Повышение качества инспекционной деятельности Банка России, включая создание необходимых организационных и правовых условий

Размещено на http://www.allbest.ru/

3

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования

«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

Калужский филиал Финуниверситета

Факультет «Экономики и бизнес-технологий»

Реферат

По дисциплине «Макроэкономический анализ и регулирование банковской деятельности»

На тему: «Повышение качества инспекционной деятельности Банка России, включая создание необходимых организационных и правовых условий»

Выполнила студентка 4 курса

Группы 4ЭБФ3 формы обучения очной

Петухова Юлия Алексеевна

Проверил преподаватель:

К.э.н., доцент Титов Кирилл Маркович

Калуга 2020

Содержание

Введение

1. Организационная структура банковской инспекции, и ее изменение

2. Основные этапы инспекционной деятельности

3. Предложения по повышению качества инспекционной деятельности

Заключение

Список использованных источников

Введение

Приоритетом государственной социально-экономической политики является обеспечение высоких и устойчивых темпов экономического роста. Повышение роли банковского сектора в экономике является одной из важнейших задач государства. Одним из основных направлений деятельности Правительства Российской Федерации и Банка России в этой сфере является повышение эффективности банковского регулирования и банковского надзора.

Важнейшими направлениями в сфере банковского регулирования и надзора, отмеченными в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации: банковский инспекция коммерческий информация

определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования исходя прежде всего из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками;

обеспечение функционирования системы раннего реагирования и применения комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля;

повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора.

Банковский надзор предусматривает развитие содержательных (риск-ориентированных) подходов, включающих в себя оценку деятельности кредитных организаций и применение мер надзорного реагирования исходя прежде всего из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности с позиций их потенциального влияния на устойчивость кредитных организаций (профессиональное суждение).

1. Организационная структура банковской инспекции, и ее изменение

Главное управление инспектирования коммерческих банков было создано 19 апреля 1993 года, после чего при Главных управлениях (Национальных банках) начали формироваться подразделения инспектирования. Образование инспекционных подразделений предписывалось проводить в форме самостоятельных структурных подразделений - управлений, отделов, групп с подчинением их начальникам соответствующих учреждений Банка России. Телеграмма ЦБР от 29 июля 1993 г. №147-93 Инспекционные подразделения создавались в регионах, на территориях которых имеются коммерческие банки, филиалы банков, другие кредитные учреждения.

Причиной создания банковской инспекции явилось отсутствие объективной информации о деятельности коммерческих банков в системе Центрального банка Российской Федерации. К моменту создания банковской инспекции комплексные проверки непосредственно в коммерческих банках проводились в основном аудиторами по непосредственным заявкам банков. Аудиторы должны были сообщать о выявленных нарушениях законодательства и нормативных документов в Банк России, но при этом оплата труда проверяющих осуществлялась из средств обследуемой организации, что не обеспечивало беспристрастности отражения результатов проверок [6].

По своему составу инспекционные подразделения должны были состоять из руководителей, экспертов проверяющих объекты, экспертов, осуществляющих организационное аналитическое правовое обеспечение согласно функциональным и квалификационным требованиям банка России. Штат специалистов подразделений в основном должен был состоять из должностей главных и ведущих экспертов. Должности специалистов второй категории вводились в случае необходимости их подготовки в соответствии с квалификационными требованиями Банка России.

Расчет численности сотрудников инспекционных подразделений рекомендовалось производить исходя из количества объектов данном регионе.

В последующем, в июле 1996 года в связи с увеличением объема работы и численности персонала, Главное управление инспектирования коммерческих банков было преобразовано в Департамент инспектирования кредитных организаций.

Департамент инспектирования кредитных организаций был соединен с Департаментом регулирования и банковского контроля. Все инспекционные подразделения по вопросам координации планирования, проведения проверок и отчетов о своей деятельности были переподчинены указанному департаменту.

Затем функции планирования и проведения проверок были переданы от Департамента банковского регулирования и надзора вновь образованному подразделению - Главной инспекции кредитных организаций. Целью создания нового подразделения являлось усиление централизации управления инспекционной деятельностью, и инспекционными подразделениями территориальных учреждений Банка России [5].

Таким образом, в настоящее время инспекционные подразделения представлены Главной инспекцией кредитных организаций Банка России и инспекционными подразделениями территориальных учреждений.

2. Основные этапы инспекционной деятельности

Инспекционная деятельность осуществляется в логической последовательности и состоит из трех основных этапов: планирование проведение проверок реализация материалов.

На этапе планирования определяются объекты проверки, тип проверки, время проведения проверки, перечень вопросов подлежащих проверке, перечень участвующих в ней подразделений.

Планирование является наиболее ответственным этапом инспекционной деятельности. Конечным результатом планирования является Сводный план комплексных и тематических проверок кредитных организаций (их филиалов).

Планирование инспекционных проверок на региональном уровне осуществляется подразделением инспектирования территориального учреждения в тесном контакте с другими подразделениями, и в первую очередь с подразделением, осуществляющим пруденциальный надзор. При планировании необходимо учитывать как количественные характеристики инспекционного подразделения (количество сотрудников, уровень их профессиональной подготовки, степень автоматизации процессов инспекционной деятельности и т.п.), так и требованием соблюдения стабильности в банковской системе региона с целью недопущения системных банковских кризисов. Также при составлении проекта годового плана должен предусматриваться резерв времени на проведение внеплановых проверок кредитных организаций (их филиалов) [3].

От подразделений пруденциального банковского надзора требуется представление четко сформулированных заданий по конкретным кредитным организациям с изложением проблемных вопросов (как при планировании проверок на год, так и при проведении внеплановых проверок отдельных кредитных организаций). Недопустимо (как зачастую происходит на практике) предложение от банковского надзора о проверке в кредитной организации общих формулировок об оценке качества активов и соблюдения банком в своей деятельности требований федерального законодательства, существующих нормативных актов Банка России. Этим нарушается принцип риск-сфокусированного надзора, который должен лежать в основе надзора за банками, не учитываются риски в деятельности банков.

Процесс планирования начинается с разработки и доведения Главной инспекцией кредитных организаций рекомендаций по составлению и представлению предложений о проведении проверок кредитных организаций (их филиалов) для включения в проект Сводного плана, которые определяют структуру и показатели Сводного плана, а также детализируют порядок его составления.

К структурным подразделениям банка России, принимающим участие в составлении проекта Сводного плана, относятся: подразделения центрального аппарата, территориальные учреждения, Главная инспекция кредитных организаций [5].

Предложения в проект Сводного плана, представляемые структурными подразделениями Банка России, должны содержать:

Данные об объекте проверки: сокращенное наименование кредитной организации (полное наименование ее филиала), регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала), присвоенный кредитной организации (ее филиалу) Банком России и содержащийся в Книге государственной регистрации кредитных организаций, наименование внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) и его местонахождение (адрес);

Обоснование необходимости проведения проверки;

Вид проверки: комплексная проверка или тематическая проверка (с указанием тематики проверки или вопросов, подлежащих проверке, - для тематической проверки);

Проверяемый период;

Месяц начала проверки;

Тип проверки: региональная проверка (в том числе проверка структурного подразделения кредитной организации) или межрегиональная проверка (в том числе окружная проверка);

Результаты согласования предложений о проведении межрегиональных проверок (в том числе окружных проверок) и (или) проверок структурных подразделений кредитных организаций - для предложений в проект Сводного плана, представляемых территориальными учреждениями Банка России.

Основаниями для составления проекта Сводного плана являются:

решения Совета директоров Банка России, Председателя Банка России (лица, его замещающего), Комитета банковского надзора Банка России;

предложения первого заместителя Председателя Банка России и (или) заместителя Председателя Банка России, курирующих структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, и предложения руководителя Главной инспекции;

предложения в проект Сводного плана, представляемые структурными подразделениями Банка России;

предложения Агентства по страхованию вкладов, направляемых в Банк России в соответствии со статьей 27 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Структурные подразделения центрального аппарата формируют предложения в проект Сводного плана и предоставляют их в Главную инспекцию до 1 октября текущего года. Сотрудниками главной инспекции проводится анализ поступивших предложений на предмет их соответствия требованиям, установленным статьей 73 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Данная статья содержит ограничения на проведение числа проверок кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации (ее филиала) и продолжительности проверяемого периода - не более пяти календарных лет деятельности кредитной организации (ее филиала), предшествующие году проведения проверки.

Проведение Банком России повторной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации (ее филиала) за уже проверенный период разрешается по следующим основаниям: Действие не распространяется на тематические инспекционные проверки, проводимые в соответствии с Федеральным законом.

если такая проверка проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации;

по мотивированному решению Совета директоров [2].

Такое решение Совета директоров может приниматься в порядке контроля за деятельностью территориального учреждения Банка России, проводившего проверку, либо на основании ходатайства соответствующего структурного подразделения Банка России в целях оценки финансового состояния и качества активов и пассивов кредитной организации. Для указанных целей ходатайство структурного подразделения Банка России должно содержать указания на выявленные признаки неустойчивого финансового положения кредитной организации, если эти признаки создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков) кредитной организации. Указанные признаки должны выявляться и оцениваться в соответствии с методиками, установленными нормативными актами Банка России.

Контроль выполнения Сводного плана возложен на Главную инспекцию кредитных организаций, а в части проведения проверок кредитных организаций, надзор за деятельностью которых осуществляют территориальные учреждения, инспекционная деятельность которых координируется межрегиональной инспекцией, на Генерального инспектора межрегиональной инспекции.

3. Предложения по повышению качества инспекционной деятельности

В целях оптимизации инспекционной деятельности целесообразно ввести единую штатную структуру инспекционных подразделений, которая должна состоять из инспекционных групп постоянного состава и группы обеспечения инспекционной деятельности.

На момент формирования инспекционных подразделений не были определены требования по периодичности проведения проверок. С учетом того, что к настоящему времени все больше стираются различия между комплексными и тематическими проверками, нагрузка на специалистов подразделений возросла в 1,5 - 2 раза.

С учетом внедрения в настоящее время риск-фокусированного надзора следует смещать акцент от проведения комплексных проверок к проведению тематических проверок, охватывающих от 4 до 6 вопросов деятельности кредитных организаций.

С учетом практического опыта инспекционная группа должна состоять из 4 - 5 человек. Количество инспекционных групп в составе подразделения инспектирования территориального учреждения должно определяться в зависимости от количества кредитных организаций и периодичности их проведения. При этом, следует учитывать, что одна инспекционная группа может провести в год около 7-10 проверок.

Наряду с формированием внутри подразделения постоянных инспекционных групп в обязательном порядке необходимо выделить группу людей, которые будут заниматься обеспечением деятельности инспекционных групп.

Основными задачами этой группы должны являться планирование проверок, оформление документов по проверкам, ведение делопроизводства в подразделении, составление отчетов, взаимодействие с другими подразделениями территориального учреждения. Участие в проверках специалистов из этой группы возможно при необходимости экстренной замены члена постоянной инспекционной группы, на проверки, которые проводятся в границах населенного пункта, в котором располагается инспекционное подразделение (территориальное учреждение).

Учитывая то, что делопроизводство в настоящее время занимает одну из ключевых позиций в системе организации любой деятельности (обеспечивает преемственность руководителя; систематизирует данные; обеспечивает контроль за выполнением планов (заданий); обеспечивает взаимодействие с другими подразделениями территориального учреждения), руководство группой обеспечения в небольших подразделениях должен осуществлять руководитель инспекционного подразделения.

В небольших подразделениях (1-4 инспекционные группы) группа обеспечения должна состоять из двух - трех человек, которые будут обеспечивать дублирующие функции друг друга, в том числе по руководству подразделением.

Для обеспечения руководства территориального учреждения и подразделений банковского надзора оперативной информацией руководитель рабочей группы (инспекционного подразделения) может знакомить их в устной форме с ходом проведения проверки и состоянии дел в проверяемой кредитной организации. В этой в общем, нормальной ситуации, когда руководитель территориального учреждения, курирующий заместитель начальника или руководитель подразделения банковского надзора интересуются в период проведения проверки состоянием дел в кредитной организации, ненормальным становится то состояние, когда указанные лица начинают вмешиваться в оперативную деятельность и оказывать давление на сотрудников инспекционного подразделения с целью изменения последними своих выводов и полноты отражения в акте фактического состояния дел в кредитной организации (филиале).

В этой связи представляется целесообразным вывести подразделения инспектирования из финансового подчинения территориального учреждения.

В целях мотивации на работников не инспекционных подразделений, принимающих непосредственное участие в проверках, на период их проведения должны распространяться условия материального стимулирования и социальной защиты, предусмотренные для специалистов подразделений инспектирования.

Важным направлением повышения эффективности инспекционной деятельности Банка России является обеспечение системности в организации инспекционных проверок.

Системный подход к организации проверки позволит снизить порой необоснованное большое число выходов в кредитную организацию представителей Банка России. В этом случае текущий контроль за деятельностью кредитных организаций будет ориентирован в большей степени как на документарный надзор за соблюдением пруденциальных норм, так и на плановые инспекционные проверки, а внеплановые проверки будут осуществляться главным образом при возникновении особых обстоятельств.

В настоящее время существует требование о согласовании планов проверок территориального учреждения, проводимых подразделениями, осуществляющими контроль за формированием обязательных резервов и соблюдением норм валютного законодательства с инспекционными подразделениями. Таким образом сделаны первые шаги по обладанию инспекционными подразделениями информацией обо всех проверках кредитных организаций (их филиалов) проводимыми неинспекционными подразделениями территориального учреждения.

Важным направлением деятельности следует также признать выявление незарегистрированных подразделений кредитных организаций осуществляющих свою деятельность на территории регионов. Последнее особенно актуально при расширяющемся в последние годы рынка потребительского кредитования. Необходимо также стараться устанавливать организации, осуществляющие банковскую деятельность без получения лицензии.

Заключение

Основными потребностями дистанционного надзора в отношении развития инспектирования являются требования к повышению оперативности и качества инспекционных проверок. Со своей стороны подразделения дистанционного надзора должны снабжать инспектирование качественной аналитической информацией о состоянии кредитных организаций и обеспечить четкую постановку вопросов для проведения проверок.

Оперативность инспекционных проверок в значительной степени связана с управленческими процедурами. Организация быстрого выхода в банк, информационное сопровождение проверки и, главное, оперативное надзорное реагирование на выявленные в ходе проверки негативные факты - все это возможно при условии существования единого организатора надзорного процесса, его дистанционной и контактной составляющей.

Необходимость применения новых подходов стало причиной возникновения потребностей в разработке новой методики и методологии проведения инспекционных проверок, которая бы предусматривала:

новую организационную структуру подразделений инспектирования Банка России, а также формы их взаимодействия как между собой, так и с другими структурными подразделениями надзорного блока Банка России;

новые принципы планирования инспекционной деятельности, которые должны стояться с учетом реальных потребностей банковского надзора;

внедрение новых методических разработок по проверке деятельности кредитных организаций, ориентированных на выявление рисков в деятельности банков, а также на качество управления рисками.

Разработка новых подходов к организации и проведению инспекционных проверок должно основываться на международном опыте, а также результатах практической работы инспекционных подразделений территориальных учреждений Банка России.

Список использованных источников

1. Алексеев, П.В. Банковское дело: управление в современном банке. Учебное пособие для ВУЗов / П.В. Алексеев, сост. - М.: КноРус, 2017. - 304 c.

2. Банковские операции / О.М. Маркова и др. - М.: Юрайт, 2018. - 544 c.

3. Банковское дело. - М.: Рид Групп, 2016. - 240 c.

4. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2020. - 592 c.

5. Бычков, А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2019. - 268 c.

6. Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И.

7. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2016. - 800 c.

8. Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. - М.: КноРус, 2017. - 352 c.

9. Киреев, В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - М.: КноРус, 2019. - 240 c.

10. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело в вопросах и ответах / Л.П.

11. Кроливецкая. - М.: Эксмо, 2018. - 208 c.

12. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. - М.: КноРус, 2019. - 360 c.

13. Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2018. - 251 c.

Размещено на Allbest.ru