Стабільність банківської системи України

Размещено на http://www.allbest.ru/

Стабільність банківської системи України

Дорошенко Надія Олександрівна

к.е.н. доцент кафедри фінансів, банківської справи та страхування Харківський Національний університет імені В.Н. Каразіна

Романів Вікторія Віталіївна Студентка 3 курсу, Харківський Національний університет ім. В.Н. Каразіна

Summary

STABILITY OF THE BANKING SYSTEM OF UKRAINE

Doroshenko N.A.

Cаndidate of Economic Sciences, Associate Professor Finance and Credit Department Kharkiv National University of V.N. Karazin Romaniv V.V.

Student of Kharkiv National University of V.N. Karazin, Kharkiv

Theoretical and practical aspects of stability of the banking system of Ukraine are researched. The article explores the banking system in Ukraine , and presents the main signs of stability of the banking system. The article provides analysis of the current state of the banking system of Ukraine. The emphasis is placed on the financial rehabilitation of commercial banks in order to eliminate violations that lead to loss-making activity of financial institutions and their difficult situation.

In addition, the state of commercial banks in Ukraine had been analyzed and suggested how to increase the level of stability of the banking system to ensure an effective economy and welfare of the population in general.

Key words: bank stability, commercial bank, bank system of Ukraine, commercial bank, economy.

Анотація

Досліджено теоретичні та практичні аспекти стабільності банківської системи України. У статті розглянуто сутність банківської системи в Україні, приведено головні ознаки створення стабільності банківської системи. Проведено аналіз сучасного стану банківської системи України. Акцентовано увагу на фінансовому оздоровленні комерційних банків з метою усунення порушень, які призводять до збиткової діяльності фінансових установ та їх скрутного становища.

Крім того, у дослідженні проаналізовано стан комерційних банків в Україні, запропоновано шляхи підвищення рівня стабільності банківської системи для забезпечення ефективної економіки та добробуту населення в цілому.

Ключові слова: стабільність банківської системи, комерційний банк, банківська система України, комерційний банк, економіка.

Постановка проблеми

На данному етапі глобалізціїї перед Україною стоїть актуальна проблема ефективного функціонування банківської системи. Відомо, що основою ефективного розвитку економіки є розвинута та досконала банківська система. Проблеми в банківському секторі гальмують розвиток підприємництва та сприяють занепаду виробництва, що в результаті може призвести до спаду економіки в цілому та погіршенню соціального добробуту країни.

Аналіз останніх досліджень і публікацій

Проблеми стабільності банківської системи досліджували в наукових працях такі вітчизняні вчені, як: О. Барановський, Я. Белінська, О. Білорус, С. Боринець, В. Будкіна, О. Гаврилюк, А. Гальчинський, В. Геєць,А. Мокій, А. Даниленко, М. Дудченко, Л. Кістерський, Г. Климко, А. Кредісова, З. Луцишин, Ю. Макогон, Ю. Пахомова, О. Рогач, О. Шниркова та багато інших. Важливий внесок у вирішення низки завдань фінансової стабільності банківської системи зробили: Василик О.Д., Заруба О.Д., Мороз А.М. та Савлук М.І. Сучасні умови розвитку світових фінансових ринків вимагають переформатування позиції держави щодо забезпечення стабільності банківської системи.

Виділення невирішених раніше частин загальної проблеми: У статті обґрунтовано необхідность стабільність банківської системи як передумови майбутнього економічного зростання України. Визначено фінансові чинники, що формують передумови економічного зростання в Україні.

Постановка завдання

Метою наукової статті є визначення ролі банківської системи в економіці України, проведення оцінки діяльності банківських установ та визначення шляхів розвитку та підтримки стабільності банківської системи України.

Виклад основного матеріалу дослідження

банківська система україна комерційний

Серед вчених-економістів немає єдиної точки зору щодо визначення поняття «банківська система».

Банківська система зазначається в літературі як сукупність банків, що функціонують в економіці країни. Банківська система будь-якої країни будується за визначеною заздалегідь концепцією, яка визначає місце для ланки банків та окремо одного банку.

Будь-яка держава зацікавлена в розвитку економіки своєї держави. Але головною складовою економічної стабільності є фінансова стабільність, яка в свою чергу залежить від стабільності банківської системи. З точки зору В. Коваленко та Ю. Гаркуші під фінансовою стабільністю банківської системи слід розуміти міру повноти і якості вирішення завдань, поставлених перед нею, виконання банківською системою своєї місії, що забезпечує досягнення позитивного фінансового результату. Фінансова стабільність характеризує фактичний ступінь досягнення результату, заданого функцією системи [1].

Сутність стабільності банківської системи виявляється у процесі ефективного виконання поставлених перед нею завдань. До основних завдань варто віднести наступні: створення грошей та регулювання грошової маси країни; забезпечення ефективного розподілу фінансових ресурсів; забезпечення надійності і стабільності функціонування банківських установ з метою безперервного обслуговування економіки. Стабільною є та банківська система, яка спроможна ефективно виконувати належні їй завдання та чітко виконувати свою роль в економіці держави, схильна до власного розвитку та реалізації свого потенціалу.

З виникненням Закону України у 1991 році «Про банки і банківську діяльність» було спочатку зазначено, що банківська система України має бути дворівневою та які саме банки належать до кожного з рівнів та які функції виконує кожен банк.

Взагалі, банківська система України -- це складова економічної системи держави, що включає в себе Національний банк України; інші банки (резиденти та нерезиденти, зареєстровані у встановленому законодавством порядку на території України); небанківські фінансові установи, виключною діяльністю яких є прийняття вкладів, розміщення кредитів або ведення рахунків клієнтів; Фонд гарантування вкладів фізичних осіб; банківську інфраструктуру, а також зв'язки та взаємини між ними.

Банківська система України є досить молодою, але вже встигла пережити чотири серйозні кризи: 1998 р., 2004 р., 2008 р. та 2013-2015 рр. Основними каталізаторами цих криз є зовнішні чинники, зо-крема світові фінансові кризи. Проте не слід забувати про внутрішні об'єктивні причини, які роблять банки більш уразливими, а також про особливості функціонування вітчизняної банківської системи [2].

У 2008 році на стабільність банківської системи України неабиякий вплив проявила світова економічна криза, що зумовила погіршення капіталізації банків. Відбулося падіння курсу гривні, після чого збільшились обсяги валютних позик та виникла необхідність збільшення капіталу банку задля дотримання відповідних нормативів. Ще однією проблемною точкою було зростання прострочених і ризикових активів, що теж вимагало збільшення капіталу банку. Але на той час, стабільність банків врятувала державна програма ре- капіталізації, завдяки якій ситуація у банківському секторі стабілізувалася, але це не привело к економічному зростанню. Акумульовані активи банків ще й досі не були перетворені у кредити.

Ситуація, що відбулася наприкінці 2013 року вщент погіршила фінансовий стан українських банків. Як окремі банки,так і вся банківська система України сьогодні функціонують у складних умовах з високими ризиками. Внаслідок кризи на фінансовому і фондовому ринках комерційним банкам доводиться працювати в умовах різкого зниження обсягів фондування, що зумовлено значним відтоком коштів клієнтів, обмеженням доступу до міжнародних ринків капіталу, падінням курсу акцій, зниженням обсягів фінансової підтримки, яку українським дочірнім компаніям надавали іноземні материнські банки.

Негативний вплив на банківську діяльність мають низькі доходи населення, а незадовільний фінансовий стан позичальників вимагає створення значних резервів, що в умовах відсутності відносно стабільних джерел надходження ресурсів ускладнює формування ресурсної бази комерційних банків [3].

Відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність», починаючи з 4 липня 2014 року мінімальний розмір статутного фонду банку на момент його реєстрації повинно бути не менше ніж 500 млн.гривень. Але раніше більшість банків створювалися з набагато меншим статутним фондом, саме тому Національний Банк України дає змогу комерційним банкам поступово збільшити статутний фонд до 500 мільйонів гривень в період до 11 липня 2024 року.

Станом на 01.03.2019 в Україні функціоную 77 банків, 37 з який мають частину іноземного капіталу та 23 мають 100% іноземний капітал. Ще у 2010 році загальна кількість комерційних банків склала 182, де 55 з них мали частину іноземного капіталу, а 18 - повністю складалися з 100% іноземного капіталу. Розглянемо таблицю, в якій наведено зміні в структурі банківської системи України, по-чинаючи з 2008 року.

Таблиця 1

Кількість комерційних банків в Україні з 2008 року по 2019 рік

Рис.1. Динаміка кількості діючих банків України за 2008-2019 рр., од. Розроблено автором на основі даних [4]

Аналіз фінансових результатів діяльності комерційних банків в цілому по Україні за останні п'ять років свідчить про те, що доходи банків України зросли на 9251 млн. грн., а витрати - на 37159 млн. грн. В результаті на 01.01.2018р. банківська система отримала збиток у розмірі 26472 млн. грн., який за період аналізу зріс на 25036 млн. грн.

Перевищення витрат на доходами привело до збиткової діяльності, що, в свою чергу, вплинуло на негативні значення показників рентабельності активів та рентабельності капіталу.

За останні три роки більшість банків першої групи отримали збитки або незначні прибутки.

Так значні збитки на 01.01.2018р. отримали Промінвестбанк - 7656,0 млн. грн., Укрсоцбанк - 3636,6 млн. грн. Щодо Приватбанку із збитками у розмірі 22796,4 млн. грн. (а питома вага цих збитків у сукупних збитках банківської системи України на 01.01.2018 р. становила 84 %), то рішенням НБУ від 18 грудня 2016 р. його було націоналізовано. Основні аргументи уряду та НБУ на користь націоналізації та подальшої підтримки Приватбанку - те, що банк є найбільшим в Україні та системоутворюючим, і його проблеми можуть завдати значної шкоди фінансовому сектору України в цілому. Водночас Приватбанк має понад 20 мільйонів клієнтів, зокрема вкладників, які можуть постраждати у разі банкрутства цього великого банку. Враховуючи затверджений НБУ графік збільшення мінімального обсягу статутного капіталу банків, в подальшому можна очікувати нових випадків самоліквідації комерційних банків в Україні. Адже, згідно з Постановою правління НБУ № 242 від 07.04.2016 р. станом на 11.07.2017 р. мінімальний обсяг статутного капіталу банку має бути не меншим за 200 млн. грн.

До 11.07.2018 р. його обсяг має бути збільшений вже до 300 млн. грн. Збільшення мінімального обсягу статутного капіталу банківських установ триватиме щорічно до 500 млн. грн. станом на 11. 07.2024 р. Постановою Правління НБУ від 16 червня 2017 року № 56 «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України», НБУ визначив процедуру спрощеної капіталізації банку та порядок припинення банківської діяльності без ліквідації юридичної особи [5].

Це дає можливість банкам, які не можуть виконати вимоги НБУ щодо капіталізації, залишити банківський ринок без навантаження на Фонд гарантування вкладів фізичних осіб.

Варто сказати, що в Україні функціонує система банківського нагляду Національного Банку України. Система створена задля підтримки стабільності банківської системи та захисту інтересів вкладників.

Одним із найважливіших завдань наглядових органів НБУ є контроль за функціонуванням банківської системи та визначення ризиків в діяльності банківської системи.

Разом з цим існує нагальна потреба в поліпшенні відкритості банківських установ (щодо їх фінансового стану, результатів діяльності, складу власників, тощо), прозорості процедурі ухвалення рішень в фінансовій сфері регуляторними органами, а такожщодо встановлення інституційної та операційної незалежності регуляторів [5].

Крім того банківський нагляд повинен уміти виявляти внутрішні проблеми банку. Розглянемо радикальні дії НБУ щодо покращення банківської системи України:

Рис.2. Розроблено автором на основі даних [6]

Режим фінансового оздоровлення - це система заходів, спрямованих на усунення порушень, які призвели комерційний банк до збиткової діяльності та скрутного фінансового стану, а також наслідків цих порушень, що дають право на застосування таких заходів на період, визначений Національним банком України, але не більше як на 12 місяців [6].

Підставою для переведення комерц комерційного банку на режим фінансового оздоровлення є невиконання протягом трьох місяців загальновстановлених пруденційних норм та нормативів ведення банківської справи, визначених

Національним банком України. Якщо ситуація погіршується, то Національний банк України за поданням відповідного регіонального управління НБУ ухвалює рішення про скасування режиму фінансового оздоровлення, про вжиття відповідних заходів щодо дострокового погашення стабілізаційної позики та застосовує такі додаткові дії:

- з метою забезпечення інтересів клієнтів забороняє проведення активних операцій закореспондентським рахунком комерційного банку, операцій із здійснення платежів до державного бюджету та виплати заробітної плати;

- усуває керівництво банку від управління;

- призначає тимчасову адміністрацію для управління банком;

- відкликає ліцензію на здійснення окремих чи всіх банківськихоперацій [7].

На сьогодні регулювання банківської діяльності насамперед направлена на гарантування стабільності банків задля захисту коштів та інвестицій вкладників та інвесторів. Для створення умов, що б сприяли покращенню банківської системи та зміцненню, завдяки цьому, економіки в цілому держава повинна вжити багато заходів законодавчого та нормативного характеру, а саме:

* Створити спеціальне незалежне відомство, яке б займалося визначенням рейтингу банків і ознайомлювало з ним усіх зацікавлених осіб;

* сприяти усуненню законодавчих обмежень щодо участі банків у створенні інших фінансово- кредитних інститутів та фінансово-промислових груп шляхом злиття банківського, фінансового та промислового капіталу, утворення дочірніх банків;

* ввести зміни в нормативну базу щодо можливості відкриття кожним банком окремого субкориспонденського рахунку, на якому були б сконцентровані лише власні кошти банку. Саме це унеможливить випадки блокування коштів клієнтів, що знаходяться на кореспондентському рахунку;

* проведення щорічного стрес-тестування банків та аналізу якості їхніх активів незалежними аудиторами. В подальшому НБУ повинен забезпечити повну прозорість діяльності та фінансового стану банківських установ;

* сприяння подальшому зменшенню кількості банків на ринку завдяки їхній консолідації;

* активізації інвестування у інноваційний розвиток комерційних банків [8].

Висновок та пропозиції

Стабільність банківської системи формує передумови ефективного функціонування економіки, забезпечує керованість фінансового ринку й оптимальну рівновагу між попитом і пропозицією грошей.

Держава має безліч різноманітних важелів щодо впливу на банківську систему, але не використовує їх у повній мірі. Тому вважаємо, що вищенаведені заходи щодо підтримки стабільності банківського сектору в економіці країни приведуть до зниження проблемного рівня заборгованості банків за кредитами, активізації інноваційної діяльності та стабільності у вітчизняній банківській системі.

Література

1. Коваленко В. Теоретичні та методичні підходи до оцінювання фінансової стабільності банківської системи / В. Коваленко, Ю. Гаркуша // Вісник НБУ. - 2013. - № 9. - С. 126-131.;

2. Рилова К. О. Менеджмент проблемних банків у процесі стабілізації банківської системи України (на прикладі санаційного банку) / К.О. Рилова//Маїістеріум. Економічні студії. - Випуск 56 - 2014р. - С. 97-101;

3. Коваленко В. В. Управління проблемними банками в системі забезпечення фінансової стійкості банківської системи / В. В. Коваленко // Вісник Дніпропетровського університету. Вип. 4(2), 2010, с. 67-72. [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.vestnikdnu.com.ua.

4. Офіційний сайт Міністерства Фінансів України / Кількість комерційних банків в Україні з 2008 року по 2019 рік//[Електронний ресурс]. - Режим доступу: https://index.minfin.com.ua/banks/stat/count/

5. Фатюха В. В. Аналіз фінансових результатів банківського сектору України/ В. В. Фатюха // [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/3_2018/73.pd f

6. Васильченко З. М. Управління проблемними активами банків у міжнародній практиці / З. М. Васильченко // [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://jeej.tneu.edu.ua/index.php/ukjee/artide/view/Ш 06.10. Старинський М. В. Порівняльне банківське право: навч. посібник / М. В. Старинський - Суми: ВІД «Університетська книга», 2013. - С. 113

7. Старинський М. В. Порівняльне банківське право: навч. посібник / М. В. Старинський - Суми: ВІД «Університетська книга», 2013. - С. Ш^агуш'куу М

8. Рошкован В. Прогноз розвитку банківської системи України / В. Рошкован// Новое время. [Електронний ресурс]. - Режим доступу: https://nv.ua/ukr/opinion/rashkovan/prohnoz-rozvitku-bankivskoii-sistemi-v-2018-rotsi-2444720.html.1

Размещено на Allbest.ru