Ліквідність банківської системи: сутність та сучасний стан в Україні

Размещено на http://www.allbest.ru/

Львівський національний університет імені Івана Франка

Ліквідність банківської системи: сутність та сучасний стан в Україні

Жовтяк К. В.

Науковий керівник: к.е.н., доц.

Блащук-Дев'яткіна Н.З.

За сучасних умов розвитку банківської діяльності банківська ліквідність відіграє важливу роль як для кожного окремого банку, так і для фінансової системи держави в цілому. Одним з основних завдань банків на кожному етапі їх функціонування є готовність вчасно розраховуватись за власними зобов'язаннями. Успішна діяльність банку значно залежить від можливості задоволення потреб клієнтів у своєчасному поверненні вкладених коштів. Втрата банком своєї ліквідності може стати причиною втрати коштів, а іноді, навіть, банкрутства його клієнтів. Саме тому ліквідність банківської системи можна вважати проблемою як економічного, так і водночас суспільного значення.

Термін «ліквідність» має широкий спектр застосування і використовується в різних сферах економіки. Що ж стосується поняття «ліквідність банківської системи», то можемо зазначити, що у науковій літературі немає однозначного і єдиного визначення даної дефініції. Загалом, науковці трактують його як спроможність банківської системи забезпечити своєчасне виконання всіх зобов'язань перед вкладниками, кредиторами та акціонерами банківських установ, можливість залучати в необхідному обсязі вільні кошти юридичних і фізичних осіб, надавати кредити та інвестувати у розвиток економіки країни [1, с. 33].

З метою контролю за станом ліквідності банків Національним банком України встановлено економічні нормативи: миттєвої ліквідності (Н4), поточної ліквідності (Н5) та короткострокової ліквідності (Н6). Вони визначають, яку частину зобов'язань банку мають покривати активи відповідної строковості. Проте слід зазначити, що з вересня 2019 року Постановою Правління НБУ№102 було скасовано нормативи миттєвої та поточної ліквідності у зв'язку із переходом до розрахунку коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR). Даний норматив LCR встановлює мінімальний рівень ліквідності, необхідний для покриття чистого очікуваного відтоку грошових коштів упродовж 30 днів [2]. За думками експертів, він є більш жорстким, ніж нормативи Н4 та Н5, а тому практичної доцільності для подальшого розрахунку цих нормативів немає.

Проаналізуємо виконання нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності банківської системи України протягом періоду 20152019 рр. (рис. 1).

В загальному можемо стверджувати, що банки України володіють значним запасом ліквідності. Норматив миттєвої ліквідності повинен мати значення не менше 20%. Бачимо, що даний норматив не має стабільної тенденції й постійно коливається, проте кожного року його значення суттєво перевищує мінімальне нормативне.

Рис. 1. Значення нормативів ліквідності по банківській системі України

протягом 2015-2019 рр., %

Джерело: побудовано автором за даними [3].

Станом на 1 січня 2019 р. норматив миттєвої ліквідності по банківській системі України становив 68,66% з темпом приросту 23,6% порівняно з аналогічним періодом попереднього року. Норматив поточної ліквідності характеризує мінімально необхідний обсяг активів банку для забезпечення виконання зобов'язань протягом одного календарного місяця. Нормативне значення даного показника становить не менше 40%. За останні три роки норматив Н5 по українській банківській системі характеризується рекордно високими значеннями. Станом на 2019 р. даний норматив зменшився на 8,3% порівняно з попереднім і досяг значення 99,12%. Норматив короткострокової ліквідності (Н6) характеризує співвідношення ліквідних активів банку до його зобов'язань зі строком погашення до одного року. Нормативне значення даного показника - не менше 60%. В загальному по банківській системі протягом 20152019 рр. норматив короткострокової ліквідності характеризується досить високими показниками. У 2019 р. значення даного нормативу зменшилось на 5% порівняно з попереднім періодом і досягло 93,52%. ліквідність банківський поточний

Отже, всі три нормативи, миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності в загальному по банківській системі України значно перевищують нормативні значення. Така ситуація є позитивною і підтверджує спроможність нашої банківської системи покрити та своєчасно виконати зобов'язання перед вкладниками, кредиторами та акціонерами. Проте, з іншого боку, може виникнути ситуація, коли з метою нарощення своєї ліквідності комерційні банки залучають на свої рахунки кошти, переважно від населення, але не мають змоги в подальшому впоратися з надлишком високоліквідних активів. На нашу думку, така проблема може виникнути у разі неякісного управління ліквідністю банку. Саме тому великого значення має налагодження дієвого менеджменту ліквідності з метою формування оптимальної структури активів та зобов'язань банку. Вітчизняним банкам потрібно ретельно переглядати та вдосконалювати свою політику щодо активних та пасивних операцій з метою уникнення як дефіциту, так і надлишку ліквідності [1, с. 35].

Також слід зазначити, що ліквідність банківської системи формується під впливом різних факторів. Вони бувають внутрішні і зовнішні [4, с. 102]. Внутрішні фактори включають в себе масштаби самого банку та структуру його клієнтської бази. Також до цієї групи впливу належить структура та динаміка активів і пасивів, якість кредитного портфелю та портфелю цінних паперів, а також вище згаданий нами рівень організації менеджменту ліквідності в банку. Зовнішніми факторами впливу на ліквідність банківської системи є загальний стан економіки в державі (ВВП, інфляція, розвиток ринку цінних паперів), політична ситуація, політика Національного банку України та соціальні чинники. Особливо небезпечними, на нашу думку, є зовнішні фактори впливу на ліквідність банків. Адже вони не є підконтрольними банку, їх можна лише спрогнозувати та передбачити. Дійсно, нестабільний соціально-економічний стан, наявність політичної напруженості в країні посилює рівень недовіри клієнтів до банків. А це, в свою чергу, може стати першопричиною відтоку клієнтських вкладень, погіршення якості кредитного портфелю і в результаті, зниження ліквідності банків.

Отже, можемо підсумувати, що ліквідність відіграє важливу роль як для окремих банківських установ, так і для фінансової системи держави загалом. За сучасних ринкових умов банку дуже важливо бути ліквідним. Адже це впливає на його рейтинг та формує певну репутацію серед потенційних вкладників, кредиторів та інвесторів. Вирішення проблеми підтримання необхідного рівня ліквідності завжди повинно бути в пріоритеті у роботі банку. Тому в банківській системі України існують нормативи НБУ як регулятори банківської діяльності. Одними з них є згадані нами нормативи миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності, які вказують на межі оптимального значення ліквідності, яких повинні досягнути банки для свого успішного функціонування. Згідно статистичних даних НБУ, нормативи ліквідності в загальному протягом останніх п'яти років мають достатньо високі показники, які суттєво перевищують нормативні, що свідчить про ліквідність вітчизняної банківської системи в цілому.

Список використаних джерел:

ліквідність банківський поточний

Бурковська А.В., Сидорчук Я.Ю. Сутність, сучасний стан та напрями покращення управління ліквідністю банківської системи України/ Бурковська А.В., Сидорчук Я. Ю.. URL: http://economy. chdu. edu. ua/article/download/130746/126322

Постанова Правління Національного банку України від 01 серпня 2019 року № 102 “Про затвердження змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України”. URL: https://bank.gov.ua/legislation/Resolution_01082019_102

Офіційний сайт Національного банку України, розділ наглядової статистики. URL: https://bank.gov.ua/statistic/supervision-statist/data-supervision#2

Косарєва І. П., Крамська Д.О. Ліквідність банку: сутність та вплив основних факторів на діяльність банків/ Косарєва І. П., Крамська Д.О.// Економіка та управління підприємствами URL: http://bses.in.ua/journals/2018/29_1_2018/22.pdf

Размещено на Allbest.ru