Визначення рівня сукупного ризику банків в системі фінансового моніторингу
Розробка методичного підходу до визначення рівня сукупного ризику банків. Розподіл банків України на групи відповідно до рівня їх ризику. Визначення фінансових показників, які характеризують банківські ризики. Оцінка загального рівня сукупного ризику.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | статья |
Язык | украинский |
Дата добавления | 23.02.2021 |
Размер файла | 499,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Харківський національний економічний університет імені Семена Кузнеця
ВИЗНАЧЕННЯ РІВНЯ СУКУПНОГО РИЗИКУ БАНКІВ В СИСТЕМІ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ
Плескун І.В. аспірант
кафедри банківської справи
Summary
Pleskun I. V., postgraduate (PhD) student of the Banking Department, Simon Kuznets Kharkrv National University of Economics, Ukraine
DETERMINATION OF THE LEVEL OF THE AGGREGATED RISK OF BANKS IN THE SYSTEM OF FINANCIAL MONITORING
A methodical approach to determining the level of aggregate risk of banks were developed. The banks of Ukraine were divided into groups according to their risk level, which is based on the definition of an integral indicator that combines credit risk, interest rate risk, liquidity risk, operational risk, currency risk, market risk, legal risk, reputation risk, strategic risk and also provides for the establishment of a aggregate risk level based on the constructed interval scales. It was established that 26,66% of banks have a low level, 56,66% - an average level, 16.67% - a high level of risk.
Keywords: bank, risk, aggregate risk, integral indicator, financial monitoring.
Анотація
Розроблено методичний підхід до визначення рівня сукупного ризику банків. Здійснено розподіл банків України на групи відповідно до рівня їх ризику який базується на визначенні інтегрального показника, що поєднує кредитний ризик, ризик зміни процентної ставки, ризик ліквідності, ризик операційної діяльності, валютний ризик, ринковий ризик, юридичний ризик, ризик репутації, стратегічний ризик, а також передбачає встановлення рівня сукупного ризику за побудованими інтервальними шкалами. Встановлено, що 26,66% банків мають низький рівень, 56,66% - середній рівень, 16,67% - високий рівень ризику.
Ключові слова: банк, ризик, сукупний ризик, інтегральний показник, фінансовий моніторинг.
Постановка проблеми
Характерною особливістю сьогодення є те, що банківські установи, з метою отримання максимального прибутку здатні здійснювати більш ризикові операції, що в свою чергу може призвести до залучення банку у проведення фінансових операцій, що підпадають під вимоги як обов'язкового так і внутрішнього фінансового моніторингу. Банки через специфіку їх діяльності знаходяться у центрі боротьби з легалізацією злочинних доходів, про що свідчить статистика - через них проводиться понад 90 % усіх фінансових трансакцій в Україні.
Банки зобов`язані управляти всіма видами існуючих ризиків таких як кредитний ризик, ризик ліквідності, ризик зміни процентної ставки, ринковий ризик, валютний ризик, операційно - технологічний ризик, ризик репутації, юридичний ризик та стратегічний ризик. Ризики прямо або опосередковано впливають на ефективність функціонування всієї системи фінансового менеджменту, опосередковано через систему фінансового моніторингу, а далі відповідно - на ефективність боротьби з відмиванням грошей та запобіганню фінансуванню тероризму в цілому.
Слід констатувати, що існуючий методичний інструментарій виявлення рівня сукупного ризику банків в системі фінансового моніторингу є таким, що недостатньо повно враховує усі наявні фактори ризику на основі визначених критеріїв відбору з доступних джерел інформації.
У зв'язку з багатоплановістю і складністю спостережуваних заходів за соціально- економічними явищами і процесами дані про них носять багатовимірний і різнотипний характер. У цих умовах виходять на перший план проблеми побудови угруповань і класифікацій об'єктів моніторингу за багатовимірними даними.
Аналіз останніх досліджень і публікацій
На етапі дослідження ми керувалися класифікацією НБУ щодо існуючих видів банківських ризиків. Для того щоб у подальшому кількісно виміряти і описати ці ризики необхідно здійснити відбір відповідних показників і для цього доцільним є метод теоретичного узагальнення поглядів науковців і фахівців-практиків щодо пов'язаності існуючих банківських ризиків з процедурами фінансового моніторингу.
Глущенко О. О., та Семеген І. Б. у монографії, досліджуючи взаємозв'язок ризику відмивання коштів з типовими банківськими ризиками, зазначають, що даний ризик пов'язаний з операційним ризиком, який виникає через неточні, помилкові або злочинні дії, помилки у внутрішніх процесах та системах або в результаті зовнішнього впливу.
У роботі [2] авторами також встановлено, що ризик відмивання коштів та фінансування тероризму тісно пов'язаний з операційним ризиком та надійністю банків.
Різні аспекти банківських ризиків досліджувались у працях багатьох вітчизняних вчених: Е. Альтман [3], Дж. Ф. Маршалл [4], В. В. Коваленко [5], О. М. Колодізєва [6], І. М. Чмутової, Л. О. Примостки [7], С. В. Лєонова [8], О. О. Глущенко [1], І. Б. Семеген [1] та ін.
Виділення невирішених раніше частин загальної проблеми, котрим присвячується стаття
За результатами огляду наукової літератури, слід відзначити, що деякі питання не знайшли достатнього опрацювання і потребують подальшого дослідження, зокрема удосконалення існуючих методичних підходів до визначення рівня сукупного ризику банківських установ.
Формулювання мети і завдань дослідження
ризик банк сукупний фінансовий
Мета статті полягає в удосконаленні існуючого методичного підходу до визначення рівня сукупного ризику банків України.
Для досягнення мети були поставлені і вирішені такі завдання:
1. сформувати перелік фінансових показників, які характеризують банківські ризики у розрізі видів: кредитного ризику, ризику зміни процентної ставки, ризику ліквідності, ризику операційної діяльності, валютного ризику, ринкового ризику, юридичного ризику, ризику репутації, стратегічного ризику;
2. визначити загальний рівень сукупного ризику банків;
3. здійснити розподіл банків України на групи у відповідності до рівня їх сукупного ризику.
Виклад основного матеріалу
В якості вхідних даних були використані дані статистичної звітності 30 банків із долею ринку більше 0,2% за рейтингом mind за період 01.01.2017 - 01.01.2018 рр.
Рейтинг mind - це рейтинг життєздатності банків - інформаційний проект оцінки надійності найбільших банків України. До рейтингу потрапили банки, ринкова частка яких перевищує 0,2% від усіх платоспроможних банків. Активи цих банків займають 93,78 % від усіх активів банківської системи. Джерелами даних для рейтингу є показники фінансової звітності, опубліковані на офіційних сайтах АУБ, НБУ [9] і на корпоративних сайтах банків, що були обрані для формування рейтингу.
Згідно з методичними вказівками стосовно інспектування банків «Система оцінки ризиків», схваленими Постановою Правління НБУ від 15.03.2004, НБУ виділив дев`ять категорій ризиків: кредитний ризик, ризик ліквідності, ризик зміни процентної ставки, ринковий ризик, валютний ризик, операційно-технологічний ризик, ризик репутації, юридичний ризик та стратегічний ризик [10].
Проте, незважаючи на існуючу класифікацію, на практиці в банківській діяльності виникає ланцюг ризиків - один провокує другий, і далі вони діють взаємопов`язано і взаємозалежно. Наприклад, операційний ризик - виникає у процесі здійснення різних видів операцій через помилки, неуважність або шахрайство відповідальних працівників банку, а недоліки та помилки управління, контролю та здійснення банківських операцій можуть спровокувати ризик ліквідності. Юридичний ризик - може спровокувати операційний ризик, у разі не доопрацювання вітчизняного законодавства і як наслідок цього виникає ризик відмивання коштів, що далі спричиняє для банку ризик репутації. У свою чергу, ризик репутації призводить до зниження довіри населення до фінансової установи і, зрештою, виникає ризик ліквідності. Така властивість ризиків не лише посилює їх негативну довгострокову дію та ускладнює завдання з прогнозування, а й ускладнює процедури розробки і застосування заходів щодо захисту від їх негативного впливу.
Досліджуючи види банківських ризиків, постає необхідність усвідомлення значущості нового виду ризику - ризику використання банків з метою відмивання коштів. Оцінювання ризиків щодо ймовірності відмивання коштів здійснюється за типом клієнта, за розташуванням країни реєстрації клієнта, видом товарів і послуг. Таким чином, виділяють три його складові: ризик клієнта, ризик країни та ризик послуги.
Оскільки результати дослідження спрямовано на визначення рівня сукупного ризику банків в системі фінансового моніторингу, одним з критеріїв відбору показників є їх взаємозв'язок з ризиком відмивання коштів. У зв'язку з цим в роботі запропонована більшість показників - фінансових коефіцієнтів, які враховують параметри ризику, представлені наведені у табл. 1.
Таблиця 1
Характеристики вихідних параметрів на етапі розрахунку фінансових коефіцієнтів
Показник |
Назва ризику |
Методика розрахунку |
||
XI |
Якість кредитного портфелю |
Кредитний ризик |
Проблемні кредити/Загальні кредити |
|
Х2 |
Рентабельність діяльності |
Ризик зміни процентної ставки |
Чистий прибуток/Загальні Активи |
|
Х3 |
Ліквідність |
Ризик ліквідності |
Загальні активи / Загальні зобов'язання |
|
Х4 |
Положення у звіті |
Ризик операційної діяльності |
Річна звітність банку |
|
Х5 |
Нормативи відкритої валютної позиції |
Валютний ризик |
Відкрита валютна позиція/Регулятивний капітал |
|
Х6 |
Резерви під ЦП у портфелі банку |
Ринковий ризик |
Резерви під знецінення цінних паперів, які обліковуються за справедливою вартістю через інший сукупний дохід |
|
Х7 |
Штрафи за період |
Юридичний ризик |
Звітність НБУ |
|
Х8 |
Зміна суми коштів на поточних рахунках |
Ризик репутації |
Кошти клієнтів на поточних рахунках (за звітній період) - Кошти клієнтів на поточних рахунках (за попередній період) |
|
Х9 |
Наявність стратегії у звіті (так/ні) |
Стратегічний ризик |
Річна звітність банку |
Представлені в таблиці коефіцієнти були розраховані на основі даних фінансової звітності банків і НБУ, використані для подальшого розрахунку інтегрального показника, який відображає загальний рівень ризику кожного банку і угруповання певних банків за встановленим рівнем.
На рис. 1 представлена схема реалізації методичного підходу до визначення рівня сукупного ризику банків України із обраними параметрами.
Рис. 1 Послідовність етапів реалізації методичного підходу до визначення рівня сукупного ризику банків
Зважаючи на те, що рівень ризикованості являє собою багатовимірне поняття, яке описується різними показниками, для обчислення його значення необхідно запропонувати синтетичний показник, розрахунок якого базувався би на результатах обчислення фінансових показників, що характеризують діяльність банку з різних аспектів його діяльності. На наш погляд, оптимальним є застосування методу таксономії, що дозволяє забезпечити спрощення процедури проведення розрахунків та надає можливість порівнювати отримані результати для одного банку із аналогічними для інших установ.
Метод таксономії [11] відноситься до методів редукції та має певні переваги, які надають йому статус універсального для вирішення різноманітних економічних завдань, зокрема: 1) можливість надавати інформацію щодо позиціонування певного об'єкту відносно інших; 2) можливість надавати інформацію щодо окремих характеристик об'єкту; 3) простота та легкість застосування.
Розраховані значення для розрахунку сукупного інтегрального показника щодо визначення рівнів ризику банків України на 01.01. 2018 р. наведені у табл. 2.
Таблиця 2
Результати розрахунку сукупного інтегрального показника щодо визначення рівнів ризику банків України
№ |
Назва банку |
Сукупний інтегральний показник |
|
Група банків з низьким рівнем ризику |
|||
1 |
ПАТ " УКРСОЦБАНК" |
0,1048 |
|
2 |
АТ "УкрСиббанк" |
0,0571 |
|
3 |
АТ "ОТП БАНК" |
0,0972 |
|
4 |
ПАТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" |
0,0508 |
|
5 |
Акціонерний банк"Південний" |
0,0221 |
|
6 |
ПАТ "МЕГАБАНК" |
0,0740 |
|
7 |
ПАТ "БАНК ВОСТОК" |
0,0393 |
|
8 |
ПАТ "СБЕРБАНК" |
0,0917 |
|
Група банків з середнім |
рівнем ризику |
||
9 |
АТ "ОЩАДБАНК" |
0,2212 |
|
10 |
АБ "УКРГАЗБАНК" |
0,2012 |
|
11 |
АТ "Райффайзен Банк Аваль" |
0,1373 |
|
12 |
ПАТ "ПУМБ" |
0,1128 |
|
13 |
ПАТ "Промінвестбанк" |
0,1756 |
|
14 |
ПАТ "СІТІБАНК" |
0,1720 |
|
15 |
АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" |
0,2117 |
|
16 |
ПАТ "КРЕДОБАНК" |
0,1610 |
|
17 |
АТ "ТАСКОМБАНК" |
0,1930 |
|
18 |
ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" |
0,2142 |
|
19 |
ПАТ "ІНГ Банк Україна" |
0,2033 |
|
20 |
ПАТ "МІБ" |
0,2033 |
|
21 |
ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК" |
0,1669 |
|
22 |
АКБ "ІНДУСТРІАЛБАНК" |
0,1362 |
|
23 |
ПАТ "МАРФІН БАНК" |
0,1399 |
|
24 |
БАНК ІНВЕСТ. ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ |
0,1260 |
|
25 |
ПАТ "Ідея Банк" |
0,1146 |
|
Група банків з високим рівнем ризику |
|||
26 |
ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" |
0,4105 |
|
27 |
АТ "Укрексімбанк" |
0,2459 |
|
28 |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
0,2363 |
|
29 |
ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" |
0,2270 |
|
30 |
ПАТ "А - БАНК" |
0,2311 |
За результатами розрахунку сукупного інтегрального показника ризикованості банків України, який розраховувався за допомогою 9 показників, було сформовано три групи, що можна побачити у розрізі банків з різним рівнем ризику.
Для проведення подальшого розподілу банків у групи було визначено рівні їх ризику на основі правила «трьох сигм». У результаті встановлено, що низький рівень ризику знаходиться у діапазоні [0;0,1011], середній - [0,1011; 0,2246], високий - [0,2246;1].
На основі розрахунку інтегрального показника були отримані параметри рівнів ризику (високий, середній, низький), що наведені у табл. 3.
Таблиця 3
Кількісний розподіл досліджених банків України за рівнем ризику станом на 01.01.2018 р.
Рівні ризику |
|||
низький рівень |
середній рівень |
високий рівень |
|
8 банків |
17 банків |
5 банків |
|
26,66% |
56,66% |
16,67% |
На підставі отриманих даних з визначення частки банків, інтегральні показники яких відповідають певному рівню, встановлено, що розподіл значень інтегрального показника сукупного ризику для частки банків України (які використовуються у фактичному дослідженні) характеризується, переважно, середнім рівнем, оскільки частка таких показників становить 56,66%. Низький рівень ризику притаманний 26,66% банків, високий - 16,67% банків.
У відповідності з реалізацією 3-го етапу розподіл банків України, залежно від рівня їх запропонованого методичного підходу з сукупного ризику, що наведено у табл. 4.
Таблиця 4
Результати розподілу банків України за групами відповідно до рівня їх ризику станом на 01.01.2018 р.
Група 1 |
Група 2 |
Група 3 |
|
ПАТ " УКРСОЦБАНК" |
АТ "ОЩАДБАНК" |
ПАТ КБ "ПРИВАТ БАНК" |
|
АТ "УкрСиббанк" |
АБ "УКРГАЗБАНК" |
АТ "Укрексімбанк" |
|
АТ "ОТП БАНК" |
АТ "Райффайзен Банк Аваль" |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
|
ПАТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" |
ПАТ "ПУМБ" |
ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" |
|
Акціонерний банк"Південний" |
ПАТ "Промінвестбанк" |
ПАТ "А - БАНК" |
|
ПАТ "МЕГАБАНК", |
ПАТ "СІТІБАНК" |
||
ПАТ "БАНК ВОСТОК" |
АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" |
||
ПАТ "СБЕРБАНК" |
ПАТ "КРЕДОБАНК" |
||
АТ "ТАСКОМБАНК" |
|||
ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" |
|||
ПАТ "ІНГ Банк Україна" |
|||
ПАТ "МІБ" |
|||
ПАТКБ "ПРАВЕКС-БАНК" |
|||
АКБ "ІНДУСТРІАЛБАНК" |
|||
ПАТ "МАРФІН БАНК" |
|||
БАНК ІНВЕСТ. ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ |
|||
ПАТ "Ідея Банк" |
Результати розподілу досліджуваних банків дозволили отримати такі групи банків:
До першої групи (з низьким рівнем ризику) увійшли 8 банків, для цієї групи характерні незначні порушення та/або відхилення від установлених вимог та норм, у разі виявлення недоліків або змін регулятивного характеру керівництво відповідно реагує на них та негайно вживає належних заходів.
До другої групи (із середнім рівнем ризику) віднесено 17 банків, рівень ризикованості банків які віднесені до цієї групи є помірним, але системи ризик - менеджменту потребують певного вдосконалення.
До третьої групи (з високим рівнем ризику ) віднесено 5 банків, а саме ПАТ КБ "Приват банк", АТ "Укрексімбанк", ПАТ "Альфа-банк", ПАТ "Універсал банк", ПАТ "А - Банк". Так, за умови високого рівня ризику банкам необхідно розробити набір певних заходів щодо підвищення ефективності систем ризик-менеджменту, а також враховувати рекомендації НБУ, Базельського комітету з банківського нагляду і регулювання (Basel II), нормативні документи НБУ (наприклад, такі як: Постанова №361, Постанова №104, Постанова: № 64 та інші).
Висновки
За результатами проведеного дослідження в роботі запропоновано удосконалений методичний підхід до визначення рівня сукупного ризику банків України, який базується на уточненому змісті процедур і послідовності етапів його реалізації.
Дані дослідження дозволили здійснити розподіл банків України на такі групи, як: банки - з низьким рівнем ризику (8 банків); банки - з середнім рівнем ризику (17 банків) ; банки - з високим рівнем ризику (5 банків). Встановлено, що 26,66% банків мають низький рівень, 56,66% - середній рівень, 16,67% - високий рівень ризику.
Наведений розподіл демонструє необхідність акцентуації уваги менеджменту банків на реалізацію заходів, які вимагають її приділення в роботі саме з проблемним банкам в аспекті розробки для них специфічних заходів щодо підвищення ефективності функціонування системи ризик-менеджменту.
Перспективою для подальших досліджень можна вважати необхідність вивчення того, які конкретні операції банків впливають на сукупний рівень ризику в кожній групі з метою конкретизації управлінських рішень щодо покращення показників ефективності функціонування системи фінансового моніторингу.
Список літератури
1. Глущенко О. О. Антилегалізаційний фінансовий моніторинг: ризик-орієнтований підхід: монографія / О. О. Глущенко, І. Б. Семеген ; за заг. ред. д-ра екон. наук, проф. Р.А. Слав'юка. - К.: УБС НБУ, 2014. - 386 с.
2. Чмутова І. М. Фінансова стійкість банку як індикатор ризику відмивання коштів та фінансування тероризму/ І. М. Чмутова, Є. О. Ткачова// Економіка і суспільство. - 2018. - Випуск 14.- С. 867-875.
3. Altman E. J. Financial Ration, Discriminant Analysis, And the Prediction of Corporate Bankruptcy. - [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://onlinelibrary.wiley.com/wol1/doi/10.n11/j.154061.1968.tb00843.x/abstract.
4. Marshall J. F. Financial Engineering: A Complete Guide to Financial Innovation / J. F. Marshall, P. K. Rose. - NY: Institute of Finance, 1992. -728 p.
5. Система ризик-менеджменту в банках: теоретичні та методологічні аспекти: монографія / За ред. В. В. Коваленко. - Одеса: ОНЕУ, 2017. - 304 с.
6. Систематизація практичних рекомендацій щодо пошуку моделей оцінки, контролю та ефективного управління ризиками для забезпечення протидії легалізації «брудних коштів»/О. М. Колодізєв, І. В. Плескун // Управління стійким розвитком економіки: теоретичні та практичні аспекти [Текст монографії]: Колективна монографія за ред. д.е.н., проф. Прохорової В.В. - Х.: Видавництво Іванченка І.С., 2018. - С. 264 - 278.
7. Примостка Л. О. Банківські ризики: теорія та практика управління: монографія / Л. О. Примостка, О. В. Лисенюк, О. О. Чуб. - К.: ДВНЗ "Київ. нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - КНЕУ, 2010. - 456 с.
8. Лєонов С.В. Ризики в системі «банк- клієнт» при здійснені фінансового моніторингу / С.В. Лєонов, О.О. Куришко // Вісник Сумського державного університету. Серія Економіка. - 2010. - № 1. - Т. 2. - С. 173-181.
9. Офіційний сайт Національного банку України. - [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
10. Постанова НБУ «Про затвердження методичних вказівок з інспектування банків «Система оцінки ризиків»» №104 від 15.03.2004 р. - [Електронний ресурс]. - Режим доступу до ресурсу: http://zakon5.rada. gov.ua/laws/show/v0104500-04.
11. Сравнительный многомерный анализ в экономических исследованиях: методы таксономии и фактор. анализа / В. Плюта ; пер. с пол. В. В. Иванова ; науч. ред. В. М. Жуковской.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Засоби захисту від кредитного ризику, специфічні причини і фактори, що визначають ступінь ризику для кожного виду кредитної угоди. Контрольні функції і операції Національного банку України, перевірка діяльності банків та кредитно-фінансових установ.
контрольная работа [160,6 K], добавлен 14.03.2010Досліджується проблема забезпечення антикризової фінансової стійкості банків в умовах фінансово-економічної кризи. Розглядаються наукові підходи щодо з’ясування її сутності, ролі і значення, оцінка її рівня. Визначення напрямів підвищення ефективності.
статья [95,6 K], добавлен 21.09.2017Сутність операцій комерційних банків, критерії оцінки їх діяльності як фінансово-кредитних установ. Система рейтингування банків в Україні. Розроблення методик визначення комплексного рейтингового оцінювання фінансово-кредитної діяльності банків.
курсовая работа [193,1 K], добавлен 22.09.2010Сутність та економічний зміст кредитних ризиків у взаємодії з кредитоспроможністю позичальника. Визначення кредитоспроможності та показники, що її характеризують. Шляхи зниження кредитного ризику на основі удосконалення оцінки кредитоспроможності.
курсовая работа [267,4 K], добавлен 25.11.2010Аналіз індикаторів стану фінансової безпеки фондового ринку України за 2009-2014 рр. Визначення наявного рівня фінансової безпеки фондового ринку. Виявлення та розробка дійсних заходів по підвищенню рівня фінансової безпеки фондового ринку України.
статья [228,4 K], добавлен 24.10.2017Теоретичні основи та економічна сутність регулювання діяльності комерційних банків. Грошово-кредитне регулювання банків як основа діяльності банківської системи України. Підвищення рівня прибутковості банку внаслідок дій органів банківського нагляду.
дипломная работа [151,1 K], добавлен 15.09.2010Ознайомлення із змістом та структурою системи рейтингу банків CAMEL. Аналіз капіталу, якості активів, ліквідності та прибутковості КБ "Приватбанку" з метою визначення його сукупного рейтингу. Шляхи поліпшення позицій банка в рейтинговій системі.
реферат [52,4 K], добавлен 20.12.2011Поняття та сутність кредитного ризику. Підходи до оцінки та страхування кредитного ризику. Підходи до мінімізації кредитного ризику. Аналіз кредитного ринку України. Зарубіжний досвід щодо мінімізації кредитного ризику.
дипломная работа [131,8 K], добавлен 04.09.2007Визначення та зміст головних напрямів, завдань і критеріїв фінансового аналізу діяльності банків. Показники, що використовуються в даному процесі. Сутність фінансових результатів діяльності комерційних банків, а також їх економічне обґрунтування.
контрольная работа [2,3 M], добавлен 20.05.2019Аналіз еволюційних теорій розвитку банків як цілісних систем. Використання аналогій з біології при вивченні діяльності організації. Встановлення ймовірності банкрутства від стадії життєвого циклу. Визначення рівня зрілості системи фінансового менеджменту.
статья [26,5 K], добавлен 24.04.2018Аналіз структури активів і пасивів банку, рівня його прибутковості, капіталу за допомогою економічних нормативів, показників фінансової стійкості та ефективності діяльності, кредитного портфелю, валютного ризику. Стратегічні напрями розвитку закладу.
реферат [191,1 K], добавлен 31.03.2015Дослідження особливостей комерційної діяльності АКБ "Правекс-Банк": система управління, аналіз фінансово-економічної діяльності. Характеристика моделі прогнозування сукупного ризику банка. Основні принципи і актуальність створення інформаційної системи.
дипломная работа [3,6 M], добавлен 05.03.2010Аналіз основних методів оцінки фінансового стану та кредитоспроможності позичальника - юридичної особи в комерційному банку ЗАТ "Приватбанк". Заходи по зменшенню рівня кредитного ризику за рахунок удосконалення кредитних процедур роботи з позичальником.
дипломная работа [5,3 M], добавлен 07.07.2010Теоретичні основи, суть, значення та види інвестиційних операцій комерційних банків та основні фактори ризику. Інвестиційна діяльність як гарант стабільності функціонування банківської системи, аналіз її оцінки та основні проблеми і шляхи вдосконалення.
курсовая работа [633,5 K], добавлен 13.10.2010Теоретичні основи оцінки фінансового стану позичальників-юридичних осіб в комерційному банку. Аналіз ризиків процесів банківського кредитування та основних заходів зменшення рівня ризику. Методологія рейтингової оцінки кредитоспроможності позичальника.
курсовая работа [1,6 M], добавлен 11.07.2010Ризики при здійсненні міжнародних кредитних операцій, методи їх страхування. Специфіка ризику експортного кредитування. Фінансовий та торговельний ризики. Робота банків з документарними інкасо. Інкасове доручення: процентна ставка та період нарахування.
контрольная работа [23,3 K], добавлен 10.08.2009Розробка концепції оцінки процентного ризику, яка дозволить забезпечити методологічні основи для оптимізації дохідності процентної діяльності банку, а також значно мінімізувати рівень процентного ризику на основі економічних та організаційних заходів.
курсовая работа [243,6 K], добавлен 25.10.2013Розміри та порядок визначення економічних нормативів. Розмір регулятивного капіталу. Основні активи комерційного банку за групами ризику. Заходи впливу Національного банку за порушення економічних нормативів. Приклади розрахунку економічних нормативів.
контрольная работа [75,0 K], добавлен 11.05.2010Сутність ризику, причини його формування та можливі результати. Методи управління кредитними ризиками в банківській системі України на сучасному етапі її розвитку. Особливості вексельної форми розрахунків. Види та характеристика міжбанківських об'єднань.
контрольная работа [111,0 K], добавлен 17.05.2009Зовнішні та внутрішні причини виникнення неплатоспроможності комерційних банків в Україні. Особливості функціонування проблемних банків. Визначення загальних цілей ефективної роботи з проблемними банками та напрями розвитку банківського сектору України.
статья [68,5 K], добавлен 31.08.2017