Финансовое оздоровление кредитных организаций

Размещено на http://www.allbest.ru/

Финансовое оздоровление кредитных организаций

Щепетова Наталья Вячеславовна студент, факультет «Административное и финансовое право» Московская финансово-юридическая академия

Аннотация

Одна из наиболее распространенных форм предупреждения банкротства является финансовое оздоровление кредитной организации.

Иными словами данный механизм на практике называется «санация банка» способ, каким осуществляется это соединение, отличает различные экономические эпохи общественного строя». (К.Маркс. «Капитал», ПСС, 2 изд., т.24, стр.43-44).

Основными целями финансового оздоровления являются:

- восстановление собственного капитала кредитной организации до величины, при которой будут выполняться обязательные экономические нормативы,

- установление факта возврата кредитной организации к нормальной и устойчивой работе.

В настоящее время санации подвержены 9 кредитных учреждений:

- АО «ВОКБАНК»

- «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО)

- АО Банк АВБ

- Банк «ТРАСТ» (ПАО)

- АО «РОСТ БАНК»

- АО Банк «Советский»

- ПАО «БИНБАНК»

- ПАО «Промсвязьбанк»

- ПАО Банк «ФК Открытие».

Среди разнообразных мер в этой процедуре можно выделить, например, изменение организационной структуры - ликвидация излишних структурных подразделений банка (филиалов).

Так же, ключевой мерой является финансовая помощь со стороны ЦБ РФ, например, предоставление кредитов для кредитной организации с отсрочкой (рассрочкой) платежей.

Кроме того, ЦБ РФ в этой сфере может обязать банк снизить размер уставного капитала до величины, не превышающей величины ее собственных средств (капитала).

При финансовом оздоровлении кредитная организация не имеет права распределять прибыль между учредителями (участниками), выплачивать (объявлять) дивиденды, а также удовлетворять требования учредителей о выделе им доли или части доли или выплате ее действительной стоимости либо выкупе акций кредитной организации, если данные действия приведут к нарушению обязательных нормативов, установленных Банком России.

Однако, стоит отметить, что данные предупредительные меры «возникают и применяются неожиданно» для банков.

Как отмечает О.В. Логачев, комплекс мер по финансовому оздоровлению банка на ранних стадиях порождают у руководителей и собственников проблемы неготовности участия в консолидации с ЦБ РФНа вопрос о собственности К.Маркс отвечал: «что она такое? -- можно было ответить только критическим анализом "политической экономии", охватывающей совокупность этих отношений собственности не в их юридическом выражении как волевых отношений, а в их реальной форме, то есть как производственных отношений» (Маркс К. и Энгельс Ф., Соч., т. 16, с. 26)..

Аналогичные точки зрения высказывают и иные авторы, склоняющиеся к тому, что на практике меры по финансовому оздоровлению кредитной организации, как правило, достаточно затратные по своему содержанию и далеко не всегда в среде учредителей, иных заинтересованных лиц присутствует готовность нести дополнительные расходы в связи с неблагополучным финансовым положением кредитной организации. Следовательно, при таких обстоятельствах у кредитной организации отсутствует достаточная мотивация для эффективной реализации мер по предупреждению банкротства банка, в том числе и мер по его финансовому оздоровлению

Поэтому, кредитная организация должна быть готова к тому, что к ней могут быть применены реабилитационные банкротные меры. Как следствие, нужно разрабатывать регулярную предбанкротную профилактическую деятельность - ввести обязанность для каждой кредитной организации предоставлять в ЦБ РФ ежегодный план мер по профилактике банкротства на текущий год, а также отчет о реализации этого плана в предшествующем году. При непредставлении данного плана видится правильным установить санкцию ввиду отзыва лицензии. Данная мера станет необходимым стимулом для концентрации внимания банка с целью «удержания его на плаву».

Ключевую роль при финансовом оздоровлении в лице государственного органа играет Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора, созданная в 2017гТак очень важно различать экономический и юридический аспекты понятия «Собственность» и не путать их. Юридическое понятие собственности - это отношение людей к вещи, выражающееся во владении, пользовании и распоряжении объектом собственности. Экономическое понятие собственности - это всегда отношения между людьми по поводу вещи..

До этого момента в финансовом оздоровлении принимало участие Агентства по страхованию вкладов. Однако, стоит отметить, что одним из очевидных недостатков старого механизма санации являлось и то, что зачастую средства, выделяемые на санацию, использовались банками- инвесторами в целях развития собственного бизнеса, а основной мотивацией банков-санаторов было получение длинных, практически бесплатных ресурсов. При этом, старый механизм санации кредитных организаций требовал больших финансовых затрат, а сроки оздоровления кредитных организаций были весьма длительными. Поэтому, государство предприняло попытку видоизменить ситуацию в данной сфере.

Фонд консолидации банковского сектора создан с целью осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, состоящий из денежных средств Банка России (уставной капитал 1,5 млрд. руб.).

Помимо уставного капитала источниками средств и имущества Управляющей компании Фонда являются доходы от оказываемых Управляющей компанией услуг и выполненных работ и иные поступления, не запрещенные законом и не противоречащие целям деятельности (в частности, управляющая компания занимается доверительным управлением паевыми инвестиционными фондами, дилерской деятельностью и деятельностью по управлению ценными бумагами).

Но все же, основной целью Управляющей компании Фонда консолидации банковского сектора является финансовое оздоровление кредитных организаций, реализуемое путем участия ее в управлении предбанкротного банка, проведение финансового анализа его положении, подготовки плана участия ЦБ РФ в финансовом оздоровлении.

Главной целью нового механизма санации является сокращение расходов Банка России на процедуры санации. Кроме этого, стоит отметить и повышение эффективности контроля за расходами на санацию и прозрачности механизма финансового оздоровления К. Маркс. «Капитал», ПСС, 2 изд., т.24, стр.43-44.

Одним из самых главных достижений нового механизма санации является то, что новый механизм позволяет оздоравливать кредитные организации, сохраняя непрерывность их деятельности²⁴ Здесь и далее более правильно говори.

Как видно, основными плюсами Фонда консолидации банковского сектора являются:

1. Эффективная стабилизация финансового состояния предбанкротных банков.

2. Сокращение расходы на оздоровление кредитных организаций.

3. Ускоренные сроки санации и восстановления финансового состояния банка.

Вместе с тем, можно отметить такую проблему как «зависимость» Фонда консолидации банковского сектора от власти, это проявляется в увеличении с каждым годом количества кредитных организаций ,которыми «владеет» Банк России.

Поэтому, для повышения самостоятельности санированных банков видится правильным в Законе о банкротстве прописать следующее правило: «Кредитное учреждение, находящееся в процедуре финансового оздоровления, может создавать независимый фонд непрофильных активов, в полномочия которого будет входить: реструктуризация непрофильных активов (например, уступка прав требований по ссудной задолженности); управление проблемным кредитным портфелем с целью возврата выданных средств; действия по признанию заемщика банкротом. Средства, полученные в процессе функционирования независимого фонда непрофильных активов будут направляться на обслуживание и погашение обязательств перед Банком России, применяемые при предупреждении банкротства санируемых банков». При этом, подобные непрофильные фонды уже созданы, например, в Банке «ТРАСТ» (ПАО).

Таким образом, финансовое оздоровление, как это следует из названия, направлено на восстановление капитала кредитной организации до величины, при которой будут выполняться обязательные экономические нормативы (например, получение финансовой помощи от учредителей или ЦБ РФ), а так же установление факта возврата кредитной организации к нормальной и устойчивой работе (например, путем снижение размера уставного капитала до величины, не превышающей величины ее собственных средств). Еще данную процедуру называют как «санация».

Ключевую роль при финансовом оздоровлении в лице государства играет Управляющая компания Фонд консолидации банковского сектора, созданная ЦБ РФ в 2017, основной целью которой является участия ее в управлении делами предбанкротного банка, проведение финансового анализа его положении, подготовки плана участия ЦБ РФ в финансовом оздоровлении. В настоящее время санации подвержены 9 кредитных учреждений. Основными плюсами Фонда являются: эффективная стабилизация

финансового состояния предбанкротных банков; сокращение расходы на оздоровление кредитных организаций; ускоренные сроки санации и восстановления финансового состояния банка. Вместе с тем, можно отметить такую проблему как «зависимость» Фонда консолидации банковского сектора от власти, это проявляется в увеличении с каждым годом количества кредитных организаций, которыми «владеет» Банк России. Поэтому, для повышения самостоятельности санированных банков видится правильным в

Законе о банкротстве прописать следующее правило: «Кредитное учреждение, находящееся в процедуре финансового оздоровления, может создавать независимый фонд непрофильных активов, в полномочия которого будет входить: реструктуризация непрофильных активов (например, уступка прав требований по ссудной задолженности); управление проблемным кредитным портфелем с целью возврата выданных средств; действия по признанию заемщика банкротом. Средства, полученные в процессе функционирования независимого фонда непрофильных активов будут направляться на обслуживание и погашение обязательств перед Банком России, применяемые при предупреждении банкротства санируемых банков». При этом, подобные непрофильные фонды уже созданы, например, в Банке «ТРАСТ» (ПАО).

Кроме того, большую проблему играет то, что на практике многие кредитные организации просто не готовы к финансовую оздоровлению. Как следствие, нужно разработать механизм регулярной предбанкротной профилактической деятельности, то есть ввести для каждой кредитной организации обязанность предоставлять в ЦБ РФ ежегодный план мер по профилактике банкротства на текущий год, а также отчет о реализации этого плана в предшествующем году. При непредставлении данного плана видится правильным установить санкцию ввиду отзыва лицензии. Данный механизм станет необходимым стимулом для концентрации внимания банка с целью «удержания его на плаву».

Использованные источники

1. Буторин А.А. Почему банку нужно быть осторожным при выявлении и квалификации сомнительных операций //Юридическая работа в кредитной организации.2019. № 1. С. 95.

2. Официальный сайт Управляющей компании Фонда консолидации банковского сектора [Электронный ресурс] http://www.amfbc.ru/recovery.html (дата обращения 18.03.2020г.)

3. Логачев О.Е. Правовые проблемы банкротства кредитных организаций: Дис. канд. юрид. наук. М., 2007. С. 135.

4. Михайленко И.С. Правовые проблемы предупреждения банкротства кредитных организаций: Дис. канд. юрид. наук. М., 2001. С. 43.

5. Федеральный закон от 01.05.2017 № 84 ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2017. № 18. ст. 2661.

6. Ручкина Г.Ф. Реализация нового механизма санации банков: правовые и организационные аспекты // Банковское право. 2018. № 1. С. 7.

7. Лаутс Е.Б. Новые банковские технологии и антикризисное регулирование рынка банковских услуг // Банковское право. 2017. № 4. С. 36.

8. Ручкин Р.О. Правовое обеспечение нового механизма финансового оздоровления кредитных организаций, проводимого Банком России с использованием денежных средств Фонда консолидации банковского сектора // Банковское право. 2018. № 4. С. 45.

Размещено на Allbest.ru