Развитие банковской системы Кыргызской Республики

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Развитие банковской системы Кыргызской Республики

Кудашева Айперим

Введение

Банковская система Кыргызстана - одна из наиболее динамично развивающихся секторов, от надежности и стабильности которой, в конечном счете, зависит состояние денежного и кредитного рынков, призванных обеспечить экономический рост страны.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами. Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике.

В свете сегодняшних проблем экономики страны, связанных с преодолением кризиса и инфляционных процессов, стабилизацией национальной валюты, увеличением внешнего долга и дефицита бюджета, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечивать мобилизацию финансовых ресурсов и распределение их по сферам и отраслям народного хозяйства имеет неоценимую значимость. Банки прочно вошли в нашу жизнь.

Одной из проблем банковской системы нашей страны является ограниченность филиальной сети существующих коммерческих банков, деятельность которых в основном сконцентрирована в городах, где проходят основные платежные потоки, что не позволяет полностью обеспечивать потребности в банковских услугах всего народа. В этих условиях крайне важным является развитие такой системы банковских институтов, которая могла бы предоставлять без ограничений необходимые банковские услуги широким слоям населения, особенно в самых отдаленных регионах.

В этой связи тема самостоятельной работы, посвященной изучению развития банковской системы Кыргызской Республики, а самое главное проблемам и перспективам ее развития, является актуальной.

Объектом исследования самостоятельной работы являются банки и банковская система Кыргызской Республики. Предметом исследования самостоятельной работы является становление и развитие банковской системы Кыргызской Республики.

При выполнении исследования самостоятельной работы, использованы следующие методы: совмещения информации из разных источников, наблюдений, статистической обработки финансовой информации, описательный, сравнительный, логический.

В процессе написания самостоятельной работы были использованы труды отечественных и зарубежных авторов в области экономики и финансов, периодические издания, а также интернет ресурсы.

1. Теоретические основы развития банковской системы

1.1 Понятие, сущность и виды банковской системы

Банк - финансовое учреждение, которое аккумулирует денежные сбережения и другие накопления (золотые запасы, ценные бумаги и др.), делает размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, осуществляет денежные расчеты, выпуск в оборот денег и ценных бумаг, операции с золотом и другие. Современные банки осуществляют профессиональное управление денежными ресурсами общества и выполняют разнообразные регулирующие функции в экономике.

Виды банковских систем:

1. двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);

2. централизованная монобанковская система;

3. уникальная децентрализованная банковская система (Федеральная резервная система США).

1. В развитых странах существует двухуровневая система, которая включает в качестве основного, первый уровень - центральный банк, а в качестве второго уровня - самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие и специализированные банки.

В начале 19 века крупные частные банки получают право эмиссии кредитных билетов (банкнот), замещающим металлические деньги. Если в основе этой деятельности лежат потребности товарооборота, то полезный эффект эмиссии кредитных билетов несомненен. По мере развития банковского обращения и связанных с ним проблем и даже катастроф, а также распространение титулов государства (казначейских билетов, облигаций), превращавших последнего в должника банков, возникает потребность в сосредоточении эмиссионных операций в руках одного национального банка, находящегося под контролем государства. Сегодня в каждой стране существует центральный эмиссионный банк, обслуживающий коммерческие банки. И если отдельные банки предоставляют клиентам наличные, то это не кредитные билеты данного банка, а национальные банкноты.

Государственный банк - это банк банков, он выступает кредитором, контролером и координатором по отношению к частным (акционерным, кооперативным) банкам. Существуют еще муниципальные банки, где в число учредителей входят местные власти: финансовая поддержка может исходить от местных бюджетов, а кредиты используются для местных нужд или предприятий данного региона.

Роль Центрального банка в банковской системе:

Центральный (Национальный) банк- это эмиссионный, расчетный и кредитный центр страны. Чаще всего это государственный банк. Он выполняет следующие функции:

устанавливает и изменяет нормы обязательных резервов, которые коммерческие банки должны держать в Центральном банке. Он оказывает регулирующее воздействие на банковские процентные ставки по кредитам, устанавливая свою учетную ставку, по которой сам выдает кредиты.

Учетная ставка оказывает воздействие на ставки процента, по которым выдают кредиты банки второго уровня;

организует расчеты между коммерческими банками через корреспондентские счета, которые открываются этими банками в расчетно-кассовом центре Центрального банка;

обладает исключительным правом выпуска в обращение и изъятия из обращения денежных знаков, создает их резервный фонд и определяет порядок замены поврежденных денежных знаков, осуществляет уничтожение устаревших денежных знаков;

выдает лицензии коммерческим банкам и осуществляет контроль за их деятельностью на всех этапах. Он обладает правом лишения того или иного коммерческого банка лицензии на банковскую деятельность;

устанавливает ряд обязательных нормативов деятельности коммерческих банков: минимальный размер уставного капитала, предельное соотношение между размером собственных средств и суммой активов этих банков, показатель ликвидности баланса, размер обязательных минимальных резервов, которые размещаются коммерческими банками в Центральном банке. Кроме того, коммерческие банки обязаны предоставлять финансовые отчеты и финансовые документы Центральному банку.

Центральный банк осуществляет следующие операции:

предоставлять кредит Правительству (Министерству Финансов) на принципах срочности, платности и возвратности в пределах лимитов, которые устанавливают законодательные органы;

выдает кредиты другим банкам на срок по соглашению, покупает и продает векселя и ценные бумаги, выпускаемые правительством;

покупает и продает иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте;

устанавливает официальный курс национальной валюты к денежным единицам иностранных государств;

ведет государственную книгу регистрации банков. Иностранные банки могут функционировать с момента их регистрации в этой книге;

проводит государственную политику в области денежного обращения.

Второй уровень банковской системы образуют коммерческие и специализированные банки страны.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки - это финансовые институты, получившие специальную лицензию от Центрального банка, которая позволяет принимать вклады от населения и предприятий, а также предоставлять кредиты. Они обслуживают население и предприятие: занимая деньги от своего имени, затем ссужают эти средства своим заемщикам.

2. Централизованная монобанковская система

По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистических стран.

Банковская система СССР складывалась из 3 государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс.

Госбанк СССР, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных сельскому хозяйству).

Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства).

Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

Сберегательные кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных и других услуг.

Монополия 3 государственных банков приводило к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

3. Децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США)

Ее возглавляет 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков, а остальные коммерческие банки работают на свой страх и риск.

Естественный интерес представляют первые два типа банковских систем, а монобанковская система существовала в советское время.

1.2 Сущность и функции коммерческих банков

Коммерческий банк - это финансово-кредитное учреждение, созданное для привлечения депозитов физических и юридических лиц и размещения их (т.е. выдача кредита) от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручениям клиентов. Т.е. проводит перечисление.

Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Термин "коммерческие банки" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (торговля - commerce, отсюда и название "коммерческие банки"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуда на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату заработной платы и так далее. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложения в основной капитал, ценные бумаги и так далее. Иначе говоря, термин "коммерческий" утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность, на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода деятельности.

Банковское дело - как правило, весьма выгодный бизнес, руководствующийся определенными принципами. Один из них - прибыльность.

Прибыль банка образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионных сборов за оказываемые услуги. Показатель прибыли официально считается основным показателем деятельности банка.

Другим важным принципом деятельности коммерческих банков является «подешевле купить - подороже продать», т.е. стратегия банка заключается в наиболее дешевом приобретении капитала и продаже его по наиболее высокой ставке.

Основное назначение банка- посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам, от продавцов к покупателям.

Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим субъектам, которые нуждаются в них на данный момент. Принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство- депозит, а выдавая ссуду- новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и т.д.

Одну из важнейших ролей в экономике играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом.

Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство без разветвленной сети банков. На сегодняшний день банки являются экономическим инструментом в руках правительства.

Самые важные задачи банков заключается в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, в предоставлении широкого круга возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережения народного хозяйства.

Коммерческие банки для ведения своей деятельности должны располагать денежными средствами, т.е. ресурсами. Для успешной работы коммерческих банков о формировании ресурсов имеет первостепенное значение. Успех работы коммерческих банков зависит от объемов его ресурсов (т.е. денег, находящихся в его распоряжении), которые могут быть собственными и заемными (привлеченными).

Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций.

В структуре ресурсов коммерческих банков основную долю занимают заемные ресурсы. Основным источником ресурсов коммерческих банков являются привлеченные ресурсы составляющая примерно 70-80% банковских ресурсов. На долю собственных ресурсов коммерческих банков приходится примерно 20-30%.

Привлеченные ресурсы не являются собственностью банка и должны возвращаться владельцам по их требованию. Основными источниками заемных ресурсов являются депозитные и не депозитные ресурсы.

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

1. функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств.

Эта функция является одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2. функция посредничества в кредите.

Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3. создание кредитных денег.

Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении;

4. проведение расчетов и платежей в хозяйстве.

Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач;

5. организация выпуска и размещения ценных бумаг.

Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней;

6. оказание консультационных услуг.

Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение к кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д. ;

7. стимулирование накоплений в хозяйстве.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут предоставить.

Основные операции коммерческих банков:

Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческих банков.

Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления.

Современные коммерческие банки, выступая, в роли финансовых посредников, выполняют важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики. Повышение экономической роли коммерческих банков в настоящее время проявляется и в расширении сфер их деятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня коммерческие банки отдельных стран способны оказывать клиентам до 300 видов услуг.

Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно освобожденных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса - государства, хозяйствующих субъектов. При этом коммерческие банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают на условиях возвратности денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря коммерческим банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства, жилья и т.д. Коммерческие банки, как элемент банковской системы, способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетом, переводу денег, выпуском кредитных орудий вместо наличных денег, например, векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и т.д.

2. Анализ развития банковской системы Кыргызской Республики

2.1 История становления и развития банковской системы КР

Банковская система Кыргызстана прошла непростой путь. Можно выделить несколько важных этапов ее 20-летнего развития.

Первый этап - с 1991-го по 1995 год - характеризовался переходом на рыночные отношения и сопровождался высокими темпами инфляции и дисбалансами, связанными с перестройкой экономики страны.

В 1991-1992 гг. активно шел процесс открытия новых коммерческих банков и преобразования уже действовавших государственных банков в акционерно-коммерческие (АКБ "Кыргызпромстройбанк", АКБ "Кыргызстан", АКБ "Агропромбанк").

С момента провозглашения независимости Кыргызстан встал на путь демократических реформ и экономических преобразований, которые коснулись и банковской системы. Отправным пунктом этих преобразований стало введение национальной валюты.

В целях реализации программы экономической реформы и проведения самостоятельной экономической политики 3 мая 1993 г. Верховным Советом Республики Кыргызстан было принято постановление "О введении национальной валюты". 10 мая 1993 г. был произведен обмен российских рублей на национальную валюту по курсу 1 сом к 200 рублям. Обменные пункты были открыты в коммерческих банках, филиалах сбербанка и на предприятиях. 14 мая 1993 г., с 6 часов вечера сом стал единственным законным платежным средством на территории республики.

Сегодня ни у кого не вызывает сомнения, что кыргызский сом - одна из наиболее стабильных валют среди "мягких валют" стран СНГ.

В 1992 году были приняты законы "О Национальном банке КР" и "О банках и банковской деятельности в КР", в соответствии с которыми НБ КР, являясь центральным звеном банковской системы, по сей день осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков.

С июня 1992 г. Кыргызская Республика стала членом Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР), который оказывает помощь нашей республике в проведении структурных преобразований, в поддержке частного и государственного сектора. Общая сумма средств, вложенных ЕБРР в Кыргызстане, составляет 165 млн. долл. - это прямое инвестирование плюс техническая помощь на 17 млн. долларов.

С 1993 г. началась и в дальнейшем активизировалась деятельность Национального банка в области преобразования и реконструкции банковской системы Кыргызстана. В частности, совместно с консультантами Barentsgroup из США были определены пилотные коммерческие банки, на базе которых и с участием специалистов этих банков были отработаны способы перехода на новую форму ведения банковских операций. Быть в числе пилотных банков изъявили желание АКБ "Ориент", АКБ "Кыргызстан" и АКБ "КыргызКРАМДСбанк". Обязательным условием этого эксперимента была полная открытость деятельности банков и предоставление всей документации по выполняемым операциям. Одновременно коренным образом обновляется и изменяется нормативная база, регламентирующая деятельность коммерческих банков. Начиная с 1993 г., Национальный банк уделяет большое внимание вопросам информированности и в связи с этим учреждает с участием других банков журнал "Банковский вестник", а затем газету "Банкир".

В период 1993-1995 гг. Национальным банком были утверждены инструкции и положения, регулирующие кредитные операции, создание резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ), образования кредитных комитетов, комитетов по управлению ликвидностью; введены экономические нормативы, действующие в международной банковской практике, в частности, по адекватности капитала, валютной позиции, размеру кредитов, предоставляемых одному заемщику, об обязательном резервировании части привлеченных депозитов.

В 1995 г. по решению глав государств Казахстана, Кыргызстана и Узбекистана был учрежден Центрально-азиатский банк сотрудничества и развития с офисом в г. Алматы с целью обеспечения финансовой поддержки экономических реформ, проводимых в этих государствах.

Второй этап относится к 1996-1997 годам и связан с реализацией программы реструктуризации финансовой системы Кыргызстана (FINSAC), которая осуществлялась при поддержке Всемирного банка, предоставившего техническую помощь и кредит. В рамках этой программы была проведена реформа банковской системы, направленная на ее оздоровление и восстановление эффективной системы мобилизации и размещения денежных ресурсов. Были ликвидированы два крупных и неплатежеспособных государственных банка (Агропромбанк и Элбанк), которые сдерживали развитие банковской системы. Появилась система законодательных и нормативных правовых актов, составившая регулятивную основу для осуществления банковской деятельности и банковского надзора в Кыргызстане. В 1996 г. большинство банков перешло на международный план ведения бухгалтерских счетов. Этот процесс был успешным благодаря тому, что предварительно был опробован на пилотных банках. В этом вопросе Кыргызстан является лидером среди других республик бывшего Советского Союза.

Третий этап охватывает период с конца 1998-го до 2001 года. Развитие коммерческих банков тогда шло под влиянием макроэкономической дестабилизации 1998 года. Российский кризис спровоцировал девальвацию валют стран - торговых партнеров и обострил проблемы, накопленные внутри банковской системы. Они в свою очередь появились благодаря неэффективной кредитной политике отдельных коммерческих банков, перекосам в процентной политике, неадекватному мониторингу кредитов, низкому качеству управления в банках. Этот этап показал, насколько банковская система зависима не только от общеэкономической ситуации в стране, но и от воздействия внешних глобальных факторов. В условиях роста рисков банковской деятельности и снижения устойчивости банков усилилась роль Национального банка, осуществляющего надзор, направленный на сохранение стабильности банковского сектора.

В связи с августовским кризисом в России, Правление НБКР в сентябре 1998 г. внесло ряд изменений и дополнений в свои нормативные документы. Эта мера была вызвана стремлением повысить устойчивость коммерческих банков республики к возможному негативному влиянию как внешних, так и внутренних факторов. Суть изменений заключалась в ужесточении экономических нормативов, отражающих финансовую устойчивость банков.

В целях предупреждения системного кризиса и оздоровления банковской системы Национальный банк совместно с правительством страны осуществлял мероприятия по оздоровлению и реструктуризации неплатежеспособных банков.

На деятельности банковской системы отразился и процесс интеграции Кыргызстана в мировую экономику. Буквально с первых дней независимости Правительство республики стало вести переговоры с различными международными финансовыми организациями и центральными банками зарубежных государств по вопросам участия республики в различных интеграционных союзах.

Особенно остро встал вопрос о составе капитала банков, когда при наличии относительно большого размера уставного капитала банки имели мизерный или отрицательный капитал.

В результате мер, принятых НБ КР и банками, системный риск в банковском секторе был локализован и впоследствии нейтрализован.

На четвертом этапе, с 2001-го по 2005 год, было завершено реформирование банковского сектора, в это благополучное для отечественной банковской системы время она развивалась стабильно и поступательно. На 1 мая 2000 г. величина недостатка капитала достигла рекордной цифры - 214 млн. сом. Это больше, чем уставной капитал всех банков республики на 1 января 1996 г. Убытки поглотили все средства акционеров, резервы и прибыль отдельных банков.

Благодаря принятым мерам НБ КР по наращиванию уставного капитала во второй половине 2000 г. ситуация не только стабилизировалась, но даже наметилась слабая тенденция к росту капитала по банковской системе, поскольку действующие банки продолжали увеличивать свой уставной капитал, что позитивно сказывалось на всей банковской системе республики.

В последние годы происходят динамичные изменения в уставном капитале банков Кыргызстана. Так, если на 1 января 1995 г. в республике действовало 16 коммерческих банков с общим объемом уставного капитала в 157,2 млн. сом, то на 1 октября 2001 г. - 18 коммерческих банков с общим уставным капиталом 1242 млн. сом. Резкий рост взносов в уставный капитал банков наблюдался в третьем квартале 2001 г. - 22,6% по сравнению с данными на 1 июля 2001 г. Только за этот период удвоили свой капитал и достигли планки в 100 млн. сом АКБ "Эридан" и РСК. Значительно увеличили объем капитала АК "Промстройбанк" - с 60 до 100 млн. сом.и АКБ "Кыргызстан" -с 72 до 100 млн. сом. В целом, по банковской системе республики 7 банков справились с заданием НБКР об увеличении уставного капитала до 100 млн. сом. В настоящее время только 5 банков не достигли рубежа в 50 млн. сом: АООТ "Банк Бакай", ИАКБ "Иссык-Куль", АК "Кыргызавтобанк", АКБ "Толубай", АКБ "Кыргызкредит". Эти банки, вероятно, примут статус специализированных или присоединятся к другим банкам.

На начало 2000 г. в республике уже не осталось банков с капиталом в 15 млн. сом, хотя на начало 1995 г. таких банков было подавляющее большинство - 87,5% от общей численности.

Национальный банк Кыргызской Республики уделяет большое внимание вопросу структуры капитала коммерческих банков. В 1995 г. была утверждена Инструкция по определению стандарта адекватности капитала, в которой дано подробное описание составных элементов собственного капитала банка. За период с июня 1995 г. по январь 2001 г. в инструкцию было внесено 12 изменений и дополнений, благодаря чему вопрос о структуре собственного капитала можно считать исчерпанным и детально освещенным со всех сторон.

Но неэффективный надзор со стороны НБКР, его непродуманные до конца действия привели к тому, что за период с 1997 по 2001 гг. прекратили свою деятельность 13 коммерческих банков, в том числе системообразующие - АКБ "Меркюри", АКБ "КыргызКРАМДСбанк", АГБ "Бишкек", АКБ "Максат".

Пятый этап связан с событиями 2005-го и 2010 годов. В это время банки в Кыргызстане наряду с другими странами пережили кредитный бум. Однако политическая нестабильность остановила рост банковской системы, который возобновился лишь в 2011 году. Конечно, негативно повлияли на развитие банковского сектора Кыргызстана и две свершившиеся с разницей в пять лет революции. Политическая нестабильность повлекла за собой проблемы в макроэкономике, в том числе рост инфляции, снижение ВВП и т.п. Некоторые политически зависимые банки оказались в патовойситуации.

Предотвратить повторение подобных нелицеприятных фактов должны несколько нормативно-правовых документов, в разработке которых участвовали эксперты Национального банка. Речь идет о проекте закона "О внесении изменений и дополнений в Закон КР "О банках и банковской деятельности в КР". В частности, там предусматриваются нормы по усилению надзора за деятельностью банков и установления дополнительных требований для акционеров банка. В настоящее время документ находится на рассмотрении в правительстве КР.

2.2 Анализ деятельности и развития коммерческих банков КР

Банковская система Кыргызской Республики представляет собой двухуровневую систему, в которой первый уровень системы представлен Национальным банком Кыргызской Республики (Банком Кыргызстана), а второй -- коммерческими банками.

Целью деятельности НБКР является достижение и поддержание стабильности цен посредством проведения соответствующей денежно-кредитной политики. В соответствии с данной целью основной задачей НБКР является поддержание покупательской способности национальной валюты, обеспечение эффективности, безопасности и надёжности банковской и платёжной системы республики для содействия долгосрочному экономическому росту республики.

Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Банка Кыргызстана определяются Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республике".

По состоянию на 30 сентября 2020 года на территории Кыргызской Республики действовало 23 коммерческих банка (включая Бишкекский филиал Национального банка Пакистана) и 315 филиалов коммерческих банков.

Суммарные активы банковского сектора увеличились с начала года на 13,0 процента и составили 281,3 млрд сомов (на конец 2019 года - 249,0 млрд сомов).

Объем кредитного портфеля банковского сектора составил 159,4 млрд сомов и увеличился с начала года на 8,9 процента (на конец 2019 года - 146,4 млрд сомов), в том числе в разрезе отраслей:

- кредиты на промышленность составили 13,7 млрд сомов (увеличение на 17,7 процента);

- кредиты на сельское хозяйство составили 30,9 млрд сомов (увеличение на 11,6 процента);

- кредиты на торговлю составили 39,9 млрд сомов (увеличение на 7,1 процента);

- кредиты на строительство составили 13,8 млрд сомов (увеличение на 5,9 процента);

- кредиты на ипотеку составили 16,6 млрд сомов (увеличение на 8,3 процента);

- потребительские кредиты составили 17,1 млрд сомов (уменьшение на 0,9 процента);

- прочие кредиты составили 27,5 млрд сомов (увеличение на 13,2 процента).

В кредитном портфеле банковской системы в целом доля классифицированных кредитов составила 9,7 процента или 15,3 млрд сомов (на конец 2019 года - 8,0 процента или 11,7 млрд сомов).

Суммарные обязательства банковского сектора увеличились с начала года на 14,0 процента и составили 235,8 млрд сомов (на конец 2019 года - 206,9 млрд сомов).

Общая депозитная база банковского сектора3 составила 171,2 млрд сомов (на конец 2019 года - 151,0 млрд сомов) и увеличилась с начала года на 13,4 процента, в том числе:

- депозиты юридических лиц составили 55,5 млрд сомов (увеличение на 17,0 процента);

- депозиты физических лиц составили 92,3 млрд сомов (увеличение на 10,1 процента);

- депозиты органов власти составили 9,7 млрд сомов (увеличение на 39,4 процента);

- депозиты нерезидентов составили 11,8 млрд сомов (увеличение на 11,5 процента);

- депозиты других финансово-кредитных организаций составили 1,9 млрд сомов (уменьшение на 10,9 процента).

Показатель чистого суммарного капитала банковского сектора, применяемый для расчета установленных Национальным банком экономических нормативов, составил 46,9 млрд сомов и увеличился с начала года на 7,5 процента (на конец 2019 года - 43,6 млрд сомов).

Доля иностранного участия в капитале банковского сектора составила 30,1 процента или 9,3 млрд сомов (на конец 2019 года - 31,9 процента или 9,1 млрд сомов) от оплаченного уставного капитала банковского сектора.

Коэффициент достаточности (адекватности) суммарного капитала по банковскому сектору составил 25,2 процента (на конец 2019 года - 24,1 процента) при нормативе 12,0 процента, коэффициент левеража по банковскому сектору составил 16,7 процента (на конец 2019 года - 17,5 процента) при нормативе 8,0 процента.

Коэффициент ликвидности по банковской системе составил 66,2 процента (на конец 2019 года - 64,0 процента) при нормативе 30,0 процента.

Доходность активов банковского сектора (ROA) составила 1,2 процента (на конец 2019 года - 1,2 процента), а доходность на вложенный капитал (ROE) - 7,5 процента (на конец 2019 года - 7,7 процента).

Общий уровень финансового посредничества (активы/ВВП) составил 47,9 процента (на конец 2019 года - 42,2 процента).

3. Проблемы и перспективы развития банковской системы Кыргызской Республики

3.1 Проблемы развития банковской системы КР

Проблемы в деятельности коммерческих банков связано с объективными причинами финансовых трудностей в банковской системе, которые возникают из общего источника экономики страны, нехватки соответствующего опыта и соответственной подготовки специалистов для функционирования в условиях рыночных реформ. Вместе с этим, в значительной степени финансовой проблемы банков связаны факторами, в том числе слишком рискованной кредитной политикой их руководителей в погоне за высокими доходами, не высчитанными затратами на развитие финансов без подъема ее потенциальной доходности и другие.

Вторым серьезным фактором влияния на ликвидность и платежеспособность банков, есть проблема несвоевременного возвращения займов, увеличения бюджетной, кредитной задолженности. Без введения кардинальных изменений, что касается исправления данной ситуации с возвращением кредитов, увеличивается угроза потери ликвидности банковской системы Кыргызстана.

Кризис показал, что одной из главных проблем некорректного, нечестного поведения заемщиков и контрагентов коммерческих банков на рынке. Это обусловливается определенными экономическими причинами , когда происходит резкое изменение обменного курса .Падение курса национальной валюты делает проблематичным для заемщика возврат кредита. Когда такое случается перед банками возникает другая проблема, связанная с реализацией права коммерческого банка на восстановление своих активов за счет залогового имущества.

Процедура отчуждения залогового имущества очень длительная и дорогостоящая, т. к. требует решении в судебном порядке. В связи с этим, стоимость ресурсов резко дешевеет - одним словом коммерческие банки имеют здесь существенные проблемы. Государственные пошлины и обязательные сборы высоки. В этом случае банк становится неравноправным участником отношений: диктует условия уже не тот, кто дал деньги, а тот, кто деньги взял! Банки не находят понимания и быстрого решения проблем по реализации залоговых прав со стороны судебных испытаний. Казус заключался в том, что Гражданский кодекс предусматривает следующее: в случае невыполнения обязательств заемщиком, в первую очередь реализуются издержки, проценты и только потом основная сумма. Это приводит к тому, что банк вынужден искажать фактически свое финансовое состояние, поскольку он, прежде чем покрыть свои расходы, должен показать доходы.

Следующая проблема, которая назрела и требует решения - это проблема, связанная с применением мер принудительного обращения на заложенное заемщиком имущество. Он сообщил, что коммерческими банками подготовлен проект соответствующего закона , который находится сейчас в стадии доработки, выразив надежду, что в парламенте с должны пониманием отнесутся к необходимости защиты интересов коммерческого банка как финансового посредника, привлекающего средства населения и предоставляющего их в качестве кредитов.

Современное законодательство фактически позволяет коммерческим банкам защищаться от необходимого вмешательства официальных органов, в частности налоговых, таможенных , правоохранительных и других органов и не предоставлять конфиденциальную информацию о клиента.

Главной причиной возникновения финансовых проблем у многих банков была проблема с ликвидностью, которая возникает в период кризисных ситуаций , когда неосторожное высказывание, или некорректная статья в отношении какого-то банка, могут послужить причиной паника массового оттока вкладов. В этом случае банк начинает испытывать дефицит ликвидности. В связи с этим необходимо пересмотреть нормы Гражданского кодекса, которая предоставляют право депозиторам в одностороннем порядке расторгать договор.

Существует еще одна проблема уплаты дивидендов, чем ниже доходность капитала, тем ниже дивиденды акционеров. С одной стороны банки на протяжении несколько лет находятся в тисках требований НБКР. Банки могут формировать свои уставные фонды, через распределение собственной прибыли, привлечение прибыли, заработанной субъектами или хозяйственной деятельности свободных средств физических и юридических лиц. Большую абсолютно понятную проблему нового независимого государства предоставляют собой коммерческие банки, не выполняющие требования НБКР по оплате минимальных размеров своих уставных фондов на соответствующие контрольные даты, не зарегистрировавшие обязательное увеличение уставного фонда.

Перед банковским сектором страны стоят задачи по решению вопросов, касающихся проблемных банков, и задачи по повышению финансового посредничества, низкий уровень которого, в частности, обусловлен высоким уровнем процентных ставок на кредиты и непривлекательностью депозитных услуг для населения, что негативно отражается на уровне привлекаемых от населения ресурсов. Продолжается влияние замедления роста мировой экономики на банковский сектор республики, кроме того, значительное влияние на развитие банковского сектора может оказать неразрешенность вопросов, связанных с возможным вступлением Кыргызской Республики в Таможенный союз, и происходящим сокращением реэкспорта товаров через Кыргызскую Республику в страны Таможенного союза.

3.2 Перспективы развития банковской системы КР

1. Создание предпосылок для увеличения уровня финансового посредничества, в том числе посредством внедрения инноваций в банковском деле.

Учитывая современные и перспективные макроэкономические условия, необходимо особое внимание уделять развитию традиционных банковских услуг. Работая в этом направлении, разумно перенимать опыт как стран ЕАЭС, так и других зарубежных развитых и развивающихся стран, при этом не забывая о том, что Кыргызстан также может быть и новатором в области банковских продуктов, которые так или иначе могут оказать положительное влияние как на банковский сектор, так и на экономику страны в целом.

В нынешних условиях, когда большая часть населения уже знакома как с самим понятием банка, так и с основными его услугами (депозиты и кредиты), необходима дифференциация и повышение качества этих предоставляемых услуг.

2. Развитие кредитования

На сегодняшний день кредитная система в Кыргызстане консервативна, она нашла своего потребителя и находить новых клиентов все сложнее. Деятельность коммерческих банков направлена на дальнейшее развитие действующих предпринимателей, что в конечном итоге создает условия для создания рабочих мест, однако не представляет возможности большинству начинающих предпринимателей создать свой бизнес с нуля.

Наибольшая доля банковских кредитов сконцентрирована в отраслях торговли и сельского хозяйства. Следовательно, дополнительными рынками для кредитных продуктов в Кыргызстане могут быть отрасли туризма, транспорта, промышленности, ипотечного кредитования. Несмотря на необходимость развития данных отраслей в целом, кредиты для старт-бизнеса могут быть существенным толчком для роста экономики. Указанное становится наиболее актуальным в свете внешнеполитических и макроэкономических изменений (вступление Кыргызской Республики в ЕАЭС) и взятого курса развития страны.

Поступательное и планомерное развитие кредитов на старт предпринимательской деятельности поспособствует развитию ранее неразвитых экономических секторов, сфер и. как следствие, создаст новые рабочие места, особенно при развитии импортозамещающих и экспорто-ориентированных отраслей, приведет к развитию финансового проникновения в целом и к улучшению общеэкономической ситуации. Параллельно с повышением уровня финансовой грамотности будут востребованы другие образовательные услуги по финансовому планированию, а также консалтинг.

Немаловажную роль в финансировании на старт предпринимательской деятельности играют гарантийные фонды, которые на сегодняшний день активно внедряются в финансовую систему. Целью данного механизма является повышение доступности для субъектов малого и среднего предпринимательства банковских кредитов, направляемых ими на развитие бизнеса, расширение производства, приобретение и модернизацию основных средств, внедрение новых технологий, инновационную деятельность и открытие новых предприятий путем предоставления гарантий (поручительств).

В целях развития ипотечного кредитования Национальным банком совместно с ОАО «Государственная ипотечная компания» и при участии коммерческих банков рассматривается вопрос внедрения нового механизма ипотечного кредитования, основанного на накоплении первоначального взноса посредством системы контрактных жилищных сбережений и в последующем предоставляющий право на получение доступного кредита для приобретения жилья, что позволит стать оптимальным вариантом для семей с низким уровнем доходов. Для обеспечения функционирования такого механизма требуется комплексная государственная поддержка, включая правовое, лицензионное и финансовое регулирование деятельности жилищно-сберегательной кредитной компании.

Важнейшим направлением совершенствования рынка сельскохозяйственных продуктов являются проекты создания специальной системы доступного кредитования (финансирования) сельскохозяйственного производства, одним из видов которой является система кредитования (финансирования) под залог складских свидетельств.

Не менее важным направлением является развитие потребительского кредитования в стране. Обеспечение широкого доступа населения к потребительскому кредитованию позволит стимулировать развитие рынка товаров и услуг за счет увеличения спроса и доступа к средствам, что, в свою очередь, позволит развиваться новым видам бизнеса, в том числе и в регионах.

3. Дистанционное банковское обслуживание.

Инновационные банковские услуги - это новые продукты, услуги, технологии, удовлетворяющие таким критериям как соответствие основным направлениям развития банковской и платежной системы страны, услуги, оказываемые в области, в которой ранее аналогичные работы, услуги не применялись и которые имеют практическое применение и направлены на удовлетворение потребностей клиента.

Скорость появления и внедрения технологических изменений постоянно нарастает и в скором будущем мы будем являться свидетелями возникновения конкуренции банков и операторов мобильной связи, которая пока внешне не очень заметна.

Если деятельность организациями финансового сектора и банками традиционно ориентирована на обеспечение их стабильной деятельности и консерватизма в принятии решений, то отличительным принципом работы мобильных операторов является продвижение услуги к клиенту, а также скорость принятия решений и высокая чувствительность к изменениям условий рынка.

Как известно, такие финтехнологические компании очень быстро захватывают рынки: мелкого бизнеса, а учитывая, что экономика Кыргызстана более чем на 50 процентов состоит из мелких хозяйств натурального сельскохозяйственного производства и индивидуального бизнеса услуг, а также имея ввиду значительную армию постоянно растущего студенчества, можно полагать, что финтехнологические компании быстро нарастят активы и капитал и начнут входить на рынки, традиционно принадлежащие банкам.

В данном случае у коммерческих банков возникает вопрос: продолжить традиционную банковскую деятельность или объединиться с финтехнологическими компаниями, начав реализацию реорганизации функциональной структуры и модернизацию систем управления.

Национальный банк заинтересован в развитии инновационных новых продуктов и услуг и в этой связи вынес на общественное обсуждение проект Временного положения «О специальном режиме внедрения банковских инновационных услуг в Кыргызской Республике», так как инновации способствуют экономическому росту, развитию и структурным сдвигам, обеспечивают развитие во всех сферах экономики, в том числе в банковском деле. При этом Национальный банк планирует провести ряд мероприятий, направленных на снижение и исключение рисков неконтролируемой эмиссии, отмывания денежных средств, что в целом может нанести ущерб финансовому состоянию и репутации страны, а также мероприятия по обеспечению равных возможностей как для банков, так и для операторов мобильной связи.

Электронные инновации в банковской сфере способны успешно развиваться абсолютно в каждой сфере деятельности. Данный вид инновации играет немаловажную роль для реализации в современных условиях, когда информация передается в электронном виде на любые расстояния и в любой уголок мира. Тем самым это экономит время и, конечно, значительно упрощает многие задачи клиентов.

В будущем банковское обслуживание клиентов на дому превратится в основную форму розничных банковских услуг. Оно обеспечит объединение услуг, основанных на использовании банкоматов и кредитных платежных карточек, и услуг, оказываемых отделениями банков, в единую систему банковских услуг на дому.

Важнейшей проблемой развития и совершенствования банковских операций на дому является модернизация телекоммуникационных систем.

Предполагается, что в результате нововведений повысится производительность труда, снизятся накладные расходы компаний и самих банков, резко возрастут их доходы и рентабельность, а сами услуги станут более доступны за счет уменьшения комиссий.

4. Средства сбережения и развитие рынка драгоценных металлов

При рассмотрении основных функций и задач банковской системы, в том числе привлечение свободных денежных ресурсов населения страны и увеличение финансирования в необходимые отрасли экономики, безусловно, следует затронуть проблему развития сбережений.

Планируется также проведение мероприятий по разработке механизмов, способствующих осуществлению коммерческими банками операций с обезличенными металлическими счетами, в том числе обслуживание населения по платежной карте «Элкарт» с доступом к обезличенным металлическим счетам в целях повышения привлекательности драгоценных металлов как надежных инвестиционных активов и в качестве альтернативного источника повышения благосостояния населения. Вкладчики смогут осуществлять вклады в «золотые» счета, осуществлять покупку и продажу посредством услуг, предоставляемых банками. Подобные инновации могут иметь большую привлекательность во время колебаний на валютных рынках и будут призваны служить альтернативой валютным сбережениям, оказывать конкуренцию иностранной валюте на внутреннем рынке.

...