Деятельность Национального и коммерческих банков Республики Беларусь

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Деятельность Национального и коммерческих банков Республики Беларусь

Кабанович А.В.

Введение

Цель данной работы заключается в рассмотрении банковской системы, функций центрального банка и коммерческих банков. Поставленная задача была выполнена путем анализа экономической литературы и журналов, посвященных экономической тематике.

Основными целями любого государства в области экономики являются обеспечение устойчивого экономического роста, высокий уровень занятости, стабильности внутренних цен, а также внешнеэкономическое равновесие. Эти цели реализуются в процессе разработки и проведения экономической политики.

На данный момент, в современных системах рыночной экономики банковская система государства играет важнейшую роль в функционировании экономического механизма. Банковская система представляет собой по сути “систему кровообращения” экономики, обеспечивает регулирование общей денежной массы, контролирует движение финансовых потоков, осуществляет аккумулирование и инвестирование денежных ресурсов, проведение взаиморасчетов между экономическими субъектами, кредитование различных отраслей экономики и населения. В Республике Беларусь банковская система состоит из Национального банка и 24 коммерческих банков.

В данной работе рассматривается банковская система Республики Беларусь, ее функции, структуру и механизм функционирования.

1. Национальный банк Республики Беларусь

Национальный банк -- центральный банк Республики Беларусь, действует исключительно в интересах республики. Его статус, функции, определены в Банковском кодексе Республики Беларусь.

1.1 Национальный банк Республики Беларусь, его цели, задачи и функции

История независимого существования банковской системы Беларуси и Национального банка началась с приобретением страной суверенитета после распада Советского Союза (СССР).

В декабре 1990 года были приняты Законы "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь". Все учреждения банков на территории Беларуси были объявлены ее собственностью, а на базе Белорусского республиканского банка - госбанка СССР - был создан Национальный банк. Сегодня в структуре Национального банка выделен центральный аппарат и главные управления по г.Минску и областям (шесть). К структурным подразделениям Нацбанка также относятся учебный и расчетный центры и центральное хранилище.

С участием Нацбанка созданы ОАО "Банковский процессинговый центр", ОАО "Белорусская валютно-фондовая биржа" и ГУ "Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов", которые обеспечивают, соответственно, работу платежной системы, валютного рынка страны и сохранность вкладов в банках.

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, Уставом Национального банка Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Основные цели НБ РБ:

· защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

· развитие и укрепление банковской системы РБ;

· обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Национальный банк выполняет следующие функции:

· разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном законодательными актами Республики Беларусь;

· осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;

· является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

· осуществляет эмиссию денег;

· осуществляет эмиссию (выдачу) ценных бумаг Национального банка, определяет порядок эмиссии, обращения и погашения ценных бумаг Национального банка по согласованию с республиканским органом государственного управления, осуществляющим государственное регулирование рынка ценных бумаг;

· формирует золотой запас и фонд драгоценных камней Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление ими в пределах своей компетенции;

· создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;

· осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

· устанавливает порядок выдачи разрешений и представления уведомлений, необходимых для целей валютного регулирования, выдает разрешения, необходимые для целей валютного регулирования;

· регулирует кредитные отношения;

· регулирует и организует денежное обращение;

· регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

· осуществляет банковский надзор;

· осуществляет надзор за деятельностью открытого акционерного общества "Банк развития Республики Беларусь";

· устанавливает требования к воспроизведению изображений банкнот и монет;

· заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

· осуществляет в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь регулирование лизинговой деятельности и контроль за соблюдением законодательства Республики Беларусь о лизинговой деятельности;

· организует работу по повышению финансовой грамотности населения;

· организует проведение научных исследований по вопросам деятельности Национального банка и банковского сектора Республики Беларусь; выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

1.2 Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь

Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает:

· утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него;

· назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

· определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки деятельности Национального банка;

· утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью «Национальный банк Республики Беларусь». Место нахождения Национального банка - город Минск.

Цели и принципы деятельности Национального банка, а также его права определяются Конституцией Республики Беларусь, настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Органами управления Национального банка являются Правление Национального банка и Совет директоров Национального банка. Высший орган управления -- Правление Национального банка -- определяет основные направления деятельности Национального банка, осуществляет общее руководство им на основе принципа коллегиальности. Количественный состав Правления определяется Президентом Республики Беларусь и назначается Президентом Республики Беларусь при согласовании с Советом Республики Национального собрания Республики Беларусь сроком на 5 лет. Имущество Национального банка находится в собственности Республики Беларусь и закреплено за Национальным банком на праве оперативного управления: владения, пользования и распоряжения имуществом в соответствии с целями деятельности, Уставом Национального банка и банковским законодательством Республики Беларусь.

Национальный банк занимает первый, или верхний, уровень банковской системы. Рассматриваемая статья наряду со ст. 24 БК определяет Национальный банк как центральный банк страны. Тем самым подчеркивается централизованный характер национальной банковской системы.

Статус Национального банка как центрального банка проявляется в том, что он:

· является единственным и монопольным эмиссионным банком страны, таким образом, денежная система страны во многом зависит от Национального банка;

· осуществляет регистрацию всех остальных банков;

· осуществляет надзор и контроль за всеми остальными банками;

o предоставляет банковские услуги Правительству;

o является банком банков - все белорусские банки имеют в Национальном банке корреспондентские счета в белорусских рублях, а также хранят в Национальном банке часть своих денежных средств в виде резервов и в иных формах;

o выступает в качестве кредитора последней инстанции, осуществляя рефинансирование банков.

В банковских правоотношениях Национальный банк выступает, во-первых, как орган государственного управления, обладая соответствующими функциями в сфере денежно-кредитного регулирования, и, во-вторых, как банк, осуществляя банковские операции. Однако, поскольку деятельность Национального банка подчинена его деятельности как государственного органа, рассматриваемая статья дает понятие Национального банка именно как государственного органа, выполняющего возложенные на него функции. В статье перечисляются основные функции Национального банка, закрепленные также ст. 136 Конституции.

Наряду с БК статус Национального банка определяется также Уставом Национального банка Республики Беларусь (утв. Указом Президента Республики Беларусь от 13 июня 2001 г. № 320).

Перечисленные нормативные акты создали правовую основу для функционирования Национального банка, определив его статус, организационную структуру, задачи и функции.

2. Коммерческие банки, их функции, классификация, ресурсы

Коммерческие банки Беларуси -- банки второго уровня в двухуровневой системе, которые имеют целью получение прибыли. Должны сохранять баланс ресурсов и кредитных вложений. Коммерческие банки играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг, позволяя фирмам и физическим лицам непрерывно покупать и продавать.

Основные функции коммерческих банков

· Мобилизация временно свободных денежных средств. Банки на время берут их у физических и юридических лиц, гарантируя возврат с процентами, а потом превращают в капитал. Депозиты -- база для ссудных операций.

· Предоставление кредитов (гражданам, предприятиям, государству). Банк выступает как финансовый посредник и позволяет развиваться экономике.

· Создание кредитных денег (это депозиты, использующиеся с помощью карточек, чеков, электронных переводов). Банк получает наличные и превращает их в другой вид средств (депозит).

· Проведение расчетов и платежей.

· Осуществление операций с ценными бумагами (акциями и облигациями). Коммерческие банки развиваю фондовый рынок.

· Консультирование. Специалисты рассказывают клиентам, как повысить кредитоспособность, получить кредит, использовать новые формы расчетов, пользоваться пластиковыми карточками.

Классификация операций банков

Пассивные операции призваны собрать средства, которые станут основой деятельности коммерческих банков. Сюда входят привлечение кредитов и депозитов, а также выпуск ценных бумаг (например, облигаций банка).

К активным операциям относят кредитные, инвестиционные (вложение в ценные бумаги, недвижимость, уставные фонды предприятий), расчетно-кассовые, факторинг (услуги на основе отсрочки платежа), лизинг (форма кредитования -- передача дорогого оборудования во временное пользование за вознаграждение) и др. В результате этих операций банк получает дебетовые проценты. Последние должны быть больше, чем расходы (проценты, выплачиваемых по пассивным операциям).

Управление коммерческим банком

Система управления банком обычно базируется на долевом способе образования уставного фонда (паи либо акции). Учредители или акционеры вступают в банк добровольно. Затем на собраниях они принимают некоторые решения относительно деятельности банка. Также управляет структурой Совет банка.

Финансовые ресурсы коммерческого банка

· Уставный капитал (в Беларуси -- минимум 450 миллиардов белорусских рублей -- согласно постановлению Правления Нацбанка от 23.06.2015 № 380);

· нераспределенная прибыль;

· привлеченные средства (депозиты).

Риски банков

Существует вероятность, что банковская деятельность приведет к потере или ухудшению ликвидности. Повлиять могут внутренние причины (например, неудачные организационные изменения, нехватка сотрудников или их низкая квалификация) и внешние факторы (допустим, изменение экономических условий, технологии).

Коммерческие банки должны отслеживать рыночный риск, операционный, страновой, правовой, риск потери деловой репутации, стратегический, риск ликвидности.

Необходимо соотносить прибыль с безопасностью и ликвидностью. Последняя под угрозой, если банк, например, привлекает краткосрочные депозиты или до востребования, а кредиты выдает на большой срок. Чтобы гарантировать безопасность, банк не задействует часть депозитов (это банковские резервы).

Коммерческие банки в Беларуси

Зарегистрировано 24 банка и 3 небанковские организации («Белинкасгрупп», «ИНКАСС.ЭКСПЕРТ» и «ЕРИП»), по данным на январь 2020 года. Все эти 24 банка можно считать коммерческими в противовес Национальному банку РБ.

НБ принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения физ. и юр. лицами, может участвовать в деятельности международных банковских объединений, представляет РБ в международных организациях по вопросам денежно-кредитной политики и валютного регулирования и др.

В 2015 году были приняты решения о ликвидации «Дельта Банка», «ИнтерПэйБанка», «Евробанка» и «Банка Инвестиционных Технологий». В 2016 году Хоум Кредит Банк перестал быть банком в связи с преобразованием в небанковскую кредитно-финансовую организацию (НКФО).

Список коммерческих банков Беларуси:

· Абсолютбанк

· Альфа-Банк

· Банк БелВЭБ

· Банк ВТБ (Беларусь)

· Банк Дабрабыт

· Банк Решение

· Белагропромбанк

· Беларусбанк

· Белгазпромбанк

· Белинвестбанк

· БНБ-Банк

· БПС-Сбербанк

· БСБ Банк

· БТА Банк

· Идея Банк

· МТБанк

· Паритетбанк

· Приорбанк

· РРБ-Банк

· СтатусБанк

· Технобанк

· ТК Банк

· Франсабанк

· Цептер Банк

Выделяют следующие группы коммерческих банков:

· ѕ универсальные (широкий круг банковских операций) и специализированные (ограниченный круг);

· ѕ банки, имеющие и не имеющие филиалы;

· ѕ региональные банки, деятельность которых осуществляется на ограниченной территории, и банки, не ограничивающие себя территориальными рамками;

· ѕ акционерные и паевые банки;

· ѕ банки, созданные на основе бывших государственных банков, и коммерческие банки, образованные впервые;

· ѕ банки уставный капитал которых полностью образован за счет взносов юридических и физических лиц (резидентов), и банки с участием иностранных инвестиций;

· ѕ банки, созданные для финансирования отдельных целевых программ (Банки развития), и банки, не ограничивающиеся рамками одной отрасли или конкретной программы;

· ѕ банки, совершающие кредитные операции с любой клиентурой, и банки взаимного кредита;

· ѕ банки, деятельность которых в силу действующего законодательства не ограничивается специальными нормативными актами, и банки, которые в соответствии с этими нормативными документами не могут совершать отдельные операции;

· ѕ эмиссионные (Центральный банк) и неэмиссионные банки.

Для РБ общей тенденцией является универсализация банков, что обусловлено недостаточным развитием банковской системы, отсутствием четкого разделения функций.

3. Отличия Национального банка от коммерческого банка

И тем не менее Национальный банк (далее центральный банк), являясь видом банка, отличается от других его разновидностей. Отличие, как уже отмечалось, состоит в том, что он работает на макроуровне экономических отношений, обслуживает общие народнохозяйственные потребности, делает то, что не делает ни один другой банк, эмитируя в экономику наличные деньги.

Отличие центрального банка от коммерческого можно обнаружить и по другим параметрам.

По целевой ориентации. Получение прибыли, как уже отмечалось, не является целевым мотивом деятельности центрального банка. В отличие от последнего коммерческий банк, напротив, работает ради прибыли.

По типу собственности. Капитал центральных банков, как будет показано в дальнейшем, чаще всего принадлежит государству, тогда как для коммерческих банков в рыночной экономике наиболее характерна акционерная форма собственности на капитал.

По численности и капитальной базе. В каждой отдельной стране функционирует свой единый национальный центральный банк; коммерческих банков в зависимости от национальных традиций, масштабов экономики и размеров территории могут быть десятки, сотни и даже тысячи.

Естественно поэтому по капитальной базе коммерческие банки разделяют на большие, средине и малые кредитные учреждения. Делить центральные банки по объему капитала не приходится, так как в каждой отдельной стране центральный банк только один.

По направлениям деятельности. Коммерческие банки, осуществляя определенный набор услуг, могут быть как универсальными, так и специализированными. Подобный критерий классификации центральных банков изменен, ибо по своему статусу, делегированным ему полномочиям он выступает универсальным денежно-кредитным учреждением, выполняющим широкий круг операций и услуг.

По отраслевой направленности. Часто коммерческие банки сосредоточиваются на обслуживании определенной отрасли хозяйства. Свою приверженность к отраслевой направленности деятельности они подчеркивают даже в названии.

В разных странах функционируют, например, внешнеторговые, экспортно-импортные, промышленные, сельскохозяйственные, нефтяные, газовые, морские, авиационные и подобные им банки, у основания или главными клиентами которых выступают предприятия соответствующей отрасли (подотрасли) экономики. Разумеется, центральные банки, деятельность которых обеспечивает общие народнохозяйственные потребности, не могут быть отраслевыми по своей природе.

По региональному признаку. В соответствии с характером своей деятельности центральные банки являются национальными учреждениями, обслуживающими экономических субъектов по всей территории страны. В контексте поставленных перед ними задач они вступают также в международные валютно-кредитные отношения. Коммерческие банки могут подразделяться на региональные (местные), городские, межрегиональные, международные.

По клиентам. Клиентами как центральных, так и коммерческих банков являются юридические и физические лица. Принципиальное отличие, однако, состоит в том, что центральные банки не обслуживают непосредственно товаропроизводителей (за исключением случаев, когда в той или иной местности отсутствуют учреждения деловых банков), клиентами центрального банка выступают коммерческие банки, обслуживающие конкретных агентов экономики, правительственные, военные и другие учреждения.

По законодательству. Чаще всего центральные и коммерческие банки регулируются различными видами законодательства. Деятельность центрального банка -- это область применения публичного права, деятельность коммерческого банка -- область применения хозяйственного права, особых законов, регулирующих деятельность банков как коммерческих структур.

По характеру подчиненности (подотчетности, центральные банки как субъекты, представляющие государственную власть в денежной сфере, чаще всего подотчетны только законодательной власти, перед которой периодически отчитываются по результатам своей деятельности.

Коммерческие банки подотчетны только своим акционерам, перед которыми на годовом собрании оглашают итоги своей работы за отчетный период.

По правовому обеспечению начала своей деятельности. Начало деятельности центрального банка учреждается актом верховной государственной власти. Государственный банк Российской империи, например, был учрежден Указом Российской империи, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) -- Указом Президента Российской Федерации. Наполеон, например, реорганизовал Банк Франции законом, сделав его банком банков. Создание Банка Англии было одобрено биллем парламента (Tonnage Act).

Начало деятельности коммерческого банка кладет получение им в центральном банке лицензии. Таких лицензий может быть несколько, в том числе лицензия на осуществление валютных операций.

По назначению высшего руководства. Поскольку центральный банк имеет национальную значимость и большая часть его капитала чаще комплектуется на государственной основе, руководитель центрального банка назначается и утверждается президентом и высшим законодательным органом страны (см. об этом главу 5 настоящего издания). Руководитель коммерческого банка назначается его акционерами.

По надзору и контролю, Контроль за работой центрального банка осуществляется на государственном уровне. В Республике Беларусь, например, для проверки деятельности Национального банка назначается аудиторская организация с высокой профессиональной репутацией.

Надзор и контроль за работой коммерческих банков могут осуществлять либо специально уполномоченные правительственные учреждения, либо центральный банк.

Заключение

национальный коммерческий банковский покупательный

Национальный банк является основным органом, регулирующим банковскую сферу, и, конечно, он не может делегировать банковскому сообществу решение всех проблем регулирования. Однако есть сферы, где он не только готов разделить с банками бремя регулирования, но и встречно призывает банки разделить с ним ответственность за это.

Коммерческие банки играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг, позволяя фирмам и физическим лицам непрерывно покупать и продавать, в то время как, получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка, у него есть ряд целей изложенных ранее.

Отсюда можно сделать вывод, что банковская система Республики Беларусь имеет удобную и устойчивую двухуровневую систему дополняющую друг друга.

Список литературы

1. Банковский Кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., N 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 08.07.2008г., № 372-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011.

2. Мамбеталиев Н.Т., Сумар К.А. Финансовая политика Республики Беларусь / Н.Т. Мамбеталиев, К.А. Сумар // Директор. - 2008.

3. Организация деятельности коммерческих банков: учеб пособие / Н.К. Василенко [и др.]; под. общ. ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2007.

4. Организация деятельности центрального банка: учеб. пособие / С.С. Ткачук, [и др.]; под ред. С.С. Ткачука, О.И. Румянцевой. - Минск: БГЭУ, 2006.

5. https://www.nbrb.by/

Размещено на Allbest.ru

...