличие от других организаций, где клиент сам должен разработать бизнес-план и доказать его жизнеспособность, Сбербанк пошел иным путем. В 2012 году было предложено клиентам около сотни готовых бизнес-проектов, проверенных на практике. Выбрав один из них, начинающий предприниматель сможет взять кредит на развитие своего бизнеса с куда большей вероятностью. Наличие готового, проверенного проекта (а это может быть и кафе, и стоматологический кабинет, и магазин, и многое другое), значительно упрощает процесс получения денег на развитие собственного дела.

Имеет место дальнейшее развитие инфраструктуры банковских карт. На данный момент пластиковая карта позволяет не только снимать или сохранять деньги, но и оплачивать услуги ЖКХ, налоги, штрафы через терминалы. В будущем возможности универсальных карт будут существенно увеличены, и владельцы смогут использовать их в терминалах других банков и регионов. Речь об этом шла уже в марте 2011 года, а основная ставка была сделана именно на 2012 год.

Еще одна приятная новость для клиентов Сбербанка, планирующих пользоваться его услугами в будущем году. По заявлениям представителей организации, в 2012 году время ожидания в очередях в отделениях Сбербанка снизилось от 2-3 часов до 10-15 минут. При этом максимальное время ожидания - 15 минут - будет фиксироваться лишь в часы пиковых нагрузок. Сделать это позволило внедрение новой системы "Очередей.net", подразумевающей под собой создание гибкого графика для сотрудников банка, благодаря чему в часы повышенных нагрузок клиентов обслуживает больше специалистов.

В 2012 год Сбербанк развивается как на "высшем" уровне, так и в отношении обслуживания клиентов, качество которых планируется повысить. Справедливости ради следует сказать, что на данный момент ведущий российский банк имеет достаточно широкий спектр продуктов и оперативно реагирует на требования современного рынка, открывая новые возможности для своих клиентов.

Список литературы

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 23.07.2010) (с изм. и доп. от 2.07.2012) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». - Последнее обновление 11.09.2012.

2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (в ред. от 19.10.2011) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». - Последнее обновление 11.09.2012.

3. О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ (в ред. от 25.06.2012) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». - Последнее обновление 11.09.2012.

4. О залоге: Федеральный закон от 29.05.1992г. №2872-1 (в ред. от 06.12.2011) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». - Последнее обновление 11.09.2012.

5. Федеральный закон « О простом и переводном векселе» от 11.03.1997 №48-ФЗ// Справочно-правовая система «Консультант Плюс»:[Электронный ресурс]/ Компания «Консультант Плюс». - Последнее обновление 22.09.2012.

6. Инструкция Банка России от 10.03.2006 N 128-И (ред. от 02.06.2010) "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.04.2006 N 7687) "// Справочно-правовая система «Консультант Плюс»:[Электронный ресурс]/ Компания «Консультант Плюс». - Последнее обновление 22.09.2012.

...