Совершенствование работы банка с просроченной ссудной задолженностью

* Составлено автором по данным Отчета о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2018 г., 2019 г.

Также снижается доля просроченной задолженности по кредитам населению с 7,9 до 5,1%. Наименьшую долю занимает просроченная ссудная задолженность по ипотечным ссудам, доля его также снижается с 1,6 до 1,1%. Доля просроченной ссудной задолженности на 01.01.2018 года произошло небольшое увеличение, но к концу 2018 года обратно снизился. За анализируемый период значительно сократилась доля просроченной ссудной задолженности по кредитам физических лиц. При увеличении самого портфеля розничных кредитов, объем просроченных кредитов сокращается, что характеризуется сокращением их удельного веса с 7,9% в 2016 г. до 5,1% в 2018 г. Самым низко рискованным сегментом розничного кредитования является ипотечное жилищное кредитование, что подтверждается качеством данного портфеля. Объем просроченной задолженности по ИЖК сократился почти в десять раз, а уровень просроченной задолженности уменьшился до 1,1% к началу 2019 года.

Качество кредитов, выданных предприятиям малого и среднего предпринимательства за период повысилось, что нашло отражение в сокращении доли просроченных кредитов с 14,9% до 12,4%. Тем не менее, уровень просроченной задолженности по данному клиентскому сегменту остается на достаточно высоком уровне и превышает почти в 2 раза данный показатель по кредитам нефинансовым организациям. 251,7 млрд руб. из 522 млрд руб. просроченной задолженности по кредитам субъектам МСП обеспечивают банки, проходящие процедуру финансового оздоровления. По оценкам аналитиков Банка России, без учета просроченной задолженности санируемых банков, удельный вес такой задолженности по рынку был бы существенно ниже (на уровне 7,3%).

Для того чтобы повысить эффективность управления кредитным портфелем необходимо разрабатывать и внедрять более действенный механизм формирования и управления кредитным портфелем. При этом особое внимание при минимизации риска возникновения просроченной ссудной задолженности должно уделяться именно на этапе выдачи кредита и формировании кредитного портфеля.

Выявление и определение причин возникновения просроченной задолженности позволяет более точно подобрать методы работы с просроченной задолженностью. Осуществляя мероприятия превентивного характера банк должен определить в качестве приоритетных направлений при формировании политики управления кредитным портфелем повышение качества системы защиты информации, информационной среды, повышение эффективности контроля и мониторинга финансового состояния заемщика.

Практически решение проблемы управления просроченной задолженностью в банках во многом зависит от двух условий:

Во-первых, содержит ли кредитный договор положения, дающие банку право проверять бухгалтерскую и финансовую отчетность заемщика путем осуществления проверок непосредственно на предприятии, а также имеется ли возможность прекратить действие кредитного договора и обратить взыскание на залог при наличии у банка обоснованных подозрений о неплатежеспособности заемщика.

Во-вторых, какими полномочиями наделен кредитный специалист банка, под постоянным контролем которого должен находиться каждый выданный кредит [5, с. 30].

В случае признания кредита «проблемным» разрабатывается план действий банка, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий. Их можно разделить на две основные группы [6, с. 231-232]:

1. Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи банка проблемному заемщику, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств заемщика перед банком, в том числе:

- разработка программы изменения структуры задолженности (пересмотр графика платежей по возврату ссудной задолженности и выплате процентов, изменение форм кредитования и т. д.);

- работа с руководством заемщика по выявлению проблем и поиску их решений;

- назначение управляющих, консультантов и кураторов для работы с предприятием от имени банка;

- расширение кредита, выдача дополнительных ссуд, перевод долга с просроченного на текущий;

- увеличение собственного капитала компании за счет владельцев или других сторон;

- получение дополнительной документации и гарантий и др.

2. Мероприятия, непосредственной целью которых является возврат кредита в кратчайшие возможные сроки:

- реализация обеспечения;

- продажа долга заемщика третьей стороне;

- обращение к гарантам и поручителям;

- принятие мер правового характера;

- оформление документов о банкротстве и др.

Можно выделить четыре основных способа разрешения конфликта «Заемщик - Банк» с помощью этой группы мероприятий.

Первый, пересмотреть условия действующего кредитного договора, например, изменить процентную ставку и сроки платежей.

Второй способ - расширение кредита, т. е. выдача дополнительных средств. При этом статус долга изменяется с «просроченного» на «текущий».

Третьим способом, связанным с прерыванием действующего кредитного договора, является продажа части активов заемщика для погашения долга. Решение о продаже части активов принимается клиентом добровольно, поскольку он отвечает перед банком только залогом.

Наиболее радикальный, четвертый, способ - ликвидация залога. При его реализации взаимоотношения между банком и клиентом, как правило, полностью прерываются.

Для взыскания просроченной задолженности банки могут прибегнуть к такой мере, как обращение в суд. Но, как свидетельствует практика, обращение в суд не самый эффективный способ решения данной проблемы. Более действенным способом взыскать долг является перепродажа долговых обязательств.

Стандартными способами минимизации кредитных рисков в коммерческих банках являются следующие:

1) прогнозирование возникновения кризисных ситуаций в деятельности заемщика;

2) профилактика возникновения проблемных активов;

3) мониторинг состояния экономики, макроэкономических процессов, тенденций и особенностей развития банковского сектора;

4) развитие инфраструктуры кредитного процесса [7, с. 92].

Можно констатировать усиление наметившейся еще в докризисные времена тенденции к дифференцированному подходу, т. е. синтезу самостоятельной работы банков с просроченной задолженностью и сотрудничества с коллекторскими агентствами.

Свои коллекторы наиболее мобильны при возврате просроченной задолженности, кроме того, они ведут совокупную работу по всем проблемным активам банка. Каждый банк, оказавшись в роли взыскателя и, соответственно, выбирая стратегию работы с проблемным долгом, исходит из совокупности таких факторов, как: количество и объем долгов, их дифференциация по различным группам, в том числе территориальная удаленность, наличие в штате собственных специалистов и средств на создание собственной службы взыскания.

В том случае, если банк прибегает к услугам взыскания долгов не на постоянной основе, создавать собственное коллекторское агентство нецелесообразно. Поэтому будет выгоднее прибегать к услугам сторонних агентств. банк кредит просроченный задолженность

Для успешной работы с проблемой просроченной задолженностью банкам необходимо настроить технологии кредитования таким образом, чтобы они учитывали более адекватную скоринговую систему, позволяющую более тщательно классифицировать заемщиков, на постоянной основе использовать данные БКИ. Очень действенной стратегией является стратегия трех «к»: контроль качества процедур выдачи (технологичность, качество скоринга и оценки); контроль соблюдения данных процедур всеми службами и сотрудниками банка; контроль клиента (его кредитоспособности, платежеспособности, качества обслуживания кредита).

Среди нововведений в области работы с проблемными кредитами и сфере сотрудничества банков и коллекторов, необходимо выделить расширение работы по реструктуризации задолженности. Возрастают дисконты при реализации заложенного имущества (с целью сокращения сроков его реализации), усиливается взаимодействие с Федеральной службой судебных приставов и правоохранительными органами. Также можно прогнозировать дальнейшее развитие двух направлений: увеличение предложений и смягчение условий по реструктуризации долгов добросовестных клиентов, временно испытывающих финансовые затруднения, и ужесточение работы с должниками, уклоняющимися от сотрудничества либо нарушившими реструктурированные обязательства [8, с. 79] Огромное значение в качестве превентивной меры для снижения риска возникновения просроченной задолженности является использование данных бюро кредитных истории (БКИ) и Центрального каталога кредитных историй Банка России (ЦККИ).

Информацию, содержащуюся в титульной части кредитной истории, ЦККИ получает от всех БКИ, внесенных в государственный реестр. Во многих странах аналогичные бюро накапливают и предоставляют информацию о заемщиках, содержащую данные о неисполнении или ненадлежащем исполнении ими своих обязательств перед различными кредиторами. В российских БКИ информация копится общая - негативная и позитивная, без выводов и оценок. В мировой практике нередко устанавливается пороговая сумма кредита, при достижении и превышении которой сведения направляются в БКИ. В нашем законодательстве таких ограничений нет. В современной ситуации российские банки стали более тщательно подходить к процедуре оценки платежеспособности заемщиков и проверка потенциальных клиентов в базе ЦККИ стала полезной привычкой многих кредиторов. Постепенно кредитный процесс переориентируется с количественного аспекта на качественный: банки начнут предоставлять меньше кредитов, но лучшим заемщикам.

Подводя итог, можно сказать, что работа банка с просроченной задолженностью должна носить комплексный характер. Обязанности и полномочия подразделений банка, участвующих в кредитном процессе должны быть четко определены. У банка должна быть разработана четкая система классификации просроченной задолженности в зависимости от причин ее образования, и как следствия определены соответствующие методы управления ей. Все это в совокупности позволит сделать процесс управления просроченной задолженностью более эффективным, что отразится на уменьшении кредитного риска банка и, как следствие, будет поспособствовать улучшению качества кредитного портфеля.

Список использованной литературы

1. Идиатуллин М.Р. Модель оптимизации просроченной задолженности / М.Р. Идиатуллин // Банковское дело. - 2013. - № 2. - С.61-64.

2. Славянский А. В. Управление проблемной задолженностью банка / Славянский А.В. // Аудит и финансовый анализ. - 2009. - № 1. - С. 303-308.

3. Бубнова Ю. Б. О подходах к определению проблемной задолженности коммерческих банков / Ю. Б. Бубнова, И. Г. Михайлова // Baikal Research Journal. - 2017. - Т. 8, № 2.

4. Смулов А. М. Проблемная задолженность: понятие, основные признаки и меры повышения эффективности возврата проблемных кредитов / А. М. Смулов, О. А. Нурзат // Финансы и кредит. - 2009. - № 35. - С. 2-12.

5. Платонова Ю. Ю. Инструменты управления портфелем проблемных кредитов в современных условиях / Ю. Ю. Платонова, с. Е. Зайченко // Финансы и кредит. - 2011. - № 4. - С.28-36.

6. Мягкова Т. А. Управление проблемными кредитами в коммерческом банке / Т. А. Мягкова // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. - 2013. - № 13. - С. 229-233.

7. Алиева З. Р. Совершенствование способов минимизации кредитных рисков коммерческих банков / З. Р. Алиева // УЭПС: управление, экономика, политика, социология. - 2017. - № 11. - С. 91-100.

8. Кирьянов М. Работа с просроченной задолженностью в условиях кризисной ситуации / М. Кирьянов // Банковское дело. - 2008. - № 12. - С. 77-79.

Размещено на Allbest.ru