Страхование жизни

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.

Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.

В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

Актуальность страхования жизни на сегодняшний день осознаёт всё большее и большее количество граждан. Это в принципе естественно. Все мы хотим быть уверены, что в случае если с нами что случится, о наших близких позаботятся.

Страхование жизни является самой молодой отраслью личного страхования. Поэтому так необходимо изучение этой темы, развитие нормативной базы, обеспечение прозрачности страхования.

Предметом исследования являются экономические отношения возникающие в процессе осуществления страхования жизни.

Объектом исследования является российский рынок страхования и ООО «АльфаСтрахование-жизнь»

Цель работы - исследование теоретических и практических аспектов функционирования рынка страхования жизни, направлений его развития.

В соответствие с поставленной целью в работе были определены следующие задачи:

- исследовать теоретические основы страхования жизни;

- исследовать современное состояние и тенденции развития страхового рынка РФ в целом и рынка жизни в частности;

- проанализировать деятельность ООО «АльфаСтрахование-жизнь» в том числе на рынке страхования жизни;

- определить направления развития страхования жизни в современных условиях.

Теоретической и методологической основой исследования являются положения, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных ученых в области страхования, в том числе страхования от несчастных случаев и болезней.

Исследования проводились с применением следующих методов и приемов научного познания: индукция, дедукция, наблюдение, сравнительный и логический анализ, комплексный и системный подход к изучению оцениваемых показателей, обобщение и интерпретация исследуемого материала.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ

1.1 Сущность и понятие, субъекты и объекты страхования жизни

Как экономическая категория страхование жизни представляет собой замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования жизни по поводу формирования страховщиком за счет уплачиваемых страхователями страховых премий (взносов) и прибыли от инвестирования страховых резервов целевого страхового фонда и использования его для выплаты страховых сумм застрахованным лицам (выгодоприобретателям) при наступлении страховых случаев, установленных договорами страхования. [9]

Особенности страхования жизни заключаются в обеспечении приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными последствиями, именуемыми страховыми случаями. В связи с этим страхование жизни представляет собой вид страхования, с помощью которого осуществляется страховая защита личных, семейных доходов граждан или укрепления достигнутого ими благосостояния. В страховании жизни объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с наступлением в жизни гражданина определенных явлений, вызванных течением времени. К ним относятся смерть лица, дожитие граждан до определенного возраста или срока, наступление в жизни гражданина иных, не зависящих от воли лица явлений (событий). [4]

В условиях рынка к определению сущности страхования жизни можно подойти и через рассмотрение страхования как коммерческой сделки. Так, С.Ю. Янова предложила под страхованием жизни понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока. Однако это определение, по существу, сводит все страхование жизни к коммерческому добровольному страхованию, а наличие обязательного некоммерческого страхования жизни, например, военнослужащих и государственных служащих, просто игнорируется. Поэтому, по нашему мнению, данное определение является весьма узким. [8]

В условиях лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации предлагается только предметная трактовка сущности страхования жизни органами государственного страхового надзора (т.е. с позиции объекта страхования). Таким образом, «страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях: дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста; смерти застрахованного; а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.), при этом, формирование резерва взносов и расчеты тарифных ставок производятся с помощью актуарных методов, на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств резервов по страхованию жизни». [1]

В ст. 934 ГК страхование жизни определяется через договор личного страхования, что дает сразу широкое толкование страхования жизни, в частности, относительно страховых случаев. Так, согласно п. 1 указанной статьи по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременную или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая). [4]

Это более широкое определение страхования жизни, оно дается через страховые случае. Однако страховое отношение возникает до страхового случая, когда страховая компания принимает страхуемый риск в страховании жизни при заключении договора страхования. [4]

По мнению С.В. Ермасова и Н.Б. Ермаосвой страхование жизни - это подотрасль личного страхования, классификационным признаком которой является выплата страховщиком определенной условиями страхования денежной суммы (страхового обеспечения) при дожитии застрахованного до определенного возраста, в случае его смерти или при окончании договора страхования. [3]

И все же, большинство авторов (А.П. Архипов, В.Б. Гомелля, Д.С. Туленты, А.И. Гинзбург, Т.А. Федорова и др.) придерживается следующего определения: страхование жизни - это такое страхование, по которому страховщик в обмен на уплату страховых премий гарантирует выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным третьим лицам (выгодоприобретателям) в случае смерти страхователя или застрахованного или его дожития до определенного срока.

Объекты страхования жизни - имущественные интересы застрахованного лица, связанные с его жизнью (смертью) и направленные на получение им (или выгодоприобретателем) определенного дохода (в том числе предназначенного для компенсации увеличения расходов) при наступлении соответствующего страхового случая. [3]

Субъекты страхования жизни - страховщик, страхователь, застрахованное лицо и выгодоприобретатель (выгодополучатель).

Страховщиком может быть только юридическое лицо, имеющее лицензию на проведение страхования жизни. Страховщик вправе осуществлять страхование жизни, если он соблюдает правовые и экономические нормативные требования к созданию и деятельности страховых организаций. [3]

Страхователь - это лицо, которое заключает и подписывает договор о страховании со страховщиком и платит премии или покупает полис. [5]

Застрахованный - это лицо, о жизни которого заключается контракт. [5]

Выгодополучатель - это физическое лицо, назначенное для получения страховой суммы, если произойдет страховой случай. Обычно в страховании на случай жизни выгодополучатель совпадает со страхователем. В страховании же на случай смерти выгодополучатель - всегда лицо, отличное от застрахованного. [5]

Страхуемый риск при страховании жизни - это продолжительность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступления. Поэтому страхуемый риск имеет три аспекта:

- вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

- вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

- вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности. [6]

1.2 виды страхования жизни

Виды страхования жизни:

1) Страхование на случай дожития до окончания срока страхования или определенного возраста.

Страхование на дожитие - вид личного страхования, предусматривающий выплату страховой суммы в связи с окончанием срока страхования или наступления оговоренного события жизни страхователя либо застрахованного. Выплата производится при условии действия договора ко дню дожития, т.е. полной его оплаты очередными или единовременными взносами. Получателем страховой суммы в связи с наступлением дня дожития является только страхователь или застрахованный независимо от того, что по условиям страхования очередные взносы может уплачивать другое лицо. [2]

Различают следующие разновидности страхования на дожитие:

- страхование детей;

- страхование к бракосочетанию (свадебное страхование);

- страхование воспитанников детских интернатов;

- страхование до определенного срока. [10]

Страхование детей позволяет создать определенные накопления в размере страховой суммы к совершеннолетию ребенка, а также обеспечивает материальную помощь страхователю в случае неблагоприятных событий, связанных с жизнью и здоровьем застрахованного ребенка. Договоры заключаются с родителями и родственниками ребенка (страхователями) независимо от их возраста и состояния здоровья в пользу ребенка, возраст которого не превышает 15 лет. Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка на день заключения договора. Возраст застрахованного определяется в полных годах, для этого неполный год округляется до полного года (в большую сторону), возраст детей до 6 месяцев округляется до нулевого. В пользу одного ребенка может быть заключено несколько договоров одним или несколькими страхователями. В течение первых 6 месяцев действует ограничение по выплате страховых сумм, если смерть наступила в результате врожденного или тяжелого хронического заболевания. Если по каким-либо причинам страхователь не может продолжать уплату взносов по действующему договору, а также в случае смерти страхователя его обязанности может принять на себя любой другой родственник ребенка. Если после смерти страхователя никто из родственников ребенка не принял на себя обязанности страхователя, то по заявлению родителей или опекуна (попечителя) застрахованного ребенка в сберегательном банке открывается вклад и на имя ребенка перечисляется 90 % уплаченных взносов. Страхователь имеет право досрочно прекратить договор страхования и получить часть уплаченных взносов в размере выкупной суммы, если договор оплачен взносами и действовал не менее 6 месяцев. Неуплата взносов за 3 календарных месяца подряд влечет за собой досрочное прекращение договора страхования со всеми вытекающими отсюда последствиями. В случае смерти застрахованного в период действия договора страхования страхователю выплачивается страховое пособие в размере 30 % страховой суммы и одновременно возвращаются все уплаченные взносы без удержаний. [10]

Страхование к бракосочетанию обеспечивает создание накоплений ко дню бракосочетания застрахованного или достижения им 21 года, а также материальную помощь страхователю в случае наступления неблагоприятных событий, связанных со здоровьем застрахованного ребенка. Возраст страхователя может быть в пределах 18-72 лет, чтобы на день окончания срока страхования страхователю было не более 75 лет. В пользу одного ребенка может быть заключено несколько страховых договоров одним или разными лицами (страхователями). [10]

Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка на день заключения договора. Страховые взносы устанавливаются в том же порядке, что и при страховании детей. Смерть страхователя от любой причины является страховым событием, за исключением особых случаев. В связи со смертью страхователя уплата взносов прекращается, а договор страхования сохраняет силу (если нет оснований для его прекращения по исключительным причинам), и ребенок продолжает быть застрахованным до конца срока страхования. По истечении срока страхования застрахованный имеет право получить страховую сумму при условии вступления его в зарегистрированный брак или достижения им возраста 21 года. При выплате страховой суммы за каждый месяц, истекший со дня окончания срока страхования до подачи заявления к выплате страховой суммы, дополнительно начисляется 0,25 % страховой суммы. Страхователь в течение трех лет после окончания срока страхования имеет право сам получить страховую сумму, если она не выплачена лицу, в пользу которого был заключен договор страхования. [10]

Страхование воспитанников детских интернатов связано с участием в благотворительной деятельности предприятий и организаций, отдельных граждан, которые проявляют заботу о материальном благосостоянии детей, лишенных в силу обстоятельств нормальных условий воспитания в семье. Выступая в качестве страхователей, юридические и физические лица могут заключать договор страхования со страховой организацией в пользу детей в возрасте от 1 до 15 лет, если они находятся на воспитании в детском доме или интернате, в доме ребенка и являются сиротами или остались по разным причинам без попечения родителей. Срок страхования, как и по обычному страхованию детей, исчисляется как разница между 18 годами и возрастом ребенка на момент заключения договора страхования. Если у ребенка есть родители, то никаких прав по данному договору они не имеют. Застрахованному ребенку выплачивается страховая сумма, указанная в договоре страхования, при дожитии им до 18-летнего возраста. Для этого он должен предъявить страховой организации свой паспорт и страховое свидетельство. [10]

В период действия договора ребенок считается застрахованным от несчастного случая, повлекшего за собой получение им инвалидности. Пособие по инвалидности выдается застрахованному вместе с выплатой страховой суммы по дожитию. Размер пособия составляет: при I группе инвалидности - 200% страховой суммы, II- 120, III- 60 %. Если в период страхования наступила смерть застрахованного, действие договора прекращается, а уплаченный страховой взнос организация перечисляет на счет местного отделения Детского фонда. Когда страхователем является гражданин, то он может переоформить договор на другого ребенка. [10]

Страхование до определенного срока предусматривает выплату страховой суммы в полном размере по истечении некоторого периода времени, независимо от того, доживет ли до этого срока страхователь. [10]

2) Страхование на случай смерти

Вид страхования жизни, предусматривающий выплату страховой суммы только при наступлении смерти застрахованного в период действия договора. Договоры заключаются, как правило, пожизненно или сроком на 20-25 лет. [2]

Договоры страхования на случай смерти подразделяются на пожизненные и на определенный срок. При пожизненном страховании договор страхования действует до наступления смерти застрахованного. Выгодоприобретателям обязательно будет выплачено страховое обеспечение. При страховании на определенный срок, если застрахованный в период действия договора не умер, страховая выплата не производится. [10]

Основным считается страхование на определенный срок.

При таком виде страхования страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю сразу после смерти застрахованного, если смерть наступит в течение срока действия договора. Только в этом случае страховщик выплачивает страховую сумму. Если же застрахованный доживает до конца действия договора, страховая сумма не выплачивается и страховые взносы остаются у страховщика. [2]

Пожизненное страхование заключается с лицами в возрасте до 65-70 лет. На страхование не принимаются инвалиды и тяжелобольные. Если договор страхования заключается без медицинского освидетельствования, то в течение первых лет вводятся определенные ограничения. Если причина смерти в течение двух лет страхования связана с болезнью, скрытой страхователем, выплата не производится. Обычно по договору страхования назначается выгодоприобретатель. Страхователь в течение действия договора страхования может назначить другого выгодоприобретателя. [10]

Размер страхового тарифа зависит от возраста, пола, профессии, состояния здоровья, наличия или отсутствия вредных привычек (курение, например), а также периода уплаты страхового взноса. Обычно по пожизненным договорам страхования жизни предоставляется рассрочка на 10, 20 лет или всего периода действия договора страхования, но до достижения застрахованным 80--85 лет. Наиболее высоки взносы при рассрочке платежа на 10 лет. [10]

Пособия на случай потери кормильца: страховое обеспечение выплачивается не только в случае смерти, но при временной и (или) постоянной утрате трудоспособности, наступления инвалидности. [10]

В большинстве видов страхования жизни смерть признается страховым событием, если она наступила в результате любых причин (несчастный случай, болезнь, катастрофа и т.п.), за исключением самоубийства и других событий, не носящих для страхователя случайный характер. [10]

Кроме того, существуют подвиды страхования на случай смерти: на случай утраты трудоспособности и смерти, на случай хирургического вмешательства. Первый вид страхования может объединять два вида страховой ответственности: в связи с утратой общей трудоспособности в результате несчастного случая и на случай смерти застрахованного. Как правило, договор заключается с лицами, достигшими 16, но не старше 60 лет на срок от 1 года до 20 лет. По второму виду договор заключается с лицами, которым предстоят любые хирургические вмешательства в условиях стационара, в возрасте от 16 до 75 лет. Договор заключается сроком на 1 год, получателем страховой суммы может выступать любое лицо, назначенное застрахованным. [10]

3) Смешанное страхование жизни

Этот вид страхования объединяет в одном договоре страхования на дожитие, на случай смерти и от несчастных случаев. Нетто-ставка по смешанному страхованию рассчитывается как сумма нетто-ставок его составляющих. [2]

Названные выше три компонента смешанного страхования могут применяться и самостоятельно. [2]

Возможна комбинация страхования на случай жизни и на случай смерти, оформляемая одним страховым полисом. Здесь страховщик обязуется:

- выплатить страховую сумму после смерти застрахованного, если она произойдет до даты окончания договора;

- выплатить страховую сумму при окончании договора, если застрахованный продолжает жить. [2]

В России смешанное страхование охватывает страхование на дожитие в сочетании со страхованием на случай смерти и со страхованием от несчастных случаев, т.е. страховая ответственность по смешанному страхованию жизни в нашей стране предусматривает выплаты страховой суммы при: дожитии застрахованного до окончания срока страхования; потере здоровья от несчастного случая; наступлении смерти застрахованного. Эти договоры составляют около половины страхового портфеля по страхованию жизни. Большинство договоров смешанного страхования жизни заключаются на пятилетний срок и только с физическими лицами. При отборе контингента страхователей страховщик руководствуется тремя критериями: возрастом страхователя, состоянием его здоровья как главными факторами, определяющими уровень смертности, гражданством. [10]

Договоры заключаются с гражданами в возрасте от 7 до 80 лет, независимо от гражданства (хотя предпочтение отдается лицам с российским гражданством). Врачебного освидетельствования для приема на страхование не требуется. Не принимаются на страхование инвалиды I группы. Начальный возраст определяется получением страхователем установленной законом юридической дееспособности и наличием паспорта, удостоверяющего личность. Конечный возраст связан со средней продолжительностью жизни населения в нашей стране. [10]

По смешанному страхованию жизни страхователь и застрахованный является одним и тем же лицом. В течение первых 6 месяцев страхования действует ограничение страховой ответственности по случаям смерти от сердечно-сосудистых и злокачественных заболеваний. В течение всего срока страхования страховая сумма не выплачивается, если смерть или происшедший несчастный случай связаны с управлением средством транспорта в состоянии алкогольного или наркотического опьянения, а также с оговоренными умышленными действиями страхователя. [10]

Если в течение действия договора с застрахованным произошел несчастный случай и была произведена соответствующая выплата, то по окончании срока действия договора выплата все равно производится в размере полной страховой суммы. Данное условие вытекает из того, что указанные выплаты осуществляются за счет различных ставок, заложенных в страховых тарифах. [10]

4) Страхование ренты (аннуитетов)

Страхование ренты на случай жизни (или страхование капитала) - вид страхования, по которому застрахованному лицу в течение определенного срока выплачивается регулярный доход из фонда, накопленного за счет страховых взносов. [10]

Страхование ренты заключается как в дополнение к договорам страхования жизни, так и комбинируется с другими видами страховой ответственности: утратой трудоспособности, временным или пожизненным страхованием на случай смерти. [10]

При рентном страховании жизни аннуитет выплачивается в форме годовой ренты в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора. Аннуитеты гарантируют выплату периодических сумм договора, пока застрахованный остается в живых. На практике годовая рента может выплачиваться и ежеквартально, и ежемесячно, но в сумме она равна начисленной за год. Аннуитеты в страховании жизни представляют собой накопительный инструмент, реализуемый первоначально через аккумуляцию аннуитетного фонда с условием его последующего регулярного использования на протяжении определенного количества лет. [4]

Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для оплаты образования детей (в пользу третьего лица). [6]

Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, а для населения, имеющего более высоки показатели здоровья и более низкие коэффициенты смертности. [6]

Существуют следующие виды аннуитетов:

1) простой аннуитет. При оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно;

2) отложенный аннуитет. При заключении договора оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. На этот отложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхователем аннуитета;

3) срочный аннуитет. Страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до наступления смерти, в зависимости от того, какой из этих периодов будет короче;

4) гарантированный аннуитет. По договору предусматривается выплата ренты в течение гарантированного срока независимо от того, наступила в этот период смерть застрахованного или нет. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода времени рента будет выплачиваться наследникам до окончания этого периода. Общая сумма ренты может быть выплачена наследникам единовременно;

5) аннуитеты с защитой капитала. По этому договору застрахованный или его наследники получают полную стоимость уплаченных премий в любом случае. Застрахованному гарантируется пожизненная выплата дохода. Если же застрахованный умирает прежде, чем общая сумма выплаченной ренты будет равна сумме уплаченных премий, то оставшаяся разница выплачивается наследникам. [4]

5) Страхование пенсий

Страхование пенсии - вид страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство выплачивать застрахованному пенсию в течение обусловленного срока или пожизненно. В зависимости от периода выплаты пенсия подразделяется на временную, выплачиваемую в течение определенного числа лет, и пожизненную, выплачиваемую до конца жизни застрахованного. Разновидностью страхования пенсии выступает страхование дополнительной пенсии, при котором обусловленная договором сумма выплачивается дополнительно к пенсии по системе государственного социального страхования лицам, заключившим договоры и полностью уплатившим страховые взносы. [10]

Выплата дополнительной пенсии производится, как правило, по достижении обычного пенсионного возраста. Пенсия выплачивается пожизненно. В период действия договора страхователь может увеличить или уменьшить размер дополнительной пенсии. Он также имеет право в любое время до истечения срока страхования досрочно прекратить договор страхования дополнительной пенсии с возвратом страховых взносов (за вычетом расходов на проведение этого вида страхования в размере 8 %). [10]

В случае смерти страхователя до возникновения права на получение первой пенсии все уплаченные им взносы возвращаются выгодополучателю, указанному в завещательном распоряжении, или, если завещание не было сделано, пережившему супругу или родственникам. Если право на пенсию возникло, но страхователь не успел получить ни одной пенсии, то названным лицам выплачивается сумма семи годичных пенсий. Срок страхования определяется как разница между пенсионным возрастом страхователя и его возрастом при заключении договора. Страхователями могут выступать мужчины от 25 до 65 лет и женщины от 20 до 60 лет. [10]

Пенсионный план включает:

- накопление страховой суммы в соответствии с пенсионным планом за счет оплаты периодических страховых взносов в течение трудовой деятельности застрахованного по договору страхования на дожитие или смешанного страхования жизни. Страховым событием считается достижение застрахованным пенсионного возраста или иного возраста, оговоренного в договоре, наступление инвалидности;

- покупку в страховой организации аннуитета на сумму, полученную по пенсионному страхованию при выходе застрахованного на пенсию;

- выплату страховщиком фиксированной суммы при выходе на пенсию (25% накопленной страховой суммы) в качестве единовременного пособия;

- осуществоение выплаты пенсии в виде рентных ежемесячных платежей. [4]

Поскольку договор пенсионного страхования сконструирован с целью обеспечения дохода в старости или при наступлении инвалидности, то он не может быть выкуплен страхователем. Учитывая социальную значимость данных договоров, взносы и выплаты по пенсионному страхованию имеют наиболее льготные режимы налогообложения. [6]

Пенсионное страхование может быть осуществлено по коллективному страховому договору совместно с работодателем, что в некоторых странах закреплено в законодательном порядке (Швейцария, Япония). В Российской Федерации в рамках пенсионной реформы также планируется ввести обязательное дополнительное пенсионное страхование за счет средств работодателя для определенных производственных отраслей и профессий, чтобы обеспечить более высокий уровень пенсий для тех категорий работников, чья трудовая деятельность осуществляется в неблагоприятных условиях или имеет повышенный риск. [4]

Страхование средств для оплаты профессионального образования осуществляется таким же способом, как страхование временной ренты или страхование до окончания срока действия договора страхования или определенного возраста. [9]

1.3 Современное состояние и тенденции развития рынка страхования жизни в России

Страхование жизни стало самым крупным и быстроразвивающимся видом на российском рынке страхования в первом полугодии 2018 г., сборы по которому составили 141 млрд руб. (22% от общего объема премий по всем видам страхования). В настоящее время в Российской Федерации страхование жизни находится на этапе трансформации и проходит путь от кредитной модели страхования к сберегательной. В 2012-2014 гг. большая часть договоров страхования жизни заключалась страхователями при получении кредита в банке и обеспечивала прежде всего защиту банка от невозврата выданного кредита при наступлении неблагоприятных событий в жизни заемщика.

Рисунок 1.1 - Изменение концентрации в сегменте страхование жизни за 2014-2018 гг.,%

Начиная с 2015 г. объем рынка страхования жизни в России растет заметными темпами, в первую очередь за счет продуктов с инвестиционной составляющей (ИСЖ), представляющей собой комбинацию классического рискового страхования (риски смерти, дожития, несчастные случаи) и инвестиционного продукта, позволяющего выгодоприобретателю получить дополнительный негарантированный доход, зависящий от динамики выбранного клиентом базового актива.

Высокие темпы роста страховых премий по страхованию жизни в последние годы по большей части были обусловлены перемещением клиентами банков своих сбережений из депозитов в страховые продукты с инвестиционной составляющей. Снижение ставок по депозитам, новизна страховых продуктов, потенциально высокая доходность, а также значительные комиссии, единовременно уплачиваемые страховщиками жизни банкам, реализующим данные страховые продукты, фактически сделали страхование жизни основным драйвером российского страхового рынка. Однако при условии сохранения текущей институциональной среды рынка страхования жизни существует риск, что потенциал экстенсивного развития нынешнего драйвера - инвестиционного страхования жизни - в ближайшее время будет исчерпан. Данный риск связан и с тем, что страхователями по договорам страхования жизни с инвестиционной составляющей являются, как правило, достаточно обеспеченные граждане, готовые инвестировать часть своих сбережений в новый продукт. Вместе с тем данный потребительский сегмент уже в значительной мере насыщен предлагаемыми продуктами.

Полагаем, что дальнейший рост страхования жизни возможен лишь при качественных изменениях как в деятельности страховщиков, так и в регуляторной среде. Для создания условий роста любого сложного страхового продукта, к которому, безусловно, относятся и продукты по страхованию с инвестиционной составляющей, требуется тщательный подход к обеспечению качества дистрибуции, на сегодняшний день достаточно неравномерно реализованный в различных страховых организациях.

Договоры страхования в РФ заключают 30 страховщиков жизни. В 2018 году на рынок вышли 2 новых игрока - ООО «РСХБ-Страхование жизни» и ООО СК «БКС Страхование жизни». Концентрация в сегменте выше среднерыночных значений, но из-за снижения доли ООО «Капитал Лайф Страхование Жизни» (прежнее название - ООО СК «Росгосстрах-Жизнь») доля ТОП-10 компаний оказалась ниже, чем в прошлом году.

Пятерка лидеров последние 2 года не меняется. При этом 3 компании (ООО «СК «Сбербанк Страхование жизни», ООО СК «ВТБ Страхование жизни» и ООО «Ренессанс Жизнь») показывают темп роста выше среднерыночного, ООО «АльфаСтрахование-жизнь» - ниже, а ООО «Капитал Лайф Страхование Жизни» сократило объем премий более чем в 2 раза из-за потери одного из каналов распространения продуктов.

Лидер сегмента - ООО СК «Сбербанк страхование жизни» - получил на 76 млрд рублей больше, чем в прошлом году, при общем росте сегмента на 121 млрд рублей. Его доля на рынке страхования жизни составляет 39,2%. Эта же компания собирает 56,7% премий по страхованию заемщиков.

Рисунок 1.2 - изменение концентрации в сегменте стархования жизни, 204-2018гг.

Темп роста премий по страхованию жизни замедлился (36,5% в 2018 году, 53,7% в 2017 году), но прирост премий в абсолютном выражении превысил показатели 2017 года и составил почти 121 млрд рублей.

Таким образом, состояние страхования жизни в Российской Федерации характерно для развивающегося рынка и показывает высокий потенциал, раскрытию которого будет способствовать дальнейшее развитие системы регулирования. Опыт стран с более развитыми рынками страхования жизни свидетельствует о значительных перспективах развития данного сегмента страхового рынка.

2. АНАЛИЗ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В ООО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ-жизнь»

2.1 Краткая характеристика ООО «АльфаСтрахование-Жизнь»

Руководитель: Алексей Владимирович Слюсарь

ОГРН: 1027739301050Адрес115162, г. Москва, ул. Шаболовка, д. 31Б

Телефоны: +7 (495) 788-09-99, 8 800 333-09-99

«АльфаСтрахование-Жизнь» была создана в конце 2003 года как специализированная компания по страхованию жизни в группе «АльфаСтрахование». В 2012 году компания стала лидером рынка по продажам страховых продуктов в банках. Несколько лет подряд была 3-й на рынке страхования жизни, а в 2018 году заняла второе место.

ООО «АльфаСтрахование - Жизнь» - специализированная компания по страхованию жизни в Группе «АльфаСтрахование», крупная по размеру сборов. В 2017 году общество замкнуло тройку лидеров среди страховщиков жизни, а в 2018 году вышло на второе место. Компания предлагает клиентам программы накопительного, инвестиционного и кредитно-рискового страхования жизни.

На территории России деятельность компаний Группы «АльфаСтрахование» осуществляется в более 270 региональных представительствах. Головной офис расположен в Москве.

С 28 июня 2013 ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» является членом Ассоциации страховщиков жизни. С 6 декабря 2016 ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» является членом Всероссийского союза страховщиков.

Компания ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» является частью группы «АльфаСтрахование». Объединяет АО «АльфаСтрахование», ООО «АльфаСтрахование-Жизнь», ООО «АльфаСтрахование-ОМС», ООО «Медицина АльфаСтрахования». Собственный капитал Группы составляет 11,8 млрд руб.

Группа «АльфаСтрахование» входит в состав финансово-промышленного консорциума «Альфа-Групп» (Альфа-Банк, «Альфа-Капитал», А1, «Росводоканал», X5 Retail Group N.V.). Согласно лицензии Группа предлагает более 100 страховых продуктов, включая продукты по страхованию жизни и страхованию от несчастного случая.
Группа «АльфаСтрахование» имеет рейтинг финансовой устойчивости Fitch «ВВ» по международной шкале и исключительно высокий рейтинг надежности ruAA+ рейтингового агентства «Эксперт РА».

ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» предлагает клиентам накопительное, инвестиционное и кредитно-рисковое страхование жизни более, чем в двадцати банках страны. Компания создана в 2003 году. Входит в топ-2 по объему сборов среди компаний - страховщиков жизни и в топ-10 среди всех страховых компаний, обслуживает более 1,7 млн клиентов. Направления по страхованию жизни:

2) Кредитное страхование жизни

3) Накопительное страхование жизни:

4) детские, пенсионные, резервные программы

5) инновационные программы с заботой о здоровье

6) страхование жизни с инвестиционной составляющей

7) Корпоративные программы

Рисунок 2.1 Динамика в рэнкинге и поступления взносов в 2014-2018 гг. [10]

Динамика показателей в 2018 году положительная, объем взносов вырос, выплаты так же возросли. Хотя в 2017 и 2016 гг. наблюдалось снижение, в 2018 году ситуации стабилизировалась, что говорит о доверии страхователей компании.

2.2 Организация страхования жизни в ООО «АльфаСтахование-жизнь»

Общество с ограниченной ответственностью «АльфаСтрахование-Жизнь», в соответствии с лицензией, выданной Центральным банком Российской Федерации, на основании Правил страхования жизни (далее - Правила) заключает Договоры страхования жизни (Договоры страхования) с дееспособными физическими или юридическими лицами.

По Договору страхования Страховщик обязуется за обусловленную Договором страхования плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (Страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную Договором страхования сумму (страховую сумму, страховую выплату) в случае причинения вреда жизни или здоровью Застрахованного, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного Договором события (страхового случая).

Договор страхования заключается в письменной форме на основании письменного или устного Заявления на страхование, сделанного Страхователем. Право на получение страховых выплат принадлежит лицу, в пользу которого заключен Договор страхования.

Договор страхования в пользу лица, не являющегося Застрахованным, в том числе в пользу не являющегося Застрахованным Страхователя, может быть заключен лишь с письменного согласия Застрахованного. При отсутствии такого согласия Договор может быть признан недействительным по иску Застрахованного, а в случае смерти этого лица по иску его наследников.

Объектом страхования являются не противоречащие действующему законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные с дожитием Застрахованного до определенного возраста или срока, со смертью Застрахованного, с причинением вреда жизни или здоровью Застрахованного, с наступлением иных событий в жизни Застрахованного, предусмотренных Правилами.

Для получения страховой выплаты необходимо подать письменное заявление в компанию и предоставить документы, подтверждающие факт, причину и обстоятельства происшествия. Далее принимается решение о признании, или непризнании страховым случаем заявленного события, и составляется страховой акт. Компания может назначить дополнительную проверку, в этом случае решение откладывается.

Требования о страховой выплате могут быть предъявлены только в письменном виде в установленной форме и при предоставлении полного комплекта документов. После этого 10 дней выделяется на составление страхового акта, в течение 20 рабочих дней направляется письмо с решением об отказе или выплате страховки.

2.3 Анализ деятельности ООО "АльфаСтрахование-жизнь" по страхованию жизни

Проанализируем динамику поступлений страхового портфеля ООО «АльфаСтрахование-жизнь» за 2016 - 2018 гг. Анализ проведем на основе основных показателей поступлений и выплат, а так же динамики их изменений за изучаемый период.

Таблица 3 Динамика поступлений страхового портфеля ООО «АльфаСтрахование-жизнь» 2016-2018 гг. [9]

Показатели	2016 г.	2017 г.	2018 г.	Отклонения
				тыс. руб.	%
Поступления по всем видам страхования	62 768 547	72 522 759	101 480 234	38 711 687	161,7
Поступления по страхованию жизни	30 626 971	52 465 357	56 135 504	25 508 533	183,3

Из таблицы 3 видно, что динамика положительная. Объем поступлений растет, как общий - на 161,7%, так и по страхованию жизни - на 183,3 %. Значительный рост поступления премий произошел в 2017 году. В последние годы наблюдается повышенный интерес к страхованию жизни в связи с ростом количества кредитов, популярности ипотек, желанием людей обезопасить себя при наступлении пенсионного возраста.

Рисунок 4 Поступления от НС в общем объеме поступлений СК «АльфаСтрахование» за 2016-2018 гг.

Рассмотрим подробнее какую роль играет страхование жизни в общем объеме поступлений на примере диаграммы на рисунке 4.

На рисунке наглядно представлен рост поступлений от страховых взносов и доля в них взносов по страхованию жизни. Поступления от страхования жизни растут вместе с общим количеством поступлений, их доля в общем объеме не сокращается и занимает внушительную часть. Это говорит о том что страхование жизни играет важную роль и имеет большое значение при рассмотрении структуры поступлений ООО СК «АльфаСтрахование», и составляет более половины поступлений. Таким образом Страхование жизни является одним из основных видов страхования в данной компании.

Таблица 3 Динамика выплат страхового портфеля ООО «АльфаСтрахование-жизнь» 2016-2018 гг. [9]

Выплаты	2016 г.	2017 г.	2018 г.	Отклонения
				тыс. руб.	%
По всем видам страхования	28 909 447	28 458 327	42 080 208	13 170 761	145,6
По страхованию жизни	4 250 584	5 198 511	12 112 420	7 861 836	285,0

По данным таблицы 4 можно сделать вывод, что суммы выплат увеличиваются, отчасти это происходит потому что растет средний размер выплат, а отчасти потому что растет количество выплат. В 2018 г. выплаты по всем видам страхования увеличились на 145,6% в сравнении с 2016 г., в то время как выплаты по страхованию от несчастных случаев и болезней увеличились на 285,0%. Увеличение суммы выплат может негативно сказаться на прибыли компании, но так как оно происходит соразмерно росту страховых вкладов, то компания не несет убытков.

Рисунок 5 Доля выплат по страхованию НС и болезней в общем объеме выплат ООО «АльфаСтрахование-жизнь» 2016-2018 гг.

Объем страховых сборов компании «АльфаСтрахование-Жизнь» за 2018 г. вырос на 7% - до 56,1 млрд руб. Наибольшая доля (58%) пришлась на инвестиционное страхование жизни, сборы в котором составили за отчетный период 32,4 млрд руб.

При этом драйвером роста в 2018 г. стало кредитное страхование жизни. Сборы по нему выросли на 84% по сравнению с 2017 г. и достигли отметки в 11,3 млрд руб. К таким результатам привела эффективная работа компании «АльфаСтрахование-Жизнь» с банками-партнерами.

Сборы по накопительному страхованию жизни также увеличились на 84% - до 2,8 млрд руб.

В отличие от взносов доля выплат по страхованию жизни составляет небольшую часть всех выплат по страховым договорам. Учитывая объем взносов по данному виду страхования, можно сделать вывод что он приносит большую выгоду компании. Таким образом основной доход компании от страхования приходится на прибыль от страхования жизни.

АО «АльфаСтрахование-жизнь» в десятке лучших компаний в рейтинге по страхованию жизни протяжении нескольких лет. По поступлениям показатели этой компании в несколько раз превышают показатели многих других компаний находящихся. Благодаря правильной политике управления и компетентным сотрудникам ООО «АльфаСтрахование» успешно конкурируют с другими страховщиками в данном виде страхования.

3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В РФ

3.1 Проблемы страхования жизни в РФ

На данный момент на Российском рынке страхования жизни присутствует ряд проблем, которые не дают данному виду деятельности развиваться на том же уровне, что и в развитых странах.

1. Высокий уровень инфляции. В развитых странах достаточно низкий уровень инфляции, так как невысокая инфляция считается одним из самых главных условий для развития страхования жизни.

2. Низкий уровень платежеспособности населения. Средний уровень доходов граждан не позволяет им воспользоваться данным видом страхования. Покупать страхование жизни при низком доходе просто нет смысла, потому что размеры доступных выгод будут слишком малы, а затраты на повышенный уровень страховой компенсации очень высоки для людей с низким заработком.

3. Слабая развитость фондового рынка в России. На текущий момент в России фактически нет долгосрочных инструментов, которые могли бы обеспечивать длительное размещение резервов страховых организаций по страхованию жизни.

4. Отсутствие льгот в налогообложении по страхованию жизни. Та практика, которая существует в налогообложении страхования жизни, замедляет развитие этой отрасли. В настоящее время Налоговый кодекс РФ включает в себя льготу по подоходному налогу, но при условии получения выплаты по договору страхования жизни, который заключен на срок более 5 лет и в нем отсутствуют страховые выплаты в течение первого года.

5. Другой проблемой страхования жизни является двойное налогообложение доходов физических лиц. А именно, на первом уровне происходит удержание подоходного налога при уплате страховой премии работодателем за своего работника. А для физических лиц выплата страховой премии за счет личных средств не снижает налогооблагаемую базу работника по подоходному налогу. На втором уровне налогообложения удерживается налог при осуществлении страховой выплаты в пользу выгодоприобретателя.

6. У населения отсутствует осознанная потребность в страховании жизни. Причиной этого является неактивное информирование населения о существовании страхования жизни. Так же страховые организации не создают привлекательных продуктовых предложений для населения. Вдобавок к этому, большая часть населения не в состоянии самостоятельно осознать свои финансовые потребности в страховании жизни.

7. Низкий уровень доверия к страховой отрасли в целом. Полис покупается не менее, чем на пять лет, а лучше, лет на15. Долгосрочные вложения не привлекают граждан России, они их пугают, ведь у большинства населения нет уверенности, что страховые компании, действующие на рынке сейчас, будут существовать в течение такого длительного промежутка времени. Из - за этого образовывается нестабильность страховых компаний.

8. Отсутствие грамотных и профессиональных страховых консультантов, специалистов, агентов, обладающих достаточными знаниями и навыками, позволяющими развивать страховой бизнес, тем более на международном уровне, в соответствии с их стандартами.

3.2 Проблемы и перспективы развития АО«АльфаСтрахование-жизнь»

АО «АльфаСтрахование-жизнь» имеет высокий уровень кредитоспособности, финансовой надежности и финансовой устойчивости, что выше, чем у других объектов рейтинга. Компания имеет хорошую репутацию на рынке страховых компаний, однако, по данным отзывов клиентов, в компании низкая скорость и уровень обслуживания.

Для анализа среды функционирования ООО «АльфаСтрахование-жизнь» воспользуемся PEST-анализом.

Наибольшее влияние оказывают экономические и политические факторы, поскольку они могут повлиять на операции компании. Прямая зависимость экономического фактора влияющего на спрос - доходы потенциальных страхователей.

Немаловажное влияние имеют социальные факторы, которые могут повлиять на возникновение страховых случаев, следовательно на количество выплат и финансовое состояние компании. Таким образом, рынок страхования это система экономически - финансовых отношений изменяющих под влиянием внешних условий.

Для анализа среды функционирования ООО «АльфаСтрахование-жизнь» воспользуемся PEST-анализом.

Наибольшее влияние оказывают экономические и политические факторы, поскольку они могут повлиять на операции компании. Прямая зависимость экономического фактора влияющего на спрос - доходы потенциальных страхователей.

Немаловажное влияние имеют социальные факторы, которые могут повлиять на возникновение страховых случаев, следовательно на количество выплат и финансовое состояние компании. Таким образом, рынок страхования это система экономически - финансовых отношений изменяющих под влиянием внешних условий.

Таблица 4 PEST- анализ ООО «АльфаСтрахование-жизнь»

Факторы	Значимость фактора	Весовой коэффициент	Оценка экспертов
			I	II	III	IV	?
Экономические
1 Рост числа конкурентов	2	0,07	5	5	3	2	15
2 Повышение тарифов	3	0,1	4	3	2	5	9
3 Рост спроса	2	0,07	3	3	4	5	15
4 Инфляция	1	0,03	3	2	3	1	9
Политические
1 Изменение законодательной и правовой базы	3	0,1	4	2	3	1	10
2 Усиление роли государства в регулировании страховой деятельности	2	0,07	5	4	4	3	16
3 Подписание закона, направленного на упрощение доступа граждан к страховым услугам	2	0,07	4	5	3	4	16
Социальные
1Заинтересованность граждан	2	0,07	1	2	4	2	9
2 Повышение финансовой грамотности населения	1	0,07	3	2	2	1	8
Технологические
1 Доступ к онлайн-страхованию	2	0,1	4	4	3	4	15
2 Внедрение инновационных технологий в страховой бизнес	1	0,07	3	4	3	5	15
Сумма	23		39	36	34	31	141

Для анализа факторов внутренней среды ООО «АльфаСтрахование-жизнь» используем SWOT-анализ. Для него необходимо определить сильные, слабые стороны и возможности, угрозы компании, после чего установить связь между ними, которые в дальнейшем укажут на общую стратегию развития, движения компании.

Таблица 5 Матрица конфронтации SWOT-таблицы ООО «АльфаСтрахование-жизнь»

Угрозы	Оценка	Возможности	Оценка
Рост числа конкурентов	1	Рост спроса	1
Повышение тарифов	0,9	Изменение законодательной и правовой базы	1
Инфляция	0,3	Подписание закона, направленного на упрощение доступа граждан к страховым услугам	1,07
Усиление роли государства в регулировании страховой деятельности	1,07	Заинтересованность граждан	0,6
		Повышение финансовой грамотности населения	0,27
		Доступ к онлайн-страхованию	1
		Внедрение инновационных технологий в страховой бизнес	0,5
Слабые стороны	Сильные стороны
Высокие издержки	первое место в топе России страховых компаний
Высокий уровень бюрократии	Один из самых высоких уровней рейтингов надежности российских и международных агенств
громоздкая организационная структура	Высокий класс топ-менеджеров компании
несвоевременные выплаты и заниженные суммы возмещения
Высокий уровень тарифов

Наиболее успешно компания реализует страхование жизни. ООО «АльфаСтрахование-жизнь» необходимо поддерживать интерес населения, улучшать клиентский сервис и продолжать внедрение инновационных технологий. Кроме того уделять больше внимания другим видам страхования. Важно решить проблему с несвоевременными выплатами и недобросовестной оценкой ущерба. Снижение тарифов и улучшение качества обслуживания помогут увеличить клиентскую базу. Кроме того необходимо повышение информированности потребителей и введение типовых условий, что будет способствовать конкуренции по продуктам, уровням покрытия и уровням сервиса, а не по ценам и уровням вознаграждения.

Активное развитие онлайн-сервисов предоставления страховых услуг очень важное условие для успешного существования и развития страхового бизнеса в наше время.

Кроме сервиса и инновационных нововведений необходимо пересмотреть структуру предприятия, понизить уровень бюрократии и тем самым ускорить процесс работы с клиентами и внутри фирмы. Решение этой проблемы поможет усовершенствовать качество предоставляемых услуг, а так же скорректировать внутренние проблемы компании.

В целом компания занимает высокие позиции в сфере страхования жизни на протяжении нескольких лет, высокий уровней доверия. ООО «АльфаСтрахование-жизнь» успешно справляется со своими задачами и наращивает обороты.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

страхование жизни рынок

Страхование жизни является одним из самых востребованных и вносит большой вклад в развитие рынка страхования в России. Оно включает в себя страхование на случай смерти гражданина, на дожитие до какого-либо момента, и смешанный тип страхования.

...