Организационная структура Ханты-Мансийского отделения Сбербанка России

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГБОУ ВО «Уральский государственный экономический университет»

ОТЧЕТ

о прохождении производственной практики

в дополнительном офисе № 0116 Ханты-Мансийского отделения

Сбербанка России № 1791

с «5» декабря 2016 г. по «17» декабря 2016 г.

Группа: ЭБ-12

Руководитель практики от кафедры:

д-р экон. наук (канд. экон. наук),

профессор (доцент) И.О. Фамилия

Екатеринбург-2016

Содержание

Введение

1.1 Характеристика места прохождения практики

1.2 Организационная структура филиала банка

1.3 Кадровый состав банковских сотрудников

1.4 Система оплата труда сотрудников банка

2. Анализ материала, собранного за время прохождения практики

2.1 Анализ основных показателей деятельности банка «Сбербанк»

2.2 Общая оценка уровня экономической безопасности организации

Заключение

Литература

сотрудник банковский безопасность экономический

Введение

Мною, в период с 05.12.2016 года по 17.12.2016 года пройдена учебная практика в дополнительном офисе № 0116 Ханты-Мансийского отделения Сбербанка России № 1791 (далее - ДО 0116/1791), расположенном по адресу: Ханты-Мансийский автономный округ - Югра, г. Югорск, ул. Ленина, д. 12.

Руководитель практики от учреждения: Темерканова Ольга Георгиевна - руководитель внутреннего структурного подразделения.

Цели производственной практики:

приобрести профессиональные умения и навыки;

приобщение к социальной среде предприятия (организации) с целью приобретения социально-личностных компетенций, необходимых для работы в профессиональной сфере.

Задачи производственной практики:

- закрепление полученных теоретических знаний по экономическим дисциплинам, укрепление связи обучения с практической деятельностью;

- знакомство с основными видами организаций, обеспечивающих экономическую безопасность региона, муниципального образования, их деятельностью, структурой;

- ознакомление со структурными подразделениями организаций, основной задачей которых является обеспечения экономической безопасности;

- ознакомление с экономическими документами, нормативно-правовыми актами, регламентирующими деятельность организаций, принимающих студентов на практику; ознакомление с ведением общего делопроизводства;

- выработка умений по составлению экономических документов, консультированию по вопросам экономики, обеспечения экономической безопасности, работы с нормативно-правовыми актами и иными документами;

- выполнение индивидуальных заданий кафедры.

1 Характеристика места прохождения практики

1.1 Организационная структура филиала банка

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (далее - Сбербанк) c 1841 года является историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем эти кассы разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. В советскую эпоху, кассы были преобразованы в систему Государственных трудовых сберегательных касс, в новейшее время - превратились в современный универсальный банк, крупную международную группу, чей бренд известен более чем в двадцати странах мира.

Структурными подразделениями Сбербанка являются территориальные банки, в состав которых входят отделения, которые имеют филиалы. В основу структурной организации положен территориальный принцип.

Дополнительный офис № 0116 Ханты-Мансийского отделения Сбербанка России № 1791 является структурным подразделением Сбербанка. Организационная структура ДО 0116/1791 представлена в табл. 2 - Штатное расписание.

Таблица 2 - Штатное расписание банка

Структурное подразделение, наименование	Должность (специальность, профессия)	Количество штатных единиц
Администрация	Директор филиала Зам. филиала банка	1 1
Бухгалтерия	Главный бухгалтер банка Бухгалтера	1 4
Отдел операционного управления	Операционисты банка Контролеры-кассиры	6 12
Отдел сейфинга	Операционисты банка Контролеры-кассиры	2 2
Кредитный отдел	Операционисты банка	4
Отдел депозитарного обслуживания	Операционисты банка	2
Отдел IT	Системные администраторы банка	2
Служба безопасности	Охранники банка	4
Итого	41

На сегодняшний день Сбербанк имеет лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, и Генеральную лицензию на осуществление банковских операций.

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций №1481 от 3 октября 2002 года. Генеральная лицензия , которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала (5 млн. евро.). Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии.

Генеральная лицензия дает право на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. К этим операциям относятся:

- осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

- привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Функции отдела обслуживания частных вкладов:

- открытие, закрытие и обслуживание счетов физических лиц;

- перечисление средств со счетов по поручению клиента.

Функции отдела пластиковых карт:

- выдача карт и ПИН-конвертов к ним;

- прием сдаваемых клиентами карт;

- прием заявлений по утрате карт;

- обслуживание счетов клиентов по расчетам с использованием карт.

Функции кассового отдела:

- оформление документов на прием и выдачу наличных денежных средств по счетам;

- оформление документов на выдачу чековых книжек;

- проверка кассой дисциплины;

- получение командировочных расходов.

Сбербанк России - универсальный коммерческий банк. Поэтому Банк стремиться удовлетворить потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг на всей территории России.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

расчеты по поручению физических и юридических лиц;

инкассацию денежных средств, векселей, платежей и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

выдачу банковских гарантий;

переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Сбербанк России помимо банковских операций осуществляет следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте.

В любом из филиалов Сбербанка России можно осуществлять наличные и безналичные платежи. Банк принимает платежи за услуги ЖКХ, мобильной и городской телефонной связи, интернет - провайдеров и многие другие. В отделении Банка можно оплатить приобретенный товар, внести добровольный или страховой взнос, произвести выплату по кредиту.

Кроме того, банк осуществляет следующие операции:

- операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- оказание брокерских услуг;

- консультационные и информационные услуги.

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

Органами управления Банка являются:

- общее собрание акционеров - высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Проводится один раз в год. Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка;

- наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.

- правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

1.2 Кадровый состав банковских сотрудников

Кадровый состав банковских сотрудников ДО 0116/1791 неоднороден и содержит три группы работников, различия между которыми заключаются в способе поступления на службу, уровне образования, построении карьеры и месте, занимаемом в банковской иерархии.

1-я группа: Квалифицированные работники среднего и старшего возраста. Из них особенно продуктивны 45 - 55-летние сотрудники со стажем работы в банковской сфере от 10 до 25 лет. Это, начальники отделов и ведущие специалисты ДО 0116/1791. Они в совершенстве владеют тонкостями бухгалтерии и знают нюансы взаимоотношений в банковской сфере.

Большинство из них - это женщины, которые имеют средне-специальное бухгалтерское и высшее финансовое образование. Однако данные сотрудники с трудом воспринимают изменения в условиях работы, поток новых банковских инструкций и наличие неопределенности в содержании работы. Эта группа сотрудников стремятся работать предельно точно и без ошибок, а также обладают высокой ответственностью.

Проблемы данной группы сотрудников банка:

Проблема необходимости обновления имеющегося у них профессионального преимущественно в советский период.

Испытывают трудности в усвоении новых знаний и преодолении устаревших способов работы.

Психологическое напряжение усиливается из-за противоречия между необходимостью обновления профессионального опыта и стремлением сохранить имеющийся должностной статус.

Они тяжелее, чем другие переживают случаи вынужденного увольнения. Оставшись без работы, эта группа сотрудников испытывает эмоциональный шок от разрушения сформированных у них в советский период представлений об обязательном наличии свободных рабочих мест.

2-я группа: Люди активного трудоспособного возраста 35 - 50 лет, пришедшие в банк из различных профессиональных и общественных сфер деятельности - это преимущественно компьютерщики и экономисты. Практически у всех имеется высшее образование и психологически готовы к смене профессии в силу высокого интеллектуального потенциала. Так, в ДО 0116/1791 не удивительно получение второго экономического образования, в том случает, когда сотрудник имеет непрофильный относительно банковской сферы диплом. Проблемы:

Сталкиваются с необходимостью профессионального и личностного самоутверждения на новом месте работы, поиска новых профессиональных контактов.

Трудности, связанные с преодолением сопротивления со стороны банковских работников первой группы, не желающих отдавать высокие должностные места пришедшим «новичкам».

3-я группа сотрудников включает молодых людей 20 - 30 лет, которые могут занимать в банке различные должностные посты, начиная с бухгалтера и заканчивая операционистом. Обычно эта категория сотрудников имеет экономическое образование, которое было получено ими в последние годы в России. Также среди них есть сотрудники, которые закончили среднюю общеобразовательную школу, а затем специализированные банковские курсы. Плюсы: сотрудники этой группы уверенно чувствуют себя в новых экономических условиях, и может сложиться впечатление, что эта группа банковских служащих является наиболее благоприятной. Проблемы:

Трудности обусловлены отсутствием стабильного и сформированного профессионального сообщества.

Осуществляют свои трудовые обязанности в условиях острого дефицита или полного отсутствия профессиональной преемственности.

В допофисе 0116/1791 в указанный период период по сравнению с предыдущим периодом - плановым наблюдается рост текучести кадров. В табл. 3 представлен анализ показателей средней списочной численности ДО 0116/1791 за предыдущие 3 года.

Таблица 3 - Показатели среднесписочной численности филиала

Структурное подразделение	2013 год (чел.)	2014 год (чел.)	2015 год (чел.)	Абс. откл.	Отн. отк., %
Администрация	3	3	3	-	-
Служба безопасности	1	1	1	-	-
Бухгалтерия	7	6	5	- 1	- 16,67
Кредитный отдел	3	3	3	-	-
Отдел операционного управления	4	4	2	- 2	- 50
Отдел депозитарного обслуживания	12	20	18	- 2	- 10
Отдел сейфинга	2	2	2	-	-
Отдел IT	1	1	1	-	-
Всего	43	46	41	- 5	- 10,87

Итак, среднесписочное количество сотрудников в целом снизилось на 10,87 %, т.к. снизилась численности отделов бухгалтерии, депозитарного обслуживания и операционного управления. Однако указанные показатели не отражают динамику движения персонала в течение всего периода. Это лишь конечные показатели.

Таким образом, в течение года может быть уволено и принято пару сотрудников. В связи с этим для более полного изучения необходимо также провести анализ текучести персонала допофиса 0116/1791 (табл. 4).

Таблица 4 - Анализ динамики текучести персонала

Показатели	2013 год	2014год	2015 год	Изменение
Коэффициент выбытия персонала Квк	6,12	6,52	12,16	+ 5,64
Коэффициент приема персонала Кпк	3,35	4,35	7,32	+ 2,97
Коэффициент стабильности персонала Кск	45	89	80	- 9
Коэффициент текучести персонала Утк	7.98	6,52	12,16	+ 5,64

Таким образом, за последние три года коэффициент стабильности персонала в ДО 0116/1791 снизился на 11 %, а коэффициент текучести персонала увеличился на 7,29 %, что относится к отрицательной динамике и негативно сказывается на персонале.

Очевидно, что в ДО 0116/ присутствует скрытая текучесть персонала в течение года. Так, к примеру в 2014 году принято на работу два сотрудника, а уволилось три, в 2015 году уволилось пять человек, при этом данные сотрудники были из числа недавно принятых на работу в банк, в то время как трудоустроились лишь три сотрудника.

Наиболее распространенной причиной увольнения является формулировка «По собственному желанию». Данной основание увольнения также применяется в том случае, когда сотрудник банка подлежит увольнени по инициативе работодателя. Это связано с тем, что ни одна из сторон трудовых отношений не заинтересована в возникновении конфликтов и последующих судебных процессов. По этой причине нужно провести анализ оснований увольнений сотрудников банка. Это позволит предупредить последующие реальные увольнения. При этом увольнение должно основываться, во-первых, на анализе мотивов состоявшихся увольнений, во-вторых, на основе данных о мотивации потенциальной текучести. В данном случает речь идет о готовности работника сменить место работы. Этот подход соответствует принципам опережающего управления.

Также необходимо отметить, что в ДО 0116/1791 необходимо сформировать морально-этические ценности, регламентирующие взаимодействия, разработать эффективные правовые механизмы банковского дела, требуется существенно доработать комплекс банковских инструкций. Иначе молодые сотрудники не получат возможности планомерно и поступательно включиться в профессию, это не позволит им сформировать адекватную самооценку своих возможностей и не позволит распланировать карьерные перспективы.

Кроме того, отсутствие фактора профессиональной преемственности находит свое место также среди молодых банковских служащих ДО 0116/1791, работающих на более низких должностях, например операционисты и кассиры. Можно отметить, что указанные должности стоят ниже статуса охранника, зачастую операционисты и кассиры недовольны своим положением в организации. При этом большинство операционистов формализуют общение с клиентами, не придавая должного значения психологическим факторам, в частности, хотя и работают оперативно и четко, но без обольстительной «американской» улыбки.

Учитывая изложенное, необходимо выделить требования к работникам банковской сферы. Во-первых, это обязательный профессионализм, который должен достигаться в ходе получения образования, а также в ходе практической деятельности. При этом требуется регулярное повышение квалификации. Таким образом, банковский сотрудник затратит больше времени на получение образования и опыта, нежели другие работники банка, в связи с чем ценность банковского состава будет наиболее высокой даже по причине финансовых или временных сложностей его замены.

Во-вторых, необходимо, чтобы в банке на рабочем месте царил положительный социально-психологическый климат, а отношения между служащими регулировались посредством четких морально-этических норм. Поскольку банковская сфера из-за конфиденциальна, текучесть в данной сфере крайне не желательна, поскольку уход банковского сотрудника любого звена сулит банку серьезные финансовые проблемы. Особая атмосфера, положительный социально-психологический климат способствует тому, что недовольного сотрудника можно удержать и стабилизировать и, следовательно, предотвратить разглашение банковской тайны.

В-третьих, нужно чтобы в банке всегда поддерживалась система четкой иерархии. Так, специальными мероприятиями, направленными на снижение на-пряженности в коллективе, могут быть снижены возникающие социально-психологические противоречия во взаимодействиях руководства и рядовых сотрудников банка. Это позволит понизить уровень конфликтности в банке, а также предотвратит так называемый «бунт исполнителей». Кроме того, руководящему составу существенно дешевле обойдутся затраты средств на материальное и моральное стимулирование своих сотрудников, чем их увольнение и прием новых сотрудников, последующее обучение последних и т.д.

В-четвертых, в связи с тем, что банковская сфера предъявляет высокие требования к точности работы специалистов, положительный благоприятной социально-психологической атмосферы также понижает вероятность ошибок, которые зачастую измеряется большими финансовыми потерями. При этом в коллективе, в котором присутствует напряженная обстановка, риск возникновения подобных ошибок и финансовых потерь значительно возрастает.

В-пятых, необходимо предъявлять высокие требования к надежности банковских сотрудников. Необходимо направить работу на формирование штата постоянных сотрудников, преданность которых проверена годами совместной работы, поскольку это является наиболее выгодным при отсутствии в современных условиях четкой правовой регламентации банковской деятельности экономически, нежели вынужденная смена кадрового состава банка.

1.3 Система оплата труда сотрудников банка

Оплата труда в банке играет двойную функцию:

она обеспечивает воспроизводство рабочей силы, то есть поддержание и улучшение условий жизни работника;

она стимулирует сотрудников банка к повышению производительности труда и качеству обслуживания клиентов. Мотивационный механизм заработной платы имеет определяющее значение. Это связано с тем, что во-первых, доля заработной платы банковского сотрудника в его общем доходе составляет примерно 70 %, во-вторых, самими сотрудниками банка его заработная плата психологически ассоциируется с признанием его авторитета, поэтому косвенно определяет его социальный статус.

ДО 0116/1791 при начислении заработной платы использует систему должностных окладов. При этом указанная система не отличается разнообразием и не настроена на конечный результат и не требует от сотрудников соответствующего поведения. В целях усиления материальной заинтересованности служащих в улучшении качества работы банка и обслуживания клиентов в банке существует лишь Положение о премировании, согласно которому сотрудникам банка премии выплачивают в одинаковом размере в процентах к заработной плате. При этом основаниями выдачи премий являются, во-первых, это качество работы, во-вторых, культура обслуживания клиентов, в-третьих, лимит претензий к сотруднику. Это главные основания для премирования персонала банка.

В целом указанная система оплаты труда соответствует потребностям большинства персонала, для которых важное значение имеет размер заработной платы, но в то же время прослеживается явный спад ответственности работников. Приличная заработная плата сотрудников банка не покрывает негативного влияние хронической усталости и стресса на их жизнедеятельность. Так, большинство персонала банка ссылаются на стресс, в частности на резкие головные боли, болезненные ощущения в области сердца, а также на резкое повышение или же понижение кровяного давления. Также среди коллектива часто встречаются случаи необоснованной агрессивности и раздражительности друг к другу, что выражается в грубом отношении к коллегам или же сотрудники просто молчат.

В дополнительном офисе нет специально разработанных программы обучения персонала банка, что влияет на то, что в банке не установлена связь между результатами производственной деятельности каждого сотрудника и предоставлением ему возможности для повышения квалификации. Необходимо ежегодно проводить аттестационные собеседования, для того, чтобы сотрудник банка мог осознавать необходимость в индивидуальном по индивидуальному графику обучения. Основной целью организации обучения персонала должно стать обеспечение сотрудников дополнительно офиса банка возможностью повышения квалификации и приобретения знаний, необходимых для успешного выполнения текущих и перспективных профессиональных задач и обеспечения постоянного развития банка.

В целом существующую систему работы с персоналом банка дополнительного офиса банка можно охарактеризовать больше как «руководство кадрами». Сотрудники рассматриваются скорее как издержки или фактор производства, но не как стратегический ресурс, от которого в наибольшей степени зависит успех банка.

2 Анализ материала, собранного за время прохождения практики

2.1 Анализ основных показателей деятельности банка «Сбербанк»

Анализ любого вида деятельности банка, необходимо начинать с оценки положения банка на рынке, его конкурентоспособности, а также с изучения изменений, которые произошли на самом рынке. С января 2013 года по 2015 год, «Сбербанк России» продемонстрировал высокую эффективность деятельности, в результате чего, улучшил финансовую отчетность. Основные показатели деятельности банка можно увидеть в таблице 5. Капитал Банка в течение анализируемого периода 01.2013-01.2015 увеличился с 848,2 млн.руб. до 1156,9 млн.руб. За 2013-2015 год совокупные активы возросли на 3322млн.руб.(42,3%) и составили на 01.2015-10419 млн.руб. Данный рост был вызван ростом портфеля ценных бумаг и увеличением объема кредитования клиентов.

Таблица 5. Динамика основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 год

№ п/п	Показатели	Годы	Абсол.откл.(+/-)	Темп роста (%)
		2013	2014	2015
		млрд.руб.	млрд.руб.	млрд.руб.	2015/2013 гг.	2015/2013 гг.
1	Капитал	1049,9	1300,6	1651,5	601,6	157,3
2	Активы	8523	10419	13581	5058	159,3
3	Чистые процентные доходы	502,8	575,8	694,9	192,1	138,2
4	Прибыль до налогообложения	242,2	408,9	474,7	232,5	195,9

Проанализировав основные экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» за период с 2013 по 2015 годы, можно сделать следующий вывод. За 2013 год капитал банка увеличился на 601,6 млрд.руб. и в 2015 году составил 1651,5 млрд.руб. Также за период с 2013 по 2015 год увеличились активы банка на 5058 млрд.руб.; прибыль Сбербанка возросла на 232,5 млрд.руб., за 2014 год этот показатель продолжил расти и в 2015 прибыль составила 474,7млрд.руб.

В результате роста прибыли увеличился и объем чистой прибыли, которая составила на 2015 год-346,1 млрд.руб. Увеличение чистой прибыли за 2013-2014 год привело к росту показателей рентабельности.

Таким образом, деятельность ПАО «Сбербанк России» является достаточно эффективной в процессе выполнения активных и пассивных операций, о чем свидетельствуют расчетные показатели в таблице 5.

Проведение горизонтального и вертикального анализа баланса является начальной стадией оценки финансового состояния коммерческого банка. Анализ баланса производится дедуктивным методом.

Анализ структуры активов и пассивов проводится для определения степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей. Для более детального анализа ПАО «Сбербанк России» ниже будут приведены таблицы структуры и динамики активов и пассивов.

В таблице 6 рассмотрим динамику активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2013 - 2015 гг.

Таблица 6. Динамики активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2013 - 2015 гг.

Показатель	Годы	Абсол. откл. (+/-)	Темп роста, %
	2013	2014	2013	2015/2013	2015/2013
	млн.руб.	млн.руб.	млн.руб.
Денежные средства	322303	492881	725052	402749	224,9
Средства в Центральном Банке РФ	128925	151197	381208	252283	295,7
Средства в кредитных организациях	61888	38444	81464	19576	131,6
Чистые вложения в ценные бумаги	1851423	1610627	2005377	153954	108,3
Чистая ссудная задолженность	5714301	7658871	9772750	4058449	171,02
Основные средства, материальные запасы	317379	370948	438028	120649	138,01
Прочие активы	127028	126452	177875	50847	140,02
Всего активов	8523247	10449419	13581754	5058507	159,3

Из данных таблицы видно, что за период с 01.2013 г. по 01.2015 г.:

· денежные средства увеличились на 402749 млн.руб. и на 2015 год составили 725052 млн.руб.

· часть средств, которые находятся в Центральном Банке РФ постепенно выросли в среднем на 252283 млн.руб. и на 01.2015 составили 381208млн.руб.;

· чистые вложения в ценные бумаги за 2013 год выросли на 108,3% и в итоге составили в 2015году - 2005377млн.руб.;

· денежные средства вложенные в прочие активы увеличились за данный период приблизительно на 140% и в 2015 составили- 177875 млн.руб.

Далее нужно рассмотреть структуру активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 гг.

Таблица 7. Структура активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2013 - 2015 гг.

Показатели	Годы
	2013	2014	2015
	млн.руб.	Уд.вес,%	млн.руб.	Уд.вес,%	млн.руб.	Уд.вес, %
Денежные средства	322303	3,8	492881	4,7	725052	5,3
Средства в Цен. Банке РФ	128925	1,5	151197	1,4	381208	2,8
Средства в кредитных орган.	61888	0,7	38444	0,4	81464	0,6
Чистые вл. в ценные бумаги	1851423	21,7	1610627	15,4	2005377	14,8
Чистая ссудная задолж.	5714301	67,1	7658871	73,3	9772750	71,9
Осн. средства, мат. запасы	317379	3,7	370948	3,6	438028	3,2
Прочие активы	127028	1,5	126452	1,2	177875	1,3
Всего активов	8523247	100	10449419	100	13581754	100

В структуре активов главными статьями являются Чистая ссудная задолженность и Чистые вложения в ценные бумаги. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы.

Таблица 8. Динамика пассивов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2013 - 2015 гг.

Показатель	Годы	Аб. откл., (+/-)	Тем. рос, %
	2013	2014	2015
	млн.руб	млн.руб	млн.руб	2015/2013	2015/2013
Средства Цен. Банка РФ	300000	565388	1367974	1067974	104,5
Средства кредитных орг.	291094	477467	605450	314356	207,9
Средства клиентов	6666978	7877198	9462176	2795198	141,9
Вып. долговые обязат.	111983	87223	331891	219908	296,4
Прочие обязательства	76992	84730	115477	38485	149,9
Резервы на прочие потери	26313	26771	21324	-4889	81,04
Ист. собственных средств	1049887	1300642	1651496	601609	153,7
Всего пассивов	8523247	10449419	13581754	5058507	15,9

За анализируемый период с 01.2013 по 01.2015г.:

· средства Центрального Банка РФувеличились на 1067974 млн.руб. и в 2015 году составили 1367974 млн.руб.;

· средства кредитных организаций также выросли и на 2015 год составили 605450 млн.руб., что на 314356 млн.руб. превышают сумму за 2013 год-291094 млн.руб.;

· сумма выпущенных долговых обязательств выросла на 296,4% и составила в 2015 году -3231891млн.руб.;

· резервы на прочие потери снизились на 4889 млн.руб. и в 2015 году составили 21324 млн.руб.;

В таблице 9 проанализируем структуру пассивов баланса ПАО «Сбербанка России» за 2013-2015 гг.

Таблица 9. Структура пассива баланса ПАО «Сбербанка России» за 2013-2015 гг.

Показатели	Годы
	2013	2014	2015
	млн.руб.	Уд.вес, %	млн.руб.	Уд.вес, %	млн.руб.	Уд.вес, %
Средства Центрального Банка РФ	300000	3,5	565388	5,4	1367974	10,1
Средства кредитных организаций	291094	3,4	477467	4,6	605450	4,5
Средства клиентов	6666978	78,2	7877198	75,6	9462176	69,7
Выпущенные долговые обязательства	111983	1,4	87223	0,8	331891	2,4
Прочие обязательства	76992	0,9	84730	0,8	115477	0,8
Резервы на прочие потери	26313	0,3	26771	0,3	21324	1,0
Источники собственных средств	1049887	12,8	1300642	12.5	1651496	12,2
Всего пассивов	8523247	100	10419419	100	13581754	100

В структуре пассивов основными статьями за весь анализируемый период являются Средства клиентов и Собственные средства Банка. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, формируя суммарные пассивы.

Капитал Банка, который был рассчитан по Положению Банка России №215-П-увеличился. Источником его роста стала чистая прибыль.

Также оцениваются показатели, характеризующие ссуды, однако из-за нехватки аналитической информации, находящейся в открытом доступе, невозможно оценить данные показатели. В связи с этим оцениваем только капитал банка. Полученные результаты поместим в таблицу ниже.

Таблица 10. Показатель общей достаточности капитала ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы (по РСБУ)

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Собственный капитал, тыс. руб.	1251489094	155779758	1677335418
Активы, тыс.руб.	8523247230	10419419163	13581754219
Безрисковые активы, тыс.руб.	814392168	1285027344	1903429747
Общая достаточность капитала,%	16,23	16,59	14,26

Исходя из полученных значений, общей достаточности капитала видим, что за анализируемые даты собственные средства банка обеспечивают рисковые активы на 16.23%, 16.59% и 14.26% соответственно. За 2015 год коэффициент достаточности капитала снизился, то есть произошло уменьшение вложения в рисковые активы, увеличилась доля безрисковых активов. В идеале, большинство ученых-экономистов утверждают, что необходимо, чтобы собственный капитал имел возможность в случае банкротства банка полностью покрыть обязательства. Однако на практике данные значения не достижимы, потому что они не сочетаются с сутью банковской деятельности. В нашем случае, капитал банка является достаточным (min=10%). Банковские средства работают.

Следующий коэффициент по оценке капитала банка, используемый во внутренней методике «Сбербанка» России - показатель оценки качества капитала. Результаты расчетов также приведены в таблице ниже.

Таблица 11. Показатель качества капитала ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы (по РСБУ)

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Основной капитал, тыс.руб.	635571425	777174430	850708861
Дополнительный капитал, тыс.руб.	615917669	738605328	826626557
Качество капитала,%	96,91	95,04	97,17

Исходя из полученных значений, видим, что коэффициент качества капитала составляет за рассматриваемые даты 96.91%, 95.04% и 97.17% соответственно. Колебания данного показателя за все оцениваемые периоды были незначительными. Данный коэффициент показывает, какая доля капитала 1 уровня содержится в общем объеме всего капитала банка/

Следующим элементом, характерным для методики «Сбербанка», является оценка ликвидности (она также проводится согласно рекомендациям Банка России). Нужно рассчитать показатели мгновенной и текущей ликвидностей. Данные представлены в таблице ниже.

Таблица 12. Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Мгновенная ликвидность, %	100,56	71,32	80,52
Текущая ликвидность, %	103,01	72,90	74,34

Оценивая полученные значения, видим, что за все рассматриваемые периоды показатели ликвидности находились в норме. Что касаемо показателей мгновенной ликвидности, то можно сказать, что риск потери ликвидности ПАО «Сбербанк России» в течение одного операционного дня за оцениваемые периоды отсутствует. Также, исходя из значений текущей ликвидности, делаем вывод, что риск потери ликвидности банком в ближайшие 30 дней также отсутствует.

Далее согласно методике ПАО «Сбербанк России» необходимо перейти к оценке эффективности деятельности банка. Для этого нужно рассчитать показатели рентабельности. Первый показатель соответствует рентабельности капитала (ROE). Он вычисляется как отношение балансовой прибыли к собственному капиталу. Далее оцениваем показатель рентабельности активов (ROA). ROA находится как частное от деления балансовой прибыли к чистым активам.

Таблица 13. Коэффициенты эффективности ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Балансовая прибыль, тыс.руб.	242203249	408901545	474708999
Собственный капитал, тыс.руб.	1251489094	15157799758	1677335418
Чистые активы, тыс.руб.	6108394143	10334223930	8407770068
ROE, %	19,35	26,98	28,30
ROA, %	3,97	3,96	5,65

Исходя из значений ROE за анализируемые периоды, видно, что на каждый рубль, вложенный в собственные средства, приходилось 19.35 коп., 26.98 коп.и 28.30 коп. прибыли соответственно. У данного показателя наблюдалась положительная динамика, что говорит о том, что собственный капитал с каждым оцениваемым периодом приносил все больше прибыли. Из подсчетов видно, что значение показателей ROA имело резкое увеличение в последнем периоде. Посчитанные значения находились в допустимых границах (0.5%-5%). Получаем, что на каждый рубль, потраченный на формирование чистых активов, приходилась прибыль в размере 3.97 коп., 3.96 коп.и 5.65 коп. соответственно.

После оценки ликвидности, рентабельности баланса, достаточности и качества капитала, методика включает в себя коэффициентную оценку доходов и расходов. Для этого нужно посчитать коэффициент соотношения комиссионного и процентного доходов, соотношения процентных доходов и расходов, коэффициент эффективности затрат и операционную эффективность.

Таблица 14. Коэффициент соотношения комиссионного и процентного доходов ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Комиссионный доход, тыс.руб.	118503621	134285740	151857960
Процентный доход, тыс.руб.	796993292	837887816	921889378
Коэффициент соотношения комиссионного и процентного доходов, %	14,87	16,02	16,47

Получаем, что соотношения безрискового и рискового доходов в ПАО «Сбербанк России» за 2010-2012 годы было соответственно равно 14.87%, 16.02% и 16.47%. Данный показатель оценивает соотношение уровней безрискового и рискового доходов. Для стран с переходной экономикой желательно иметь большее соотношение оцениваемых доходов для обеспечения надежности банковской деятельности.

Таблица 15. Коэффициент соотношения процентных доходов и расходов ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Процентный доход, тыс.руб.	796993292	837887816	921899378
Процентные расходы, тыс.руб.	294160076	262061888	257330994
Коэффициент соотношения процентных доходов и расходов, %	2,71	3,20	3,58

В итоге получаем результат, что соотношения процентных доходов и расходов в ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы были соответственно равны 2.71, 3.20 и 3.58. Данный показатель оценивает возможность кредитной организации зарабатывать прибыль от основной деятельности. Значения показателя находятся на очень высоком уровне.

В следующей таблице рассмотрим коэффициент эффективности затрат ПАО «Сбербанк России».

Таблица 16. Коэффициент эффективности затрат ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Доходы всего, тыс.руб.	948514223	989408747	1030587754
Расходы всего, тыс.руб.	896340277	706546277	692034851
Коэффициент эффективности затрат, %	0,95	0,71	0,67

Исходя из полученных значений видим, что коэффициент эффективности затрат в ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы был соответственно равен 0.95, 0.71 и 0.67. Данный показатель оценивает эффективность коммерческого банка в целом. Значения оцениваемого показателя от периода к периоду снижаются, это говорит о том, что «Сбербанк» ведет правильную политику управлениями расходами.

17. Коэффициент операционной эффективности ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 годы

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Операционные доходы, тыс.руб.	932085387	975958007	993645721
Операционные расходы, тыс.руб.	318720257	337368005	352721139
Коэффициент операционной эффективности, %	2,92	2,89	2,82

Получаем, что в своей деятельности ПАО «Сбербанк России» имел коэффициент операционной эффективности за анализируемые периоды равным 2.92, 2.89 и 2.82 соответственно. Банк может полностью покрыть существующие расходы от операционной деятельности за счет операционных доходов. Деятельность «Сбербанк России» носит эффективный характер.

Также внутренняя методика «Сбербанка» включает в себя оценку рисков и менеджмента. Однако проведение данных операций не представляется возможным в связи с тем, что необходимые для оценки данные не публикуются в открытый доступ.

Подводя итог оценке деятельности ПАО «Сбербанк России», можно сделать вывод, что по всем оцениваемым параметрам результаты функционирования банка находятся в норме. В ходе оценки мы получили достаточно высокие значения основных коэффициентов. Видно, что у «Сбербанк России» выбрана правильная стратегия развития, которая позволяет добиваться таких значительных результатов. Результаты, полученные ранее при оценке положения банка на рынке, а также оценке структуры активов-пассивов, доходов-расходов, прибыли полностью совпадают с коэффициентной оценкой. Во всех случаях наблюдается стабильное развитие кредитной организации, что, в свою очередь, положительно сказывается на ее деятельности.

2.2 Общая оценка уровня экономической безопасности организации

Экономическая безопасность банковской деятельности - это состояние наиболее эффективного использования ресурсов для предотвращения угроз и обеспечения стабильного функционирования коммерческих банков.

Главной целью обеспечения экономической безопасности банка является достижение максимальной стабильности функционирования, а также создание основы и перспектив роста вне зависимости от объективных и субъективных угрожающих факторов. В настоящих условиях непредсказуемой финансовой конъюнктуры это особенно актуально.

Для достижения наиболее высокого уровня экономической безопасности банк должен проводить работу по обеспечению стабильности и эффективности функционирования основных ее составляющих, к которым относятся: финансовая составляющая, информационная составляющая, технико-технологическая составляющая, кадровая составляющая, правовая составляющая.

Негативные воздействия, угрожающие финансовой составляющей экономической безопасности кредитной организации, могут иметь субъективный и объективный характер. К негативным воздействиям субъективного типа относятся внутренние и внешние воздействия, в основе которых лежат осознанные действия (а иногда и бездействие) людей и других субъектов рынка услуг и товаров коммерческого банка с целью нанесения вреда этой организации, а также некачественная работа ее сотрудников или партнеров по бизнесу. В отличие от воздействий субъективного характера, негативные воздействия объективного плана являются порождением обстоятельств непреодолимой силы либо сходных с ними по своей сущности и источникам возникновения обстоятельств политического и макроэкономического характера, т.е. обстоятельств, не связанных напрямую с деятельностью данной организации или ее сотрудников.

К возможным опасностям и угрозам, повлияющим на финансовую устойчивость и безопасность банка, можно отнести преднамеренные или случайные ошибки менеджмента в области управления финансами банка, связанные с выбором стратегии банка; управлением и оптимизацией активов и пассивов банка (разработка, внедрение и контроль управления дебиторской и кредиторской задолженностями, выбор инвестиционных проектов и источников их финансирования, оптимизация амортизационной и налоговой политики).

Экономическая безопасность банка включает в себя все виды безопасности, поскольку в процессе её обеспечения достигается безопасность и от тех угроз, на устранение которых направлена деятельность информационной и «вещественной» безопасности. Для более эффективного достижения экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» создана специализированная служба. Деятельность внутренней службы безопасности банка направлена на устранение угроз нормальному функционированию банковских структур и создание условий для эффективного развития банковской деятельности.

Для обеспечения необходимой эффективности управление безопасностью должно осуществляться в рамках целостной системы управления. Стратегия обеспечения безопасности - совокупность долгосрочных целей и управленческих подходов, реализация которых обеспечивает защиту кредитно-финансовой организации от потенциальных угроз разглашения коммерческой и банковской тайны, а также нанесения ей любых других форм ущерба имущественного и неимущественного характера.

Отдел (Сектор) безопасности является самостоятельным структурным подразделением аппарата ОСБ № 8613. В своей деятельности Отдел (Сектор) руководствуется законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, Уставом Сбербанка России, решениями органов управления Сбербанка России, нормативными и распорядительными документами Сбербанка России и Положением об отделе безопасности.

В состав Отдела безопасности входят следующие структурные подразделения:

- Сектор экономической безопасности (СЭБ);

- Сектор защиты информационных технологий (СЗИТ);

- Сектор/группа финансового мониторинга (СФМ);

- Сектор технических средств защиты (СТСЗ);

- Сектор охраны (СО).

Основными задачами Отдела безопасности являются:

1) Обеспечение экономической безопасности;

2) Обеспечение информационной безопасности;

3) Реализация требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ в Сбербанке России.

Заключение

Подводя итоги по практике, можно сделать следующие выводы:

Во-первых, важное значение по повышении экономической безопасности банка имеет повышение эффективности работы с персоналом. В...