Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«ВОЛГОГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт мировой экономики и финансов

Кафедра корпоративных финансов и банковской деятельности

ОТЧЕТ

о прохождении финансово-аналитической практики ОАО «Промсвязьбанк» Волгоградский филиал

Титова Е.А.

Волгоград-2012

Содержание

• Введение
• 1. Общая характеристика ОАО "Промсвязьбанк"
• 1.1 Основная информация, миссия, ценности и стратегия развития ОАО «Промсвязьбанк»
• 1.2 Основные виды совершаемых банковских операций
• 2. Специфика организации финансов Промсвязьбанка
• 2.1 Анализ и оценка эффективности использования собственных и заёмных средств банка
• 2.2 Анализ финансовых результатов деятельности банка и оценка эффективности использования прибыли
• 3. Направления повышения эффективности финансово-хозяйственной деятельности Промсвязьбанка
• 3.1 Перспективы развития ОАО Промсвязьбанк
• 3.2 Основные факторы риска, проблемы и пути их решения в Промсвязьбанке
• Заключение
• Список использованной литературы
• Приложения
• Введение
• Промсвязьбанк - российский частный банк, входящий в число 10 ведущих банков России и 500 крупнейших мировых банков.
• Банку присвоены высокие рейтинги ведущими мировыми рейтинговыми агентствами. ОАО Промсвязьбанк - универсальный банк, предоставляющий полный комплекс банковских услуг физическим и юридическим лицам. Региональная сеть банка - это более 260 точек продаж в крупных городах России, филиал на Кипре, представительства в Индии, Китае, Казахстане и на Украине.
• Промсвязьбанк имеет лицензии на осуществление всех видов банковских операций. Банк является участником национальных и международных финансовых объединений, уполномоченным банком ряда российских государственных структур, региональных администраций, крупнейших компаний. Промсвязьбанк входит в число 50 кредитных организаций, поручительствами которых могут быть обеспечены кредиты Банка России.
• Актуальность темы финансового анализа данной организации состоит в том, что в настоящее время необходимо давать правильную оценку финансовой устойчивости и инвестиционной привлекательности банка, так как необходимо устанавливать степень надёжности кредитной организации для её клиентов.
• Цель данной работы - отразить фактическое состояние системы финансов ОАО «Промсвязьбанк» и наметить пути совершенствования данной системы.
• Для реализации данной цели необходимо решить следующие задачи:

· дать общую характеристику работы банка;

· охарактеризовать основные виды банковских операций;

· дать оценку эффективности функционирования системы финансов ОАО Промсвязьбанк;

· наметить прогноз развития банка на данном этапе.

· рассмотреть проблемы и риски развития банка;

· предложить пути совершенствования организации финансов Промсвязьбанка

Объектом исследования является ОАО «Промсвязьбанк».

Предметом исследования является изучение особенностей функционирования и оценка эффективности организации финансов данного банка. банк заём риск операция

Теоретической и методологической основой исследования послужили теоретические положения, изложенные в работах отечественных и зарубежных авторов по исследуемым проблемам, таких как Ковалева, А.М., Колчина, Н.В., Романовский, М.В и другие, а также нормативные документы Российской Федерации, регулирующие деятельность кредитных организаций.

Основными методами исследования стали методы экономического и финансового анализа, включающие выявление и измерение взаимосвязи и взаимозависимости между показателями экономической системы.

Эмпирическую базу исследования составляют: статистические данные; факты, опубликованные в экономической литературе, материалы ОАО «Промсвязьбанк», собственные наблюдения.

Исходя из поставленной цели и задач исследования, была определена структура отчёта. Она состоит из введения, трёх глав основного содержания, заключения, списка используемой литературы, включающего двадцать два источника и приложений.

1. Общая характеристика ОАО «Промсвязьбанк»

1.1 Основная информация, миссия, ценности и стратегия развития ОАО «Промсвязьбанк»

Промсвязьбанк, Москва (основан в 1995 году) - один из ведущих российских частных банков с активами порядка 611 млрд рублей по состоянию на 01.07.2012 (по МСФО). Промсвязьбанк по итогам первого полугодия 2012-го года занимает 11-е место среди крупнейших российских банков по размеру активов по версии Интерфакс-ЦЭА. В актуальном рейтинге журнала The Banker Промсвязьбанк находится в верхней половине списка 1000 крупнейших банков мира по размеру собственного капитала.

Группа “Промсвязьбанк”состоит из различных юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством РФ и других стран.

В 2006 году полноправным акционером банка стала дочерняя структура второго по величине банка Германии Commerzbank Auslandsbanken Holding AG. Новый акционер получил 15,32% в уставном капитале банка.

В октябре 2007 года банк изменил тип акционерного общества (без изменения организационно-правовой формы) и наименование, став вместо закрытого открытым акционерным обществом - ОАО «Промсвязьбанк».

В 2009 году были подписаны соглашения между Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), Промсвязьбанком и его действующими акционерами, подтверждающие намерения ЕБРР принять участие в допэмиссии акций Промсвязьбанка. По ее итогам, зарегистрированным в феврале 2010 года Банком России, Европейский банк реконструкции и развития стал акционером Промсвязьбанка с долей 11,76% в уставном капитале. В 2011 году была проведена очередная допэмиссия. По ее итогам, зарегистрированным в декабре 2011 года доля Commerzbank Auslandsbanken Holding AG сократилась до 14,37%. В 2012 году, согласно ранее достигнутым договоренностям, доля Commerzbank Auslandsbanken Holding AG была выкуплена мажоритарным акционером банка, компанией «Промсвязь Капитал Б.В.». Доля участия мажоритарного акционера банка - ЗАО "Промсвязь Капитал Б.В." - выросла до 88,25%. Европейский банк реконструкции и развития сохранил свою долю.

Промсвязьбанку присвоены высокие рейтинги ведущими мировыми рейтинговыми агентствами - Промсвязьбанк имеет следующие долгосрочные рейтинги: "BB-" (прогноз стабильный) Fitch Ratings, "Ba2" (прогноз негативный) Moody's.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 10 443 008 460 рублей и разделен на 1 044 300 846 000 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 0,01 рубля каждая.

Органами управления Банка являются: общее собрание акционеров банка, совет директоров банка; коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка, единоличный исполнительный орган - президент банка.

Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров Банка Общая информация. URL: http://volgograd.psbank.ru/about/3/ (дата обращения: 12.09.12)..

Ключевой миссией Промсвязьбанка является способствование увеличению благополучия сотрудников и акционеров, решая финансовые вопросы клиентов, инвесторов и партнеров. Также банк формирует в России культуру управления капиталом. Чем надежней размещены капиталы, тем больше уверенность россиян в завтрашнем дне, потому, что банк известен как надежный партнер.

Передовые технологии позволяют банку предоставлять полный спектр банковских услуг. Отдельные программы дают клиентам Промсвязьбанка возможность получить образование, приобрести жилье, увеличить накопления, развить собственный бизнес, обеспечить будущее своим детям. Промсвязьбанк принимает на себя разумные риски и дает возможность бизнесу любого масштаба расти и развиваться Миссия и ценности. URL: http://volgograd.psbank.ru/about/167/ (дата обращения 25.09.12)..

ОАО Промсвязьбанк - инновационный лидер, энергично и последовательно укрепляющий свои позиции на финансовых рынках России и других стран, благодаря передовым технологиям и лучшему менеджменту.

На данный момент банк стремится расширить свое присутствие в регионах России, в близлежащих и в стратегически значимых для России странах, в международных финансовых центрах.

Главная стратегическая цель Промсвязьбанка - стать по итогам 2015 года частным универсальным банком № 1 в России по рыночной стоимости бизнеса Рейтинги. URL: http://volgograd.psbank.ru/about/6/ (дата обращения: 25.09.12)..

Ключевыми понятиями реализации стратегической цели для банка будут:

· продолжение развития в качестве универсального финансового института, то есть работа в корпоративном, малом и среднем, розничном, инвестиционном бизнесах и private banking;

· диверсификация кредитного портфеля и выручки - стратегический фокус на развитии розничного бизнеса и МСБ как сегментов, имеющих наибольший потенциал роста, а также дающих наибольшую отдачу на вложенный капитал;

· повышение прибыльности бизнес-линий банка.

Розничный бизнес, наряду с малым, является приоритетным направлением для достижения стратегических целей Промсвязьбанка по итогам 2015 года и играет важную роль в диверсификации портфеля и доходов банка.

Таким образом, Промсвязьбанк - российский частный банк, входящий в число 10 ведущих банков России и 500 крупнейших мировых банков. Банку присвоены высокие рейтинги ведущими мировыми рейтинговыми агентствами. Промсвязьбанк реализует долгосрочную стратегию развития, направленную на активное продвижение услуг для физических лиц, усиление корпоративного бизнеса, а также укрепление лидирующих позиций банка на рынке факторинга и международного бизнеса, в области внедрения новейших банковских технологий.

1.2 Основные виды совершаемых банковских операций

Промсвязьбанк получил лицензию на осуществление банковских операций в рублях 12 мая 1995 года, 30 декабря 1996 года банк получил лицензию на осуществление банковских операций в иностранной валюте с юридическими лицами, а 31 декабря 1997 года - лицензию на осуществление банковских операций в иностранной валюте с физическими лицами.

Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации. Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций, выданную ЦБ РФ, а также разрешение на осуществление операций с драгоценными металлами.

В октябре 2004 года ЦБ РФ одобрил вступление Банка в государственную систему страхования вкладов. Кроме того, банк имеет лицензии Федеральной службы по финансовым рынкам на право осуществления брокерской, дилерской и депозитарной деятельности, а также деятельности по управлению ценными бумагами на российском рынке ценных бумаг, а также имеет лицензию ФСФР биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле.

В настоящий момент ОАО Промсвязьбанк в основном осуществляет коммерческие банковские операции. Указанная деятельность включает в себя предоставление корпоративных, розничных банковских услуг, а также банковских услуг предприятиям малого и среднего бизнеса.

Корпоративные банковские услуги включают в себя привлечение депозитов, кредитование корпоративных заемщиков, осуществление операций факторинга и расчетно-кассового обслуживания. В число корпоративных банковских услуг также входит торговое и проектное финансирование. Объем корпоративного кредитного портфеля Промсвязьбанка (без учета кредитов малому и среднему бизнесу) показал рост на уровне 21%, и его объем составил 349,9 млрд руб. В его структуре преобладают стандартные кредитные продукты (кредиты, кредитные линии, овердрафты), их доля составляет порядка 80% портфеля. Портфели факторинговых операций и кредитов, предоставленных в рамках международного финансирования, занимают долю 10,3% и 10,2% соответственно (на 1 апреля 2012 года).

Банковские услуги предприятиям МСБ включают в себя привлечение депозитов, кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, осуществление расчетно-кассового обслуживания.

.Объем поддержки малого и среднего бизнеса (МСБ) посредством кредитования вырос на 22% в 2012 году, существенно опередив среднерыночный показатель. Помимо органического роста, банк также расширил свой портфель за счет приобретения кредитов МСБ у других банков. В течение 2011 года Промсвязьбанк заключил соглашения о сотрудничестве с семью региональными фондами и организациями поддержки кредитования малого бизнеса - общее их число достигло 31. Согласно рэнкингу «РБК.Рейтинг», по итогам 2011 года Промсвязьбанк занял 2-е место среди крупнейших российских банков по кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса. Также банк занял 2-е место по объемам кредитов, выданных малому и среднему бизнесу в России и 3-е место по величине кредитного портфеля МСБ по итогам 2011 года в рейтингах РА "Эксперт".

Розничные банковские услуги включают в себя привлечение депозитов, кредитование физических лиц, осуществление денежных переводов и предоставление услуг по банковским картам, осуществление операций с иностранной валютой и расчетно-кассового обслуживания физических лиц, доверительное управление.

Банк является принципиальным участником международных платежных систем Visa International и MasterCard Worldwide. В августе 2012 года Промсвязьбанк довел объем эмиссии международных банковских карт до 1,5 миллиона. Промсвязьбанк осуществляет выпуск международных банковских карт Visa и MasterCard. Продуктовый ряд банковских карт включает в себя традиционные карточные продукты - Visa Electron, Visa Classic, MasterCard Standard, Master Card Virtual, а также карты премиального сегмента - MasterCard Gold, Visa Gold, Visa Platinum, Visa Infinite и Visa Infinite в «бриллиантовом» дизайне. Банк также выпускает совместные карты «Промсвязьбанк - Трансаэро», позволяющие накапливать бонусные мили за покупки, оплачиваемые картой, и «Промсвязьбанк - Линия жизни» с участием в благотворительной программе спасения тяжелобольных детей. Сеть банкоматов Промсвязьбанка постоянно растет и по последним данным составляет более 1300 устройств, в том числе с функцией cash-in.

Банк также предлагает инвестиционные банковские услуги, в том числе услуги корпоративного финансирования, услуги по проведению операций на рынках долгового и долевого капитала, брокерские услуги, сделки РЕПО и проведение операций купли-продажи ценных бумаг, проведение операций с иностранной валютой и драгоценными металлами и банкнотных операций.ОАО “Промсвязьбанк”

Если рассмотреть виды банковских операций более детально, то банк вправе осуществлять:

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

· размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· выдача банковских гарантий;

· осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

· выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

· приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

· доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

· осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

· лизинговые операции;

· оказание консультационных и информационных услуг Устав ОАО Промсвязьбанк URL: http://www.psbank.ru/userfiles/documents/ustav_psb.pdf (дата обращения 25.01.12)..

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Таким образом, Промсвязьбанк имеет лицензии на осуществление всех банковских операций. В настоящий момент банк в основном осуществляет коммерческие банковские операции. Указанная деятельность включает в себя предоставление корпоративных, розничных банковских услуг, а также банковских услуг предприятиям малого и среднего бизнеса.

2. Специфика организации финансов Промсвязьбанка

2.1 Анализ и оценка эффективности использования собственных и заёмных средств банка

За анализируемый период с 01.07.11 по 01.07.12 прирост активов составил 27%, что свидетельствует об увеличении имущества организации, росте её деловой активности. Это произошло за счёт увеличения таких составляющих активов как чистая ссудная задолженность, денежные средства и прочие активы (прирост составил 39%, 25% и 28% соответственно). Заметен и рост стать баланса чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи- увеличение составляет 9%. Таким образом, политика банка направлена на размещение своих средств в форме кредитов, активизации банка на рынке ценных бумаг.

Обязательства банка возросли на 27%. При этом увеличение произошло по всем статьям пассива баланса банка. Увеличилась и потребность в средствах клиентов-кредитных организаций, а также клиентов, не являющихся кредитными организациями, что говорит о грамотной депозитной политике Промсвязьбанка По данным таблицы А.1 - Горизонтальный анализ баланса ОАО Промсвязьбанк.

Далее проведём вертикальный анализ бухгалтерского баланса банка.

В структуре активов наибольшую часть занимает чистая ссудная задолженность (78,4%), что говорит об эффективности кредитной политики банка, относительно значительна доля основных средств, нематериальных активов и материальных запасов (4,1%). Заметно сокращение доли средств кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации с 5,7% до 3,6%.

Среди пассивов наибольшую долю занимают средства клиентов (некредитных организаций) - 77,09%. Заметно незначительное увеличение этой доли статьи по сравнению с предыдущим периодом. В меньшем объёме банк стал прибегать к средствам кредитными организаций. Доля выпущенных долговых обязательств также снизилась на 1,58%. Размер резервов на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон остался неизменным в сравнении с отчётной датой 2011 года По данным таблицы А.2-Вертикальный анализ баланса ОАО Промсвязьбанк.

Анализ финансовой отчётности банка предполагает также анализ ликвидности активов - способности активов без потерь трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником Бабичева, Ю.А. Банковское дело/Ю.А. Бабичева-М.: Экономика, 2010.-397 с. По степени ликвидности активы подразделяются на 4 группы. Подобную группировку можно произвести и по пассивам Анализ ликвидности предприятия. URL: http://afdanalyse.ru/publ/analiz_balansa/analiz_likvidnosti_balansa_predprijatija/10-1-0-21 (дата обращения: 04.09.12)..

Баланс организации считается ликвидным, если выполняется неравенство: А1>П1, А2>П2, А3>П3, А4<П4. За рассматриваемый период, в Промсвязьбанке выполняются почти все данные неравенства, за исключением А2>П2 По данным таблицы А3 - Группировка активов и пассивов Промсвязьбанка по степени ликвидности. На основании данной группировки активов можно рассчитать коэффициенты ликвидности.

В том числе:

· общая ликвидность баланса, которая в 2012 году составила 2, 28, а в 2011 2,74, соответствуя нормативному значению больше единицы;

· показатель текущей ликвидности в Промсвязьбанке составил 3,87 и 4,37 в 2012 и 2011 году соответственно, существуют обстоятельства, при которых значение этого показателя может быть и больше, однако, если коэффициент текущей ликвидности более 2-3, это, как правило, говорит о нерациональном использовании средств предприятия.

· коэффициент обеспеченности собственными средствами должен быть более 0,1, в Промсвязьбанке выполняется соответствие нормативному значению, достигнув значения 0,73 в 2012 и в 2011 году;

· коэффициент быстрой ликвидности в банке не соответствует нормативному значению в 2012 году, составляя 0,41, хотя в 2011 году данное соответствие выполнялось;

· коэффициент абсолютной ликвидности соответствует нормативному значению и в 2011 и в 2012 году, составляя 0,39 и 0,25 соответственно (должен быть не менее 0,2) По данным таблицы А4 - Показкатели ликвидности Промсвязьбанка.

Для оценки эффективности работы банка, необходимо также проводить анализ финансовой устойчивости банка. Рассчитав показатели финансовой устойчивости Промсвязьбанка, можно сделать вывод, что изменение данных показателей имеет тенденцию к повышению стабильности, надёжности и финансовой устойчивости банка По данным таблицы А.5-Показкатели финансовой устойчивости Промсвязьбанка.

Таким образом, проведя горизонтальный и вертикальный анализ ОАО Промсвязьбанк, анализ ликвидности и финансовой устойчивости, можно охарактеризовать работу банка как эффективную. Банк стабилен и надёжен для своих клиентов, однако необходимо решение некоторых проблем функционирования системы финансов Промсвязьбанка, которые могут привести к ухудшению основных показателей деятельности.

2.2 Анализ финансовых результатов деятельности банка и оценка эффективности использования прибыли

Чистая прибыль банка (по МСФО) за 1 полугодие 2012 года составила составила 3,8 млрд руб., увеличившись более чем в 3 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Основной рост чистой прибыли обеспечен более высокими прибылями от активов, повышением рентабельности и комиссионных доходов, а также небольшим снижением стоимости риска. Операционный доход вырос на 35% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года и составил 18,3 млрд. руб. Значительный рост операционного дохода был обеспечен увеличением объема кредитования и повышением рентабельности по сравнению с предыдущим годом.

Уровень достаточности капитала (по Базелю) составил 13,2% против 13,9% на конец прошлого года. Коэффициент достаточности капитала за первое полугодие достиг значения 9,9%. По данным МСФО, активы Промсвязьбанка по итогам 1 полугодия 2012 года составили порядка 611 млрд руб., увеличившись на 9% по сравнению с началом года. Собственные средства (капитал) банка на 1 июля 2012 года составили 57,88 млрд рублей (по МСФО). Капитал, рассчитанный в соответствии с Базельским соглашением, на 1 июля 2012 г. составил 73,8 млрд рублей. Доля ликвидных активов остается на оптимальном уровне в 17% (в 2011 году -- 18%).

Портфель кредитов клиентам, за вычетом резерва под обесценение, составил 445 млрд руб., показав рост на 12%. Рост чистого кредитного портфеля составил 9%. Доля кредитного портфеля в активах банка возросла с 70% в 2011 году до 73%. Доля необслуживаемых кредитов сократилась с 5,7% на конец 2011 года до 4,3% (20,2 млрд руб.) на 1 июля 2012 г. при 125%-ном покрытии (122% в 2011 г.). Резерв под обесценение кредитов по отношению к кредитному портфелю сократился до 5,4% (в 2011 году -- 6,9%). Отношение кредитов, за вычетом резервов, к депозитам незначительно снизилось -- со 117% на 31 декабря 2011 г. до 116%. Рост портфеля потребительского кредитования в 1-ом полугодии 2012 г. был наиболее динамичным и составил 29% по сравнению с концом 2011 года. С момента перезапуска программы розничных кредитных продуктов в начале 2011 года отмечается стабильный ежемесячный прирост новых выдач. В первом полугодии 2012 года объем новых выдач кредитов составил порядка 18 млрд руб.

Основной источник финансирования -- депозиты и текущие счета клиентов: по состоянию на 1 июля 2012 г. их доля в общем объеме финансирования составила 69% (в 2011 году -- 67%); общий объем увеличился на 13% в 1 полугодии 2012 года. Объем текущих счетов и депозитов корпоративных клиентов увеличился на 32% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и на 17% -- по сравнению с началом года, составив 250 млрд руб. Объем розничного финансирования за отчетный период достиг 134,2 млрд руб., что соответствует росту на 32% по сравнению с первым полугодием 2011 года и на 8% -- по сравнению с началом текущего года.

Что касается анализа доли депозитов физических лиц в обязательствах банка, то этот показатель рассчитывается как отношение вкладов физических лиц ко всего обязательствам Дыбаль, С.В. Финансовый анализ: Теория и практика: Учебное пособие/ под ред. С.В.Дыбаль - 2-е изд. - СПб.: Бизнес-пресса, 2012. - 304 с.. Оптимальное значение составляет 30%. В 2012 и в 2011 году данный показатель в Промсвязьбанке составил 23%, то есть опустился ниже рекомендуемого значения, банку следует стать более инвестиционно привлекательным для вкладчиков.

Также необходимо проводить анализ инвестиционной привлекательности банка и его надежности через призму межбанковского кредита ЦБ РФ и еврокредитов. Этот показатель рассчитывается как отношение суммы кредитов, депозитов и прочих средств ЦБ РФ к всего обязательств Оценка финансовой устойчивости. URL: http://apelfin.narod.ru/finanalis/kovalev_3.html (дата обращения: 12.09.12).. Нормативное значение не более 30%. В 2012 данный показатель составил 0,2%, увеличившись на 0,2% по сравнению с тем же показателем 2011 года. Таким образом, оценка диверсификации обязательств позволяет сделать вывод о необходимости к поддержанию оптимизации структуры привлекаемых ресурсов и о повышении его надежности.

Анализ качества активов и оптимизации его структуры предусматривает определение доли кредитов в активах, нормативное значение которой не менее 30%. Рассчитывается как отношение ссудной задолженности к всего активам Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка/Л.Г. Батракова - М.: Прогресс, 2010. - 423 с.. В Промсвязьбанке показатель составил 78% в 2012 и 72% в 2011 году. Как показывает анализ, доля кредитов юридических и физических лиц в активах существенно превышает оптимальное значение, что позитивно влияет на надежность банка и на его инвестиционную привлекательность.

Говоря об оценке и прогнозах банкротства, то самой простой моделью диагностики банкротства или несостоятельности предприятия является однокритериальная двухфакторная модель. При построении модели учитываются два показателя - это коэффициент текущей ликвидности) и отношение заемных средств к активам предприятияПрогнозирование банкотства банка. URL: http://edu.dvgups.ru/METDOC/EKMEN/FK/ANTIKRIZ_UPRAV/METOD/STETHUK_KL/L7.htm (дата обращения: 25.09.12)..

,(1)

Z - вероятность банкротства;

- коэффициент текущей ликвидности;

Размещено на http://www.allbest.ru/

- отношение заемных средств (обязательств) к валюте баланса.

При Z = 0 вероятность банкротства составляет 50 %;

при - вероятность банкротства менее 50 %;

при - вероятность банкротства более 50 %, и она возрастает с увеличением Z.

В 2011 году вероятность банкротства составила -4,49, а в 2012 -5,03, то есть данная вероятность менее 50% и имеет тенденцию к уменьшению.

Для оценки эффективность деятельности банка используют также показатель рентабельности активов и рентабельность капитала. Коэффициент рентабельности активов показывает прибыльность операций банка. Высокое значение показателя указывает на эффективное использование активов банка, но в то же время может отражать высокую рискованность операций. Данные расчеты показывают, насколько действенно банк привлекает и размещает полученные ресурсы. В 2012 и в 2011 году данный показатель в ОАО Промсвязьбанк составил 1% Годовой отчёт Промсвязьбанка за 2011 год. URL: http://volgograd.psbank.ru/userfiles/documents/AnnualreportPSB2011rus.pdf (дата обращения 25.09.12). Низкие показатели рентабельности могут быть связаны с недостаточной величиной клиентской базы или с консервативной инвестиционной политикой банка. По данным рейтингового агентства Standard & Poor's коэффициент рентабельности активов в среднем по России в 2012 году составил 2% Годовой отчёт Промсвязьбанка за 2012 год.. URL: http://volgograd.psbank.ru/userfiles/documents/PSBcons_report_311210_26052011_rus_for_issue1.pdf (дата обращения: 25.09.12)..

Коэффициент рентабельности капитала демонстрирует акционерам отдачу капитала банка. В 2012 году данный показатель составил 12,2%, а в 2011-15,7%, то есть наметилась тенденция к снижению данного показателя, что говорит о снижении отдачи на инвестиции акционеров с точки зрения учетной прибыли. Коэффициент рентабельности капитала в среднем по России составил 12% в 2012 году.

Суммируя всё вышесказанное, можно сказать, что наметились некоторые положительные тенденции в работе банка-увеличение чистой прибыли, активов, надёжности банка и его инвестиционной привлекательности, снижение возможности банкротства, однако, вместе с этим снизилась рентабельность собственного капитала, рентабельность активов всё ещё остаётся на низком уровне, также невелика инвестиционная привлекательность банка для физических лиц.

3. Направления повышения эффективности финансово-хозяйственной деятельности Промсвязьбанка

3.1 Перспективы развития ОАО Промсвязьбанк

Деятельность Промсвязьбанка в 2013 г. будет обусловлена намерением достичь ведущих позиций на всех рынках присутствия банка и повысить рентабельность за счет диверсификации и перехода от продуктоориентированной к клиентоориентированной модели бизнеса.

В перспективах у банка занять ведущие позиции на всех рынках присутствия, существенно наращивая рентабельность своего бизнеса. Продолжая свое развитие в качестве универсального финансового института, банк должен обеспечить выполнение своих стратегических целей за счет диверсификации бизнеса (умеренного развития корпоративного, активного развития розничного и малого бизнесов, как направлений, обладающих более высокими потенциалом роста), перехода от модели продаж, ориентированной на продукты, к клиентоориентированной модели (высокое качество сервиса, глубокое понимание потребностей клиентов, создание с ними долгосрочных отношений и проактивный подход), активного развития комиссионных продуктов, развития офисов «легких» форматов и дистанционных каналов нового поколения, достижения лидирующих позиций на рынке по уровню знания бренда.

В 2013 г. банк продолжит развиваться как универсальный кредитно-финансовый институт, будет развивать корпоративный сектор как основное направление бизнеса, при этом планируется существенное увеличение доли розничного бизнеса и МСБ. Активно будут развиваться инвестиционный бизнес и Private Banking.

В корпоративном бизнесе банку необходимо сохранить лидирующие позиции (топ-10) на рынке корпоративного кредитования и привлечения средств юридических лиц. Основное средство достижения этой цели - высокая клиентоориентированность:

· предоставление клиентам максимально широкой на рынке продуктовой линейки,

· организация кросс-продаж с инвестиционным и розничным бизнесом;

· высокий уровень индивидуального сервиса (знание потребностей клиентов, кастомизация продуктов);

· скорость принятия и реализации кредитных решений.

Перед банком стоят задачи дальнейшего развития факторинга и международного финансирования, увеличения объемов продаж стандартных кредитных продуктов, развития нового для корпоративного блока направления - среднего бизнеса. Повышенное внимание будет уделяться расширению линейки комиссионных продуктов, включая ведение расчетного обслуживания и Cash management.

Малый и средний бизнес (МСБ) - одно из приоритетных направлений деятельности банка, характеризующееся высокой рентабельностью и возможностью оперативного управления рисками. Банк ставит цель к 2014 г. войти в тройку ведущих в России по величине кредитного портфеля МСБ.

Также банку необходимо начать предоставлять услуги в сегменте микрофинансов. Основа продуктовой линейки - структурированное предложение для каждого из подсегментов МСБ. Условия продуктов адаптируются к различным категориям клиентов. Основные направления развития линейки - инвестиционные, лизинговые и специализированные продукты. В основе позиционирования банка - высокий уровень сервиса, партнерские взаимоотношения с клиентами, скорость принятия кредитных решений, эффективная система продаж и обслуживания.

Необходима активизация кросс-продаж продуктов розничного бизнеса и Private Banking. Будут использоваться как традиционные каналы продаж - филиалы и дополнительные офисы, так и альтернативные - дистанционное банковское обслуживание (ДБО) и партнерские программы.

В соответствии со стратегией к 2014 г. планируется войти в число ведущих российских банков по розничному кредитному портфелю (топ-10), стать заметным игроком на рынке розничных услуг для высокодоходного сегмента. Банка будут необходимы пакетные предложения, базирующиеся на лучших международных практиках, максимальная ориентация на клиента, технологичность услуг.

Основа розничного кредитования - нецелевые потребительские кредиты и кредитные карты, ипотечное кредитование. Для увеличения клиентской базы, улучшения клиентского сервиса, диверсификации доходов планируется развитие партнерских программ, брокерского обслуживания, активное продвижение системы PSB-Retail и других каналов ДБО - call-центра, банкоматов и т.д. Особое внимание должно уделяться привлечению средств физических лиц по каналам ДБО.

Одно из приоритетных направлений для банка - развитие эффективного финансового сервиса в сфере Private Banking. Цели банка: поддержание полной линейки классических продуктов; запуск линейки структурированных инвестиционных продуктов, в т.ч. с привлечением ведущих западных игроков; развитие небанковских продуктов (страхование, консультирование и пр.).

Для обслуживания состоятельных клиентов банку следует развить сеть VIP-офисов.

Инвестиционно-банковское направление, включающее операции на финансовых рынках и услуги по организации финансирования на рынках капитала для корпоративных клиентов, также является перспективой развития. Банк развивает инвестиционный бизнес с полным комплексом услуг для клиентов на российском рынке и диверсифицированным продуктовым рядом для работы на международных финансовых рынках. Целевыми клиентами банка являются крупные российские компании 2-го - 3-го эшелонов (рынок долгового капитала); банки, фонды и управляющие компании (торговые операции и брокерское обслуживание); частные клиенты (доверительное управление и брокерское обслуживание).

Банк находится в поиске новых ниш для получения комиссионных доходов, организации облигационных займов, в том числе с нестандартной структурой, активном развитии брокерского обслуживания и доверительного управления.

Традиционно активно будет развиваться работа банка на валютном и денежном рынках.

В 2014 г. планируется расширение сети продаж за счет открытия новых точек в перспективных для развития бизнеса регионах. Банк продолжит оптимизацию мест расположения точек, их формата и оснащенности, организационно-функциональной структуры, развитие персонала. Основной акцент в развитии сети будет сделан на увеличении объемов продаж на одну точку и одного сотрудника, максимизации доли продавцов в штатной структуре точек, снижении себестоимости продаж и обслуживания путем оптимизации бизнес-процессов, централизации бэк-офисных функций, развитии каналов ДБО.

Продолжается внедрение новых стандартов обслуживания клиентов (в т.ч. «Публичные стандарты качества»). Особое внимание должно уделяться управлению рисками. Для эффективного развития персонала и обеспечения соответствия его численности лучшим российским и европейским практикам банк продолжит развитие HR-систем.

С целью повышения доли персонала, занятого продажей и обслуживанием клиентов, будет оптимизироваться организационно-функциональная структура. Продолжается формирование операционной модели и IT-платформы, обеспечивающих качественное обслуживание клиентов и рост клиентской базы. Будет осуществляться системная оптимизация бизнес-процессов; IT- платформа позволит максимально быстро адаптироваться к изменениям (в т.ч. внедрению новых продуктов и технологий), облегчит клиентам пользование удаленными каналами обслуживания.

ОАО «Промсвязьбанк» вошел в десятку крупнейших банков по активам, в тройку лучших интернет-банков России Рейтинги. URL: http://volgograd.psbank.ru/about/6/ (дата обращения: 25.09.12). и имеет серьёзные перспективы развития, если будут решены основные проблемы его функционирования.

3.2 Основные факторы риска, проблемы и пути их решения в Промсвязьбанке

В 2012 г. в банке продолжалось активное внедрение культуры и принципов управления рисками, основанных на лучшей мировой практике и рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору.

В качестве основных видов рисков выделяются: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности и операционный риск, включая риск мошенничества.

Что касается управления кредитным риском, то должна быть продолжена реализация проекта системного реинжиниринга кредитного процесса и кредитного риск-менеджмента по корпоративным клиентам.

Также должна быть проведена разработка методических рекомендаций по особенностям анализа клиентов отдельных отраслей и направлений деятельности, а также внедрены упрощенные процедуры анализа для групп клиентов с хорошими финансово-экономическими характеристиками и для ряда кредитных продуктов с пониженным для банка уровнем риска.

Для перехода к количественной оценке кредитного риска и применения системы риск-прайсинга необходима модель присвоения клиенту внутреннего кредитного рейтинга, т.е. формализованной оценки его кредитоспособности.

С учетом постепенного преодоления последствий финансово-экономического кризиса и оживления рыночной конкуренции в рамках актуализации кредитной политики должны быть уточнены приоритетные для кредитования сферы деятельности клиентов, скорректированы требования к их финансовому состоянию и предоставляемому ими обеспечению, пересмотрен состав и уровень портфельных лимитов.

Как и прежде, особое внимание в банке уделяется работе с проблемными активами корпоративных клиентов. Значительная роль отводится изучению причин возникновения у клиентов проблем с обслуживанием долга. На основе детального анализа должны составляться и планы по работе с задолженностью, направленные преимущественно на восстановление бизнеса заемщиков и на решение проблемных вопросов, по возможности, во внесудебном порядке.

Банку требуется усовершенствовать работу с проблемными активами с

применением многозадачных программных комплексов, автоматизирующих учет и структурирование работы с каждым проблемным активом.

Для повышения эффективности сбора проблемной задолженности необходим анализ процедур, план действий по улучшению ситуации, включающий стандартизацию процесса, распределение зон ответственности и настройку системы регулярной отчетности по качеству взыскания задолженности.

Должна быть проведена работа по автоматизации сбора, систематизации и хранения данных о лимитах, включая мероприятия по возврату просроченной задолженности клиентов МСБ. Ранее банк запустил ряд новых кредитных программ с целью наращивания розничного кредитного портфеля и привлечения новых клиентов. Одновременно было продолжено совершенствование систем управления рисками розничного кредитования. Привлеченные для оценки системы принятия решений по розничному кредитованию эксперты из компаний Experian и Oliver Wyman подтвердили правильность методологии, высокий уровень качества применяемых моделей и обоснованность процедур проверки кредитных заявок.

Служба по работе с задолженностью физических лиц (Collection) внедрила во всех филиалах новый функционал для автоматизации работы с проблемной задолженностью. Автоматизированы операции обзвона и рассылки SMS-сообщений на различных этапах взыскания. Внедрена система автоинформирования заемщиков о просроченной задолженности. Службой Collection банка приняты меры по оздоровлению портфеля розничных кредитов и восстановлению резервов.

Что касается управления рыночным риском, основа управления им в банке - комплексная структурированная система лимитов, включающая ограничение влияния процентного, фондового и валютного рисков. В 2012 г. банк продолжил развитие системы управления рыночными рисками, используя для анализа и управления методики, применимые в условиях высокой волатильности на рынках, в частности, идеологию Conditional Value-at-Risk (Shortfall) и сценарное тестирование отдельных риск-факторов.

В рамках создания универсальной среды, позволяющей оценивать и правильно ограничивать рыночный риск, должна проводиться работа по внедрению передовых решений как для фронт-офисных систем, так и для систем риск-менеджмента.

Относительно рисков ликвидности, можно сказать, что в 2012 г. в банке успешно функционировала система лимитов риска ликвидности. Была модернизирована система внутренних показателей состояния ликвидности.

На основании постоянно обновляющихся исторических данных и при помощи моделирования различных сценариев устанавливаются ограничения на показатели ликвидности. Проводя ежедневный мониторинг этих показателей, банк даже при возникновении стрессовых ситуаций на глобальных финансовых рынках может вовремя и полностью расплачиваться со своими клиентами и контрагентами.

Должны быть обновлены внутренние документы, регламентирующие управление риском ликвидности, актуализированы модели оценки разрывов ликвидности банка, должна успешно функционировать динамическая модель оценки эффективности распределения ликвидных активов, позволяющая увеличить доход от размещения временно свободных средств.

В сфере управления процентным риском должна быть разработана модель влияния изменения процентных ставок на финансовый результат банка, позволяющая принимать правильные решения при приближении уровней процентного риска к граничным значениям. Благодаря активному использованию моделей оценки процентного риска банку удалось значительно снизить объемы недополученных от реализации этого вида риска доходов.

Промсвязьбанку также необходимо осуществлять управление операционным риском и риском мошенничества, должны быть сформулированы основные принципы противодействия мошенничеству, разделения полномочий и обязанностей сотрудников, определены признаки мошенничества и критерии, позволяющие классифицировать действия как мошеннические.

Для совершенствования оценки уровня операционного риска и риска мошенничества необходим процессный подход: анализируется вероятность реализации того или иного риска на отдельных этапах каждого бизнес-процесса. По результатам анализа должны быть разработаны рекомендации, направленные на минимизацию выявленных рисков, должен быть проведён мониторинг выполнения мероприятий по снижению уровня критических операционных рисков.

Таким образом, деятельность Промсвязьбанка подвержена следующим рискам: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности и операционный риск, включая риск мошенничества. Комплексная оценка существенных видов риска, регулярная модернизация моделей управления отдельными видами риска, систем лимитов и ограничений, своевременная актуализация внутренних документов позволят банку, сохранив разумные уровни риска, значительно активизировать деятельность во всех ключевых сегментах бизнеса.

Заключение

ОАО Промсвязьбанк - российский частный банк, входящий в число 10 ведущих банков России и 500 крупнейших мировых банков. Банку присвоены высокие рейтинги ведущими мировыми рейтинговыми агентствами. Промсвязьбанк реализует долгосрочную стратегию развития, направленную на активное продвижение услуг для физических лиц, усиление корпоративного бизнеса, а также укрепление лидирующих позиций банка на рынке факторинга и международного бизнеса, в области внедрения новейших банковских технологий.

Банк имеет лицензии на осуществление всех банковских операций. В настоящий момент банк в основном осуществляет коммерческие банковские операции. Указанная деятельность включает в себя предоставление корпоративных, розничных банковских услуг, а также банковских услуг предприятиям малого и среднего бизнеса.

Проведя горизонтальный и вертикальный анализ ОАО Промсвязьбанк, анализ ликвидности и финансовой устойчивости, можно охарактеризовать работу банка как эффективную. Банк стабилен и надёжен для своих клиентов, однако необходимо решение некоторых проблем функционирования системы финансов Промсвязьбанка, которые могут привести к ухудшению основных показателей деятельности.

За рассматриваемый период 2011-2012 гг в работе банка наметились некоторые положительные тенденции -увеличение чистой прибыли, активов, надёжности банка и его инвестиционной привлекательности, снижение возможности банкротства, однако, вместе с этим снизилась рентабельность собственного капитала, рентабельность активов всё ещё остаётся на низком уровне, также невелика инвестиционная привлекательность банка для физических лиц.

Промсвязьбанк вошел в десятку крупнейших банков по активам, в тройку лучших интернет-банков России и имеет серьёзные перспективы развития, если будут решены основные проблемы его функционирования.

Деятельность банка подвержена следующим рискам: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности и операционный риск, включая риск мошенничества. Комплексная оценка существенных видов риска, регулярная модернизация моделей управления отдельными видами риска, систем лимитов и ограничений, своевременная актуализация внутренних документов позволят банку, сохранив разумные уровни риска, значительно активизировать деятельность во всех ключевых сегментах бизнеса.

Таким образом, Промсвязьбанк развивается гармонично, планово, постоянно наращивая клиентскую базу, систематически совершенствуя продуктовый ряд, базовые тарифные ставки. Для более качественного обслуживания клиентов необходимо приобретение более совершенных технических средств. Необходимо уделить несколько большее внимание таким вопросам как банковский маркетинг, реклама услуг, активизация не только кредитно-депозитных операций, но и других направленной деятельности и разработке новых банковских продуктов.

Список использованной литературы

Научная и учебная литература

1) Бабичева, Ю.А. Банковское дело/Ю.А. Бабичева-М.: Экономика, 2010.-397 с.

2) Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка/Л.Г. Батракова - М.: Прогресс, 2010. - 423 с.

3) .Бухвальд, Б. Техника банковского дела/Б. Бухвальд- М.: АО «ДИС», 2011.-240 с.

4) Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие / Виноградова Т.Н. -Ростов на Дону, 2011. - 215с.

5) Гамидов, Г.М. Банковское и кредитное дело/Г.М. Гамидов- М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2011.- 94 с.

6) Дыбаль, С.В. Финансовый анализ: Теория и практика: Учебное пособие/ под ред. С.В.Дыбаль - 2-е изд. - СПб.: Бизнес-пресса, 2012. - 304 с.

7) Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / Е.Ф. Жуков- М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2012. - 388 с.

8) Колчина, Н.В. Финансы предприятий: Учебник для вузов / Под ред. Н.В. Колчиной. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 447 с.

9) Лаврушин, О.И. Управление банковскими операциями (Банковский маркетинг)/О.И. Лаврушин - М.: Прогресс, 2011. - 678с.

10) Романовский, М.В. Финансы: Учебник для вузов/ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской, Б.М. Сабанти. - М.: Перспектива, 2010. - 519 с.

Электронные ресурсы

11) Анализ ликвидности предприятия. URL: http://afdanalyse.ru/publ/analiz_balansa/analiz_likvidnosti_balansa_predprijatija/10-1-0-21 (дата обращения: 04.09.12).

12) Анализ финансовых результатов деятельности банка. URL: http://ecsocman.hse.ru/data/853/669/1219/Glava4.pdf (дата обращения:25.09.12).

13) Годовой отчёт Промсвязьбанка за 2011 год. URL: http://volgograd.psbank.ru/userfiles/documents/AnnualreportPSB2011rus.pdf (дата обращения 25.09.12).

14) Годовой отчёт Промсвязьбанка за 2012 год.. URL: http://volgograd.psbank.ru/userfiles/documents/PSBcons_report_311210_26052011_rus_for_issue1.pdf (дата обращения: 25.09.12).

15) Миссия и ценности. URL: http://volgograd.psbank.ru/about/167/ (дата обращения 25.09.12).

16) Общая информация. URL: http://volgograd.psbank.ru/about/3/ (дата обращения: 12.09.12).

17) Оценка финансовой устойчивости. URL: http://apelfin.narod.ru/finanalis/kovalev_3.html (дата обращения: 12.09.12).

18) Платёжеспособность коммерческого банка. URL: http://www.iep.ru/files/text/diplom/2010/Bochkova.pdf (дата обращения: 12.09.12).

19) Прогнозирование банкотства банка. URL: http://edu.dvgups.ru/METDOC/EKMEN/FK/ANTIKRIZ_UPRAV/METOD/STETHUK_KL/L7.htm (дата обращения: 25.09.12).

20) Рейтинги. URL: http://volgograd.psbank.ru/about/6/ (дата обращения: 25.09.12).

21) Стратегия развития. URL: http://volgograd.psbank.ru/about/3648/ (дата обращения: 25.09.12).

22) Устав ОАО Промсвязьбанк URL: http://www.psbank.ru/userfiles/documents/ustav_psb.pdf (дата обращения 25.01.12).

Приложения

Таблица А.1-Горизонтальный анализ баланса ОАО Промсвязьбанк

I. АКТИВЫ	отклонение 2012-2011
	на 01.07.12	на 01.07.11	абсолютное	%
Денежные средства	15 140 782	12 127 369	3 013 413	1,25
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	21 801 054	27 357 788	-5 556 734	0,80
Обязательные резервы	5 599 309	5 694 610	-95 301	0,98
Средства в кредитных организациях	6 712 003	10 487 251	-3 775 248	0,64
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	23 290 939	25 614 117	-2 323 178	0,91
Чистая ссудная задолженность	478 349 041	344 686 070	133 662 971	1,39
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	22 487 915	20 607 759	1 880 156	1,09
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	221 926	221 926	0	1,00
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	686 540	765 869	-79 329	0,90
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	25 575 638	25 433 297	142 341	1,01
Прочие активы	16 048 925	12 503 401 ...

Подобные документы

• Пассивные операции коммерческого банка

  Сущность и основные формы пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Краткая организационная характеристика ПАО "Промсвязьбанк". Анализ пассивных операций, проводимых банком.
  
  дипломная работа [600,0 K], добавлен 07.06.2016
  

• Анализ деятельности коммерческого банка

  Роль обязательств коммерческого банка в формировании пассива баланса, соотношение собственных и привлеченных средств. Состав и структура собственных средств и обязательств. Максимальный размер риска одного заемщика. Доходность отдельных операций банка.
  
  контрольная работа [21,8 K], добавлен 24.07.2009
  

• Оценка ресурсной базы коммерческого банка

  Состав средств коммерческого банка на примере банка "Связной". Анализ пассивных операций, собственных средств, обязательств коммерческого банка. Достаточность собственного капитала. Оценка ресурсной базы коммерческого банка "Связной" на основе отчетности.
  
  курсовая работа [170,9 K], добавлен 26.04.2013
  

• Экономический анализ деятельности коммерческого банка

  Анализ состояния собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Величина кредитных вложений банка в целом и по отдельным видам ссуд. Анализ выполнения экономических нормативов банка, структура депозитной базы. Оценка уровня банковских рисков.
  
  методичка [265,9 K], добавлен 10.01.2012
  

• Экономическая сущность ликвидности баланса коммерческого банка и его платежеспособности

  Экономический анализ банковской деятельности. Оценка состояния собственных и привлечённых средств коммерческого банка. Методика чтения и анализа его баланса. Анализ активных операций, выполнения платёжных обязательств. Оценка уровня банковских рисков.
  
  дипломная работа [695,8 K], добавлен 04.05.2014
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Понятие и классификация пассивных операций, их роль в деятельности банков. Формирование собственных средств коммерческого банка, предназначение резервного фонда, характеристика и виды банковских депозитов. Анализ пассивных операций исследуемого банка.
  
  курсовая работа [49,0 K], добавлен 14.12.2011
  

• Деятельность Государственного коммерческого банка Туркменистана "Туркменбаши"

  Общая характеристика банка. Организационная структура Государственного коммерческого банка Туркменистана "Туркменбаши". Анализ финансовых результатов деятельности банка. Динамика показателей прибыли. Анализ объема и структуры собственных средств.
  
  отчет по практике [144,5 K], добавлен 18.12.2013
  

• Выбор стратегии коммерческого банка

  Сферы функционирования и принципы развития коммерческого банка, разработка его стратегии и контроль за достижением поставленных целей. Структура стратегического плана банка, определение его миссии. Оперативные факторы успеха банковской деятельности.
  
  контрольная работа [39,0 K], добавлен 13.02.2012
  

• Анализ деятельности ОАО "АСБ Беларусбанк"

  История становления, организационная и управленческая структура коммерческого банка. Рассмотрение банковских продуктов и услуг банка. Организация обслуживания клиентов коммерческого банка. Анализ основных активных и пассивных банковских операций.
  
  отчет по практике [130,0 K], добавлен 18.08.2021
  

• Пассивные операции коммерческих банков (на примере ЗАО АКБ "АБСОЛЮТ БАНК")

  Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных средств банка, привлечению средств и обслуживанию клиентов. Анализ привлечения средств малых и средних предприятий. Депозитная политика коммерческого банка.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 09.07.2014
  

• Активные операции коммерческого банка в секторе юридических лиц

  Понятие активных операций коммерческого банка: их виды и сущность. Анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в ЦБУ ЗАО АКБ "Белросбанк". Изучение кредитных операций. Развитие банковских услуг на основе банковских карт – "Зарплатный проект".
  
  дипломная работа [491,6 K], добавлен 25.06.2015
  

• Собственные средства коммерческих банков

  Значение ресурсной базы коммерческого банка для его успешного функционирования. Понятие и структура собственных средств банка, характеристика их функций. Уставный и прочие фонды коммерческого банка, порядок их формирования и условия использования.
  
  реферат [35,9 K], добавлен 10.02.2015
  

• Активы коммерческих банков

  Общая характеристика деятельности банка. Характеристика активных операций коммерческого банка и их особенности. Проблемы и пути совершенствования управления финансовыми активами коммерческого банка. Существующие проблемы управления финансовыми активами.
  
  дипломная работа [114,7 K], добавлен 28.07.2009
  

• Оценка ресурсной базы коммерческого банка

  Пассивные операции коммерческого банка: состав средств, собственный капитал, обязательства. Анализ собственных и привлеченных средств и структуры обязательств Сбербанка России. Рекомендации по совершенствованию политики в отношении пассивных операций.
  
  курсовая работа [296,0 K], добавлен 23.12.2011
  

• Управление рисками активных операций коммерческих банков

  Анализ и оценка риска активных операций коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ВТБ 24 (ПАО). Рекомендации по управлению активами коммерческого банка. Подходы и направления совершенствования системы управления кредитным риском банка.
  
  дипломная работа [129,0 K], добавлен 01.01.2017
  

• Депозитивная политика коммерческого банка

  Методы анализа депозитной политики коммерческого банка. Роль привлеченных и собственных средств в экономике банка. Структура заемных средств. Особенности каждого вида пассивов коммерческого банка. Основополагающие принципы депозитной политики банка.
  
  курсовая работа [29,6 K], добавлен 10.11.2009
  

• Особенности формирования ресурсной базы коммерческого банка в современных условиях

  Определение основных источников ресурсной базы коммерческого банка. Анализ структуры собственных, привлеченных и заемных средств ЗАО "Тюменьагропромбанка", оценка эффективности их использования. Выявление перспектив расширения ресурсной базы предприятия.
  
  дипломная работа [366,3 K], добавлен 28.04.2011
  

• Пути увеличения кредитного потенциала коммерческого банка

  Назначение, порядок формирования, характеристика и структура кредитного потенциала коммерческого банка. Структура и особенности формирования собственных и привлеченных средств. Рекомендации по повышению эффективности использования кредитного потенциала.
  
  дипломная работа [421,3 K], добавлен 16.08.2010
  

• Оценка эффективности финансовой деятельности коммерческого банка

  Исследование устойчивости коммерческого банка в период кризиса. Анализ структуры и динамики ссудных операций, показателей прибыльности, уровня рентабельности, доходности активов. Характеристика эффективности финансовой работы банка ООО КБ "Наратбанк".
  
  дипломная работа [105,9 K], добавлен 03.01.2012
  

• Кредитная деятельность коммерческого банка в современных условиях

  Сущность и виды кредитных операций коммерческого банка, характеристика процесса управления ими. Оценка кредитоспособности заемщиков как важный компонент деятельности коммерческого банка, предложения по повышению эффективности ипотечного кредитования.
  
  дипломная работа [302,2 K], добавлен 15.06.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам