Основы страхования
Экономическая сущность страхования. Страхование ответственности грузоперевозчиков. Страховые риски. Виды страхования имущества, проводимого среди граждан. Оценка рентабельности страховых операций. Исчисление страхового возмещения по системе первого риска.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 12.10.2021 |
| Размер файла | 18,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
1.Теоретическая часть
страхование ответственности риск
1.1Экономическая сущность страхования
Страхование возникло и развивалось, имея своим основным назначением страховую защиту имущественных интересов людей от стихийных бедствий и негативных случайностей (рисков).
Общественное развитие человечества сочетает в себе два противоречивых начала. С одной стороны, действуют диалектические (неантагонистические) противоречия между человеком и природой (стихийными бедствиями, природными явлениями), с другой - противоречия, возникающие внутри общества в процессе производства материальных благ. Иначе говоря, в человеческом обществе объективно (независимо от нашего желания) существуют условия для наступления событий и непредвиденных обстоятельств, имеющих негативные последствия, которые принято называть страховым случаем. Зачастую эти случаи наносят обществу и отдельным гражданам значительный имущественный ущерб (убыток).
Противоречия между человеком и природоразрушительными силами, а также между людьми в процессе общественного производства и предпринимательства порождают необходимость предупреждения и преодоления последствий стихийных и других бедствий. Возникает необходимость безусловного возмещения материальных потерь в процессе общественного производства или предпринимательской деятельности.
Экономическая сущность страхования заключается в формировании страховщиком денежных фондов и резервов из уплачиваемых страхователями взносов (премий), предназначенных для производства выплат страхователям, застрахованным, третьим лицам или выгодоприобретателям при реализации страховых событий (рисков). Все это оговаривается в договоре страхования.
В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.
Экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшими финансовыми рисками и имущественными интересами граждан.
В межгосударственных экономических отношениях в связи с имущественной обособленностью суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью страхования.
Экономической сущности страхования соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание изменчиво и предопределяется общественно-экономической формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое и др.).
1.2 Страхование ответственности грузоперевозчиков
Экономическая основа страхования ответственности в условиях рыночной экономики связана с постоянной материальной ответственностью граждан или юридических лиц за эти действия. Многие виды деятельности таят в себе одновременно угрозу безопасности и здоровью граждан, нанесения ущерба третьим лицам. В соответствии с общепринятой мировой практикой виновная сторона обязана полностью компенсировать ущерб, причиненный третьей стороне. В этой ситуации договор страхования ответственности, заключенный страхователем со страховой организацией, с одной стороны, защищает страхователя от финансовых потерь, которые он может понести в результате предъявления к нему по решению суда исков, о погашении ущерба, причиненного третьей стороне. С другой стороны, система страхования ответственности защищает имущественные интересы и третьих лиц, поскольку у виновной в нанесении ущерба стороны может не оказаться достаточно средств, чтобы оплатить убытки. Поэтому во многих странах ряд видов деятельности, представляющих угрозу для общества, подлежит обязательному страхованию. Непосредственной целью страхования ответственности является страховая защита экономических интересов потенциальных причинителей вреда.
Страхование ответственности - это отрасль, объединяющая виды страхования, при которых страховщик обязан произвести страховые выплаты в размере полной или частичной компенсации расходов лица, чья ответственность застрахована в связи с возникшей в соответствии с законодательством (договором) его обязанностью возместить причиненный им в процессе производственной, либо иной деятельности, либо вследствие нарушения договора, вред другим лицам, их имуществу, жизни, здоровью или среде обитания.
Особенности страхования ответственности:
· 1) договор страхования ответственности заключается в пользу третьих лиц (выгодоприобретателей), которые при заключении договора, как правило, неизвестны, или известна часть этих лиц. Например, при страховании ответственности перевозчиков известны пассажиры или владельцы груза, но не известны другие лица, которым может быть причинен вред транспортным средством, грузом, доставляемым перевозчиком;
· 2) факт наступления страховых случаев связан с правовыми нормами гражданского законодательства; при этом ответственность наступает как при наличии вины страхователя, так и без наличия его непосредственной вины;
· 3) возможный ущерб от страхового случая включает стоимость утраченного или поврежденного имущества; неполученные доходы, которые потерпевшее лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода), расходы потерпевшего лица па восстановление его нарушенного права (затраты по снижению убытков, судебные расходы и др.);
· 4) страховая защита имущественных интересов осуществляется вследствие причинения вреда в связи с непреднамеренными случайными действиями страхователя или застрахованного лица;
· 5) страховщик возмещает убытки в пределах страховой суммы по договору страхования. Часть убытков, не покрытая страховой суммой, должна быть возмещена страхователем (застрахованным лицом) добровольно или через суд. Потерпевшее лицо может предъявить иск непосредственно страховщику;
· 6) отсутствует традиционное для имущественного страхования понятие страховой стоимости. Страховая сумма определяется либо по соглашению сторон, либо по установленным международными соглашениями лимитам ответственности в денежной оценке на один страховой случай, на один рейс, на 1 кг груза, на договор страхования в целом.
Страхование ответственности грузоперевозчика в понимании самих пользователей данного страхового продукта в первую очередь связано с риском повреждения принятого к перевозке груза. В международной практике такое страхование называется CMR страхование.
Страховые риски
Перечень страховых рисков содержится в правилах страхования ответственности перевозчика. Традиционно базовым риском в страховании гражданской ответственности перевозчика считается:
а) ответственность перевозчика перед правомочным лицом за утрату, гибель и повреждение груза.
Договор страхования ответственности перевозчика, содержащий такой риск, покрывает ущерб за утрату (недостачу), гибель или повреждение груза, в результате любых непредвиденных событий (кроме исключений, указанных в правилах страхования) с момента принятия груза страхователем и до выдачи его получателю.
Вместе с тем, страхование гражданской ответственности перевозчика может покрывать иные риски, не связанные напрямую с договором перевозки. К таким рискам относятся:
б) ответственность перевозчика вследствие причинения грузом вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц
Покрывается риск ответственности Страхователя перед третьими лицами по возмещению вреда, причиненного грузом или контейнером имуществу, жизни и/или здоровью третьих лиц. Данная секция актуальна для компаний, занимающихся перевозками/ экспедированием негабаритных или контейнерных грузов.
в) ответственность перевозчика перед владельцем контейнера
Покрывается риск утраты, гибели или повреждения контейнерного оборудования, арендованного на время вывоза груза по стране у морской контейнерной линии (ее агента) или иного лица. Данная секция актуальна для компаний, занимающихся перевозками/экспедированием контейнерных грузов.
г) таможенные риски
Покрывается риск возникновения обязанности Страхователя по погашению таможенных платежей и штрафов вследствие нарушения таможенногозаконодательства
Данная секция актуальна для компаний, осуществляющих перевозки/экспедирование в таможенном режиме.
д) дополнительные расходы перевозчика, в том числе на:
крановые работы по подъему перевозочного средства с обочины, кювета;
буксировку тягача (прицеп, контейнера) к месту ремонта;
очистку места ДТП;
утилизацию погибшего груза.
Страхование груза перевозчиком
Страхование груза фактическим перевозчиком на базе рисков имущественного страхования в практике встречается крайне редко. Получая заказы не от собственника груза, а от экспедитора, перевозчик зачастую даже не знает точного наименования товара. Кроме этого, застраховать груз за свой счет для перевозчика очень накладно с финансовой точки зрения.
Стоимость полиса
Тарифы в страхование ответственности перевозчика зависят от следующих факторов:
- количество транспортных средств в автопарке перевозчика;
- тип ТС (тенты, контейнеровозы, автовозы или др.);
- номенклатура перевозимых грузив;
- требуемые лимиты ответственности по полису;
- территория страхового покрытия;
- статистика убытков.
1.3 Виды страхования имущества, проводимого среди граждан
Наибольшее распространение среди населения получило страхованиестроений, квартир, домашнего имущества, средств транспорта,сельскохообъектами страхования являются находящиеся всобственности физических лиц строения (жилые дома, садоведомики, дачи, хозяйственные постройки), поставленные на постопостоянное место и имеющие стены и крышу. Как правило, на страхование не принимаются строения, находящиеся в зоне обвалов и оползней, ветхие постройки и строения, которые не используются по назначению и не обеспечены надлежащим присмотром. Обычно перед заключением договора осуществляется осмотр имущества. Однако возможнострахование и без его осмотра: при заявлении страхователемневысокой страховой суммы или при предоставлении им фотографистроения. Последнее, как правило, страхуется без разделенияна конструктивные элементы (фундамент, стены, крышу и т. д.) иотделку (внешнюю и внутреннюю).
Страхование проводится наслучай наступления типичных в страховой практике событий (уничтожение или повреждение имущества в результате пожара, стихийныхбедствий, противоправных действий третьих лиц, аварийи т. п.), и домовладельцу предоставляется возможность их выбора.
На страхование могут быть приняты как все строения, находящиесяна отведенном страхователю земельном участке, так и отдельныеиз них. Более того, по желанию владельца возможно страхованиечасти дома, так как весьма распространены случаи, кордав собственности находится половина строения или еще меньшаячасть. Страховая сумма при этом устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, соответствующей доле страхователя в общей собственности.
В свою очередь, страховая стоимость объекта определяется на основании справки бюро техническойинвентаризации(БТИ), оценки, проведенной страховой организацией или профессиональным оценщиком.
При наступлении страхового случая размер ущерба определяетсястраховщиком по согласованию со страхователем с учетом документов,полученных от компетентных органов (гидрометеослужбы,пожарного надзора, милиции, следственных органов и др.), оместе, времени, причине и иных обстоятельствах уничтожения илиповреждения застрахованных строений. В случае полного уничтожения(гибели) строения ущербом считается его страховая стоимостьза вычетом стоимости сохранившихся элементов (если таковыеимеются), годных для нового строительства, например фундамента.
При повреждении строения ущерб равен стоимости затратпо его восстановлению в пределах суммы, не превышающей страховуюстоимость строения. Восстановительные расходы включаютзатраты на материалы и их доставку к месту ремонта, на оплатуработ по ремонту и другие затраты, необходимые для восстановлениястроений в том состоянии, в котором они находились непосредственноперед наступлением страхового случая. Восстановительныерасходы не включают дополнительных затрат, вызванныхрасширением или улучшением застрахованных строений.Страхование проводится на случай повреждения или уничтоженияжилья в результате пожара, проникновения воды при его тушении,аварии водопроводных, отопительных и канализационныхсистем, взрыва газа.
Коммерческое страхование квартир активно используется при ипотеке, т. е. кредитовании под залог приобретаемого жилья. Согласноусловиям ипотечного кредитования заемщик обязан за свойсчет застраховать приобретаемую им квартиру от уничтожения иповреждения.
На страхование принимаются принадлежащие страхователю ичленам его семьи предметы домашней обстановки, обихода и потребления, предназначенные для использования в личном хозяйстве вцелях удовлетворения бытовых и культурных потребностей данной семьи (домашнее имущество). Обычно в договоре выделяются отдельные группы имущества (мебель, ковры, книги; одежда, обувь, посуда; электробытовые приборы; теле-, видео-, радиотехника, фотоприборы; изделия из драгоценных металлов и камней, а также коллекции, картины,уникальные и антикварные предметы; прочее имущество),которые страхователь может по выбору застраховать. При этомстрахование не распространяется на документы, рукописи и некоторыедругие предметы. Страховая сумма устанавливается по каждойгруппе имущества. Она может определяться самим страхователемили рассчитываться страховой организацией путем умноженнянекоторой денежной суммы на площадь жилого помещения.
Однако в любом случае после каждого дорогостоящего приобретениястраховую сумму необходимо корректировать в сторону увеличения.Домашнее имущество считается застрахованным во всех жилыхи подсобных помещениях, а также на принадлежащем страхователюземельном участке по адресу, указанному в договоре страхования.
Кроме того, некоторые предметы (например, велосипеды идетские коляски) могут страховаться на случай их похищения сместа временного нахождения (в подъезде, на улице). Страховщикнесет обязательства за домашнее имущество также и во время егоперевозки транспортом в связи с переменой страхователем местажительства и на новом месте жительства. В случае развода супружеской пары страховая защита в течение некоторого времени(обычно трех месяцев) может распространяться на домашнее имущество обоих супругов, а затем она действует применительно кимуществу только страхователя. Если последний переезжает напостоянное место жительства за пределы страны, то договор прекращается.
Страховое возмещение по этому виду страхования может выплачиваться по принципу пропорциональной ответственности ипринципу первого риска. Но в любом случае, если будет установлено,что страхователь в целях увеличения размера возмещенияпреднамеренно включил в представленный им страховщику переченьуничтоженного, поврежденного или похищенного имуществатакие предметы, которые фактически не были уничтожены, повреждены или похищены, то страховая компания может снизитьразмер причитающегося возмещения. Отметим, что страховательтеряет право на возмещение, если ущерб полностью компенсировантретьими лицами. Если же ущерб возмещен частично и в сумнеменее причитающегося возмещения, то оно выплачивается сучетом суммы, полученной страхователем от лица, ответственногоза причинение ущерба. В случае когда страхователю возвращенапохищенная вещь, он обязан вернуть страховщику полученное заэту вещь страховое возмещение за вычетом связанных с похищениемрасходов на ремонт или приведение в порядок возвращеннойвещи.
Как уже отмечалось, на условиях общих правил страхованиядомашнего имущества можно страховать некоторые ценные предметы,но это часто бывает невыгодно. Дело в том, что в такихдоговорах устанавливаются ограничения и по общей сумме компенсацииза все ценное имущество (например, не более 20% отобщей страховой суммы), и за отдельные его виды (наличные деньги,ценные бумаги, коллекции монет и марок, золотые и серебряныеукрашения, меха и т. д.). Поэтому более полную страховуюзащиту можно получить в рамках специального страхования.
Страхованиеценностей распространяется на укращения (кроме зажигалок,портсигаров, письменных принадлежностей и т. п.), меха(исключая каракулевые шубы и кожаные пальто), картины и некоторыедругие виды имущества. Круг событий, от которых проводитсястрахование, значительно шире, чем при страховой защитев составе домашнего имущества. Все принятые на страхованиеценности перечисляются в страховом полисе с указанием страховойсуммы для каждого предмета. Последняя определяется на основетоварного чека или письменного подтверждения продавцомстоимостипредмета. Для отдельных ценностей (антиквариат, картины,украшения из драгоценных металлов и камней) требуетсяоценка соответствующего эксперта. Как правило, страхователь должениметь подробное описание ценных предметов с характеристикойособых примет или их фотографии, причем хранить эти документынеобходимо отдельно от самих ценностей. Часто на практикеобязательной предпосылкой для заключения договора страхованияценностей является наличие других, ранее застрахованных имущественныхинтересов страхователя в данной страховой организации.
2.Практическая часть
Задача 1
Определите результат от операций страхования иного, чем страхование жизни, а также рентабельность страховых операций и коэффициент выплат по данным отчета о финансовых результатах за отчетный год страховой организации (тыс. руб.):
Страховые премии - всего…………………………...……….....139 992
- из них передано перестраховщикам…………………..……….105135
Увеличение резерва незаработанной премии:
- всего………………………………………….40583
- увеличение доли перестраховщиков в резерве……………..25333
Состоявшиеся убытки - всего…………………………………..10362
- доля перестраховщиков…………………………………………..7286
Отчисления в резерв предупредительных мероприятий……....3710
Отчисления в фонды пожарной безопасности………949
Расходы по ведению страховых операций……………….2561
Решение
1. результат от операций страхования иного, чем страхование жизни:
прибыль = ( 139992-105135) - 40583 + 25333 - ( 10362 - 7286) - 3710-949 - 2561 = 9311 тыс. рублей.
2. рентабельность страховых операций:
Ro = 9311 / 139992 - 105135 *100 = 26,7 %
3. уровень выплат:
Ув = 7286-3710 / 139992-105135 *100 = 10 %.
Задача 2
Стоимость офиса фирмы составляет 60 млн. руб., страховая сумма - 50 млн. руб. Ущерб при наступлении страхового случая составил 45 млн. руб.
Исчислите страховое возмещение по системе первого риска и по системе пропорциональной ответственности.
Решение
1. Коэффициент по системе пропорциональной ответственности:
50 млн. руб. / 60 млн. руб. = 0,833333333
2. страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности равен 45 млн. руб. * 0,833333333 = 37500000 млн. руб.
По системе первого риска при наступлении страхового случая возмещение составит 45 млн. рублей.
Список использованной литературы
страхование ответственности риск
1. Архипов А.П. Страхование современный курс: Учебник/А.П. Архипов, В.Б. Гомелля, Д.С. Туленти; ред. Е.В. Коломин. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 416с.
2. Ахвледиани Ю.Т. Страхование: учебник для студентов вузов/Ю.Т. Ахвледиани. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 543 с.
3. Гаврилова С.С. Страхование: Учебное пособие/С.С. Гаврилова. - СПб.: Вектор, 2006.- 304 с.
4. Кузнецова И.А. Страхование жизни и имущества граждан. Дашков и К, 228 с.
5. Основы страхования: Учебное пособие/ В.Н. Рыбин. - М.: КНОРУС, 2009. - 232 с.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Страхование имущества граждан: объекты страхования, страховые риски, порядок определения ущерба, страхового возмещения. Страхования от несчастных случаев. Правила, порядок, условия и принципы страхования гражданской ответственности в сфере частной жизни.
контрольная работа [704,3 K], добавлен 15.11.2010Теоретические основы страхования. Процесс страхования, основные понятия. Функции страхования. Формы и методы образования страховых фондов. Классификация и виды страхования. Имущественное страхование. Экономический механизм страхования.
курсовая работа [55,3 K], добавлен 09.01.2007Страхование граждан, выезжающих за рубеж. Виды страхования туристов. Принципы формирования страхового фонда и взаимного страхования. Основания для выплаты страхового возмещения по договору страхования ответственности. Франшиза в туристическом страховании.
контрольная работа [80,2 K], добавлен 10.07.2015Основные понятия страховых правоотношений. Виды страхования. Договоры имущественного и личного страхования. Страхование ответственности и предпринимательского риска. Особенности заключения договора страхования. Обязательное страхование.
курсовая работа [49,9 K], добавлен 04.02.2003Сущность и специфические особенности страхования ответственности. Организация этого вида страхования. Характеристика договорной и деликтной ответственности. Понятие страхового случая, субъектов договора страхования. Размер возмещения в случае страхования.
реферат [25,8 K], добавлен 18.12.2012Понятия и характеристики страхового тарифа и методики актуарных расчетов. Типы полисов страхования жизни, главные критерии, по которым различают виды страхования жизни, сущность страхования зарубежных поездок. Формы страхования по системе первого риска.
контрольная работа [33,6 K], добавлен 05.05.2010Виды, особенности страхования ответственности. Характеристика видов страхования ответственности: внедоговорная и договорная. Порядок заключения договора страхования ответственности. Исполнение сторонами договора страхования, выплата страхового возмещения.
реферат [26,8 K], добавлен 08.06.2010Сущность и функции страхования. Общие положения и объекты имущественного страхования. Особенности договора имущественного страхования. Система расчета страхового возмещения. Методология определения ущерба и страхового возмещения по страхованию имущества.
курсовая работа [33,3 K], добавлен 25.10.2013Страхование имущества физических лиц – вид имущественного страхования. Принципы страхования имущества физических лиц. Страхование квартир в ОАО Росгосстрах. Страховые риски и срок страхования. Страховые суммы, премии и выплаты. Права и обязанности сторон.
курсовая работа [41,0 K], добавлен 12.05.2011Понятие и виды имущественного страхования, его объекты. Специальные правила, установленные ГК для выделенных видов страхования (имущества, ответственности, предпринимательского риска). Сумма страхования и страховая стоимость имущества, ее определение.
контрольная работа [27,2 K], добавлен 24.08.2010Особенности страхования, которое обеспечивает страховую защиту имущественных (материальных) интересов граждан во время туристских поездок. Виды страхования в туризме. Объекты страхования, страховые риски и страховые случаи в туристическом бизнесе.
реферат [16,0 K], добавлен 30.11.2010Экономическая сущность страхования. Значение и функции страхования. Отрасли страхования. Платежеспособность страховщика. Личное, имущественное, социальное страхование, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.
реферат [24,5 K], добавлен 15.01.2003Формирование страхового рынка России и специфика страхования как экономической категории. Перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Особенности взаимного страхования.
контрольная работа [22,3 K], добавлен 15.08.2009Определение размера выплаты возмещения по договору страхования грузов "с ответственностью за все риски". Оценка финансовой устойчивости страховых организаций. Срок действия соглашения добровольного страхования финансового риска непогашения кредита.
контрольная работа [16,9 K], добавлен 09.12.2010Понятие страхования, страховые термины и участники страховых отношений. Имущественное страхование, его сущность и разновидности. Общие положения договора имущественного страхования. Страхование договорной ответственности (ответственности по договору).
контрольная работа [27,6 K], добавлен 31.07.2011Основные участники страховых отношений. Понятие договора страхования, страхового сертификата, страховой суммы и ответственности. Последствия страхового случая. Структура страхового фонда, размер страхового взноса и тарифа. Международные страховые термины.
контрольная работа [28,4 K], добавлен 04.12.2010Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Страхование как экономическая категория. Экономическая сущность страхования. Связь страхования с финансами и кредитом. Функции страхования. Формы страхования. Основные виды страхования.
курсовая работа [53,2 K], добавлен 13.11.2008Сущность и характер страховых отношений, основные понятия. Гражданско-правовая характеристика страхования, обязательства сторон по договору страхования имущества, предпринимательских рисков и гражданской ответственности при наступлении страхового случая.
дипломная работа [109,4 K], добавлен 07.11.2009Сущность и специфика личного страхования. Анализ современного состояния личного страхования в РФ. Организация и ассортимент предложений личного страхования на предприятии, объём страховой ответственности, размер страхового взноса и страховой выплаты.
дипломная работа [2,3 M], добавлен 29.06.2015Сущность и значение личного страхования. История возникновения личного страхования. Критерии классификации личного страхования. Страхование жизни. Виды страховых программ отечественных страховых компаний. Страховые взносы. Случаи выплаты страховой суммы.
реферат [15,8 K], добавлен 15.01.2009
