Банковская система играет весьма важную роль в рыночной экономике каждого государства, и все изменения - как положительные, так и отрицательные затрагивают ее самым прямым образом. Поэтому четкая и правильная организация банковского сектора необходима для эффективного развития и функционирования экономики.

Коммерческие банки являются неотъемлемым звеном банковской системы. Проводя денежные расчеты и операции, кредитуя субъекты хозяйствования, а также выступая посредниками в перераспределении капиталов, коммерческие банки существенно повышают общую эффективность производства. В настоящее время система коммерческих банков активно развивается, тем самым им отводится весьма значительное место в экономике, а также особая роль в процессе функционирования народного хозяйства.

Эффективное распределение денежных средств между хозяйствующими субъектами в целях достижения ими максимальных показателей во многом обеспечивается благодаря институту кредитования. Несмотря на то, что в последние годы этот сектор экономики во многом пострадал из-за мирового финансового кризиса, кредит является весьма востребованным средством финансирования. Дальнейшее его развитие во многом зависит от мер, предпринимаемых правительством и Центральным Банком по стабилизации российской экономики.

Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом.

Данная тема весьма актуальна в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства.

Целью курсовой работы является рассмотрение коммерческих банков в российской банковской системе.

Данная цель может быть достигнута путем решения ряда задач:

- изучить исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России;

- сущность и функции коммерческих банков;

- особое внимание уделить организационному устройству коммерческих банков;

- рассмотреть проблемы и перспективы коммерческих банков в российской банковской системе.

Надо отметить, что современные авторы, как в нашей стране, так и за рубежом, уделяют степени разработанности проблемы коммерческих банков достаточно много внимания, что в свою очередь свидетельствует об актуальности темы.

Предметом исследования является деятельность коммерческих банков в Российской банковской системе.

Объектом исследования являются коммерческие банки и их роль в экономике.

Методической базой для выполнения работы послужили труды ведущих российских и зарубежных специалистов в области финансов, кредита, банковского дела: Анненкова Е.А., Воронин Д. В., Ольхова, Р.Г, Жуков Е. Ф., Чеботарева, Г. С. и других.

Нормативно-правовую основу исследования составили Конституция Российской Федерации, Налоговый кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации.

Структура работы определена целью и задачами, а также состоит из введения, трех глав, которые включают в себя параграфы, заключения и списка использованных источников.

Глава 1. коммерческие банки в российской банковской системе

1.1 Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России

Первый акционерный Санкт-Петербургский частный коммерческий банк начал свои операции 1 ноября 1864 г. С 1866 г. в Москве начал работать Купеческий банк, основным видом активных операций которого являлись учет и выдача ссуд под ценные бумаги. Вскоре организуются еще два акционерных банка: в 1867 г. в Харькове и Киеве были учреждены Харьковский торговый банк и Киевский частный коммерческий банк/8,35/. Успешная деятельность первых коммерческих банков послужила толчком к массовому учредительству банков Боннер, Е. А. Банковское кредитование / Е.А. Боннер. М.: Городец, 2016.. После октябрьской революции 1917года банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание и направленность определялись идеологическими и экономическими концепциями партии большевиков. Сразу после Октября большевики энергично приступили к реализации идеи единого банка.

Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки фактически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, как Госбанк СССР был непосредственно подчинен правительству и министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансово - банковская олигархия.

Предельная централизация банковской системы имела и свою притягательную сторону. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего и внешнего долга. Удавалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, и в особенности совхозов и колхозов, в ряде случаев долги государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации.

Когда созрела концепция перехода к рыночной экономике, стало ясно, что сложившаяся и укоренившаяся в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута кардинальному преобразованию в направлении ликвидации государственной монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов над государственным банком, делегирования ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур. Хотя банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления. Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типа выдвигает на передний фронт проблемы регулирования денежного обращения, а посредством его - и всей хозяйственной деятельности. Поэтому банки, как центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений, имеют большое значение в рыночной экономике Воронин Д. В. Тенденции развития банковского сектора в России в 2016 году // Банковское дело, 2016, №1..

Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета, пустой трате средств. Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения банковской системы, превращения ее в активный инструмент, ведущую часть финансового контура управления экономикой. В результате реформы банковской системы в 1990-1991 гг., она стала двухуровневой, состоящей из Центрального банка и коммерческих банков.

1.2 Сущность и функции коммерческих банков

- Федеральный закон от 25 февраля 1995 г. № 40 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Данный закон определяет положения, основываясь на которые, можно признать должника банкротом, контролирует выполнение мер по предупреждению банкротства, а также определяет порядок и условия проведения процедур, которые необходимы в деле о банкротстве¹²;

- Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп. от 25 июля, 30 октября 2002 г.)¹³ направлен на защиту прав интересов граждан, общества и государства в целом путем создания правового механизма противодействия вышеописанным преступным деяниям;

- Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. №1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации» (с изм. от 27 апреля 1995г.) Конституция РФ от 12 декабря 1993 г. (с изменениями на 27.03.2019 года).. Данный указ направлен на повышении эффективности функционирования всех составляющих банковской системы и защиту интересов вкладчиков;

- Постановление Правительства РФ от 7 марта 2000 г. №194 «Об условиях антимонопольного контроля на рынке финансовых услуг и об утверждении методики определения оборота и границ рынка финансовых услуг финансовых организаций»¹⁴. В данном постановлении приведена подробная методика для финансовых организаций, а также приведены расчетные формулы для определения различных оборотов денежных средств.

Нормативные акты, принятые ЦБ РФ начинают действовать по истечении 10 дней их публикации в «Вестнике Банка России», который является официальным изданием Центрального Банка. Важным аспектом является тот факт, что данные нормативные акты должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ, в том порядке, который установлен для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти.

В целях успешного развития банковской сферы законодательная база должна постоянно корректироваться в соответствии с изменяющимся внешними условиями и потребностями участников регулируемых отношений.

Глава 2. Анализ коммерческих банков в российской банковской системе

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня. Система коммерческих банков в ее современном виде стала формироваться с 1988 года. Функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны возложены на Центральный Банк Российской Федерации. При этом ЦБ РФ использует в первую очередь экономические методы управления и только при их исчерпании административные. Взаимоотношения Центрального Банка и коммерческих банков регулируются законодательством.

Количество коммерческих банков России в 2016-2019гг. годах отражено на рисунке 2 Каджаева, М. Р. Банковские операции / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. М.: Академия, 2018..

Рис.2 - Динамика коммерческих банков в России

2016 г., 2017г., 2018г., 2019г. зарегистрировано коммерческих банков 2401. Анализируя таблицу, заметно, что в 2019 году продолжилось сокращение числа действующих коммерческих банков. За 2016-2019 годы их количество уменьшилось на 260 единиц. Сокращение числа банков происходит по причине роста конкуренции на рынке, а также ужесточения контроля со стороны Центробанка РФ. Тенденция сокращения действующих кредитных организаций на рынке продолжится и даже несколько ускорится. Причиной этого служит непростая экономическая ситуация. Банки, не имеющие возможность работать с прибылью или получать поддержку со стороны своих учредителей, вынуждены прекращать свою деятельность Горбунова, В. В. Пассивные операции коммерческих банков / В. В. Горбунова // Центральный научный вестник. - 2018. - Т. 3. - № 9..

За 2016-2019 гг. год число банковских офисов в стране выросло на 782 единицы. Продолжение роста числа отделений говорит о том, что банки по-прежнему рассчитывают на рост рынка, а доступность банковских услуг для населения и предприятий постепенно увеличивается.

Также из-за сокращения числа действующих банков на фоне роста числа их офисов продолжает увеличиваться показатель среднего количества офисов на один банк. На 1 января 2019 года он составил 48.5 офиса на 1 банк, что почти на три единицы больше, чем на 1 января 2018 года.

В 2019 году в первую очередь увеличивалось количество таких типов банковских офисов как: дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы и операционные офисы. При этом сокращалось число оперкасс вне кассового узла, филиалов и представительств. Главная причина различной динамики разных типов банковских офисов - стремление банков к снижению операционных расходов, за счет закрытия «дорогих» внутренних подразделений и открытия менее затратных отделений.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на четыре основные группы Белоглазова Г.Н., Банковское дело / Кроливецкая Л.П. М.: Юрайт, 2017;:

- кредитные операции (или ссуды);

- инвестиции в ценные бумаги;

- кассовые операции;

- прочие активы.

То есть, в целом можно сказать, что активные операции банков представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.

Значительному росту доли крупнейших российских банков в структуре банковского сектора РФ способствовало также увеличение числа объединенных банков. На рынке слияний и поглощений активно участвуют крупные федеральные банки, такие как ВТБ, Совкомбанк, ФК Открытие, Бинбанк. В 2016-2018 гг. они приобрели ряд региональных банков, объединение с которыми позволило увеличить клиентскую базу, усилить позиции в отдельных регионах, нарастив долю на рынке. Тенденция по объединению и укрупнению банков, вероятно, сохранится и в дальнейшем, поскольку для малых и средних по величине активов региональных банков возможности конкуренции с крупными игроками в последнее время значительно сократились. Поэтому, как считают эксперты, в настоящее время решения собственников небольших банков об их продаже вполне обоснованы Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1/ Боровковой В. А. . 5-е изд., перераб. и доп. М: Изд-во Юрайт, 2019..

Наиболее надежными, по мнению населения, банками являются крупнейшие по активам банки РФ. Стоит отметить, что все банки в топ-5 крупнейших по активам -- с государственным участием, что является определяющим фактором надежности банка. Объем активов 5 крупнейших кредитных организаций в банковском секторе РФ на начало 2019 г. составил 55,9 трлн. руб. При этом доля крупнейшего российского игрока -- Сбербанка, составляет 30 %, а доля следующего за ним ВТБ в 2 раза ниже -- 15 %, рассмотрим таблицу 2.2 Шереметьева, М. П. Банковский сектор РФ: текущее состояние и тенденции развития / М. П. Шереметьева. 2019. № 21..

Таблица 2

Рейтинг топ-5 банков по величине активов-нетто на 2019 г.

Под пассивными операциями понимаются операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, которые находятся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах. Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков, так как с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Пассивные операции позволяют привлекать в банк денежные средства, уже находящиеся в обороте. В то время как новые ресурсы создаются банками в результате активных кредитных операций.

Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России - представительства.

Внутренним структурным подразделением кредитной организации (ее филиала) является ее (его) подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации (ее филиала) и осуществляющее от ее имени банковские организации, перечень которых установлен нормативными актами Банка России, таблица 3.

На 1 января 2019 г. действовало: дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов) 20 263, в том числе ПАО Сбербанка - 11 813; операционных касс вне кассового узла кредитных организаций (филиалов) - 3033, в том числе ПАО Сбербанка - 1711; кредитно-кассовых офисов кредитных организаций (филиалов) - 1972, в том числе ПАО Сбербанка - 0; операционных офисов кредитных организаций (филиалов) - 7743, в том числе ПАО Сбербанка - 600 Центральный Банк РФ - www.cbr.ru..

Таблица 3

Количество внутренних структурных подразделений действующих кредитных организаций (филиалов) в 2016 - 2019 гг.

Существуют также передвижные пункты кассовых операций кредитных организаций. Передвижных пунктов кассовых операций кредитных организаций (филиалов) на 1 января 2019 г. работало 275, в том числе ПАО Сбербанка - 272; на 1 января 2018 г. - 256 (ПАО Сбербанка - 251); на 1 января 2017 г. - 227(223).

Очевидно, что в этой области велись активные мероприятия (реклама, повышение процентных ставок по вкладам, упрощение оформления вклада и т.д.), связанные с расширением и повышением качества услуг с тем, чтобы максимизировать сумму привлеченных средств и использовать их для получения прибыли в операциях на кредитном рынке.

В западной практике такие источники средств называют «сердцевинными депозитами», они достаточно устойчивы, так как, в отличии, например, от межбанковского кредита, внезапного и значительного оттока депозитов не происходит даже в кризисных условиях.

В долгосрочной перспективе, с позиции устойчивости коммерческого банка, преобладание средств клиентов можно считать конкурентным преимуществом банка.

Итак, проанализировав количество коммерческих банков России, структуру и динамику активов и пассивов за рассматриваемый период 2016-2019 г.г. можно сделать вывод, что, не смотря на уменьшение числа коммерческих банков, банковская система России имеет положительные тенденции для своего развития.

Одной из главных задач в системе управления коммерческого банка является обеспечение рациональной структуры активов по ликвидности, доходу и риску. Это достигается посредством управления активами.

Активные операции банков - это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Активные операции коммерческого банка - это, прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.) Каджаева, М. Р. Банковские операции / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. М.: Академия, 2018..

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Глава 3. Проблемы и перспективы коммерческих банков в российской банковской системе

За 10 с небольшим лет рыночных преобразований в России сформировался коммерческий банковский сектор, функционирующий на рыночных принципах, обеспечивающий предоставление экономике базового комплекса услуг и выступающий главным институциональным звеном финансового посредничества.

Вместе с тем, российский коммерческий банковский сектор является недостаточно развитым.

Факторами, препятствующими развитию банковской деятельности, являются недостаток долгосрочных финансовых ресурсов и высокие риски кредитования, обусловленные, в том числе доступностью и низким качеством управления многими организациями.

Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что в интересах поступательного движения экономики уровень развития и функциональная роль банковского сектора должны быть существенно повышены.

В этих целях разработана Стратегия развития банковского коммерческого сектора Российской Федерации, реализация которой рассчитана на среднесрочную перспективу (5 лет) Конституция РФ от 12 декабря 1993 г. (с изменениями на 27.03.2019 года).. Стратегия определяет задачи развития банковского коммерческого сектора и меры государственной политики по их решению. К числу наиболее важных положений Стратегии относятся следующие.

Основными целями дальнейшего развития коммерческого банковского сектора признаны укрепление его устойчивости, повышение качества осуществления функций по аккумулированию денежных средств и их трансформации в кредиты и инвестиции, укрепление доверия вкладчиков и других кредиторов банков, усиление защиты их интересов, предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1/ Боровковой В. А. . 5-е изд., перераб. и доп. М: Изд-во Юрайт, 2019;.

Развитие коммерческого банковского сектора будет осуществляться на основе его реформирования. Под реформированием коммерческого банковского сектора понимается комплекс мер, последовательно осуществляемых законодательной и исполнительной властью, Банком России, самими кредитными организациями, их учредителями (участниками), иными заинтересованными лицами с целью формирования коммерческого банковского сектора, который соответствует международным представлениям о современном банковском бизнесе и способен обеспечивать поддержку устойчивого экономического роста.

Первоочередными практическими задачами, решение которых будет способствовать достижению намеченных целей развития коммерческого банковского сектора, являются укрепление финансового состояния действующих и более быстрое выведение с рынка банковских услуг нежизнеспособных кредитных организаций, повышение уровня капитализации и качества капиталов банков, развитие системы гарантирования банковских вкладов, усиление взаимодействия кредитных организаций с реальной экономикой и развитие конкурентных начал в их деятельности Ольхова Р.Г., Банковское дело: управление в современном банке: М.: Изд-во КноРус, 2018..

Успешная реализация определенных Стратегией задач в значительной степени зависит от макроэкономических, правовых и налоговых условий деятельности коммерческого банковского сектора. Ключевым инструментом реформирования на ближайшую перспективу является введение в практику деятельности предприятий и кредитных организаций международных подходов, включая международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности, на которые российская экономика, включая коммерческий банковский сектор. Это потребует скоординированной работы органов исполнительной и законодательной власти, Банка России, органов управления предприятий и кредитных организаций.

Серьезные шаги будут предприняты по укреплению прав кредиторов, прежде всего залоговых, и вкладчиков, включая создание системы гарантирования банковских вкладов. Будут осуществлены меры, направленные на совершенствование законодательных механизмов и повышение эффективности процедур, ликвидации нежизнеспособных кредитных организаций, включая создание института корпоративного ликвидатора.

Определены задачи по укреплению механизмов конкуренции на рынке банковских услуг. Данная задача будет решена за счет развития федеральных и региональных аспектов антимонопольного регулирования и обеспечения равных условий деятельности для всех кредитных организаций, включая банки с участием государства и иностранного капитала.

В связи с этим будут вноситься соответствующие изменения в банковское законодательство/12,36/ .

Правительство Российской Федерации предполагает выйти из капиталов кредитных организаций во всех случаях, когда такое участие не диктуется интересами проведения государственной экономической политики.

Предусмотрено развитие системы регулирования банковской деятельности и практики осуществления банковского надзора на основе реализации международно-признанных подходов, включая риск ориентированный надзор, надзор на консолидированной основе, развитие систем раннего реагирования на проблемы в банковской деятельности. Особое внимание будет уделяться вопросам повышения качества управления кредитными организациями и эффективности систем внутреннего контроля, развитию доступной информации банков.

В целях развития финансовых рынков будут созданы возможности для появления новых инструментов управления ликвидностью, расширения практики управления рисками с использованием современных финансовых инструментов Воронин Д. В. Тенденции развития банковского сектора в России в 2016 году // Банковское дело, 2016, №1..

Заключение

На основании проведенного исследования сделаны следующие выводы:

1. Банк - это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции;

2. Коммерческие банки выполняют следующие функции:

- аккумуляции и мобилизации денежного капитала;

- посредничества в кредите;

- создания кредитных денег;

- проведения расчетов и платежей в хозяйстве;

- организации выпуска и размещения ценных бумаг;

- оказания консультационных услуг;

- стимулирования накоплений в хозяйстве.

3. Деятельность коммерческих банков регулируется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

4. Собственный капитал коммерческого банка носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является обязательным условием образования и функционирования любого банка.

5. Заемный капитал коммерческого банка формирует подавляющую часть ресурсов банка, зависит от размера собственного капитала банка и его организационно - правовой формы.

На основании сделанных выводов автор предлагает:

1. Искать новые пути увеличения собственного капитала коммерческих банков, а именно:

- привлекать дополнительные взносы в уставный капитал;

- использовать прибыль банков;

- привлекать субординированные кредиты (займы) и др.;

- развивать уже существующие способы;

2. Дальше развивать существующие банковские услуги и разрабатывать новые виды услуг. Далее в работе были предложены возможные пути улучшения деятельности коммерческих банков. Таким образом, цель работы была достигнута. Коммерческие банки стали неизменной принадлежностью рыночной структуры. Коммерческие банки - главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Он не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России.

Список использованных источников

Нормативно-правовые источники

1. Конституция РФ от 12 декабря 1993 г. (с изменениями на 27.03.2019 года);

2. Налоговый кодекс РФ от 16.07.1998 года (с изменениями на 01.04.2020 года);

3. Гражданский кодекс РФ от 30.11.1994 год (с изменениями на 01.01.2020 года);

Учебники, монографии, брошюры

4. Азманова Е.Г. Организация деятельности центрального банка / Анненкова Е.А, Киреева Е.А., Г.Ж. Курдюмова / Е.А. Анненковой. Саратов: Саратовский соц.-эконом. ун-т, 2019;

5. Белоглазова Г.Н., Банковское дело / Кроливецкая Л.П. М.: Юрайт, 2017;

6. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Кроливецкая Л.П. М.: Юрайт 2018;

7. Боннер, Е. А. Банковское кредитование / Е.А. Боннер. М.: Городец, 2016;

8. Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1/ Боровковой В. А. . 5-е изд., перераб. и доп. М: Изд-во Юрайт, 2019.;

9. Жуков, Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки / Е.Ф. Жуков [и др.]. М.: Юнити-Дана, 2016;

10. Каджаева, М. Р. Банковские операции / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. М.: Академия, 2018;

11. Лаврушин О.И., Банковское дело / Лаврушина О.И. , Валенцева Н.И. [и др.]; 12-е изд., стер. М.: Изд-во КНОРУС, 2017;

12. Ольхова Р.Г., Банковское дело: управление в современном банке: М.: Изд-во КноРус, 2018;

13. Тарханова Е. А., Банковское дело / Тюмень: Изд-во Тюменский гос. ун-т, 2017;

14. Хендриксен, Э.С. Банковское дело / Э.С. Хендриксен. - М.: Финансы и статистика, 2017;

15. Чеботарева, Г. С. Организация деятельности коммерческого банка; Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2018;

16. Чуряев, А. В. Правовое регулирование банковской деятельности. Краткий учебный курс / А.В. Чуряев. - М.: Юрлитинформ, 2017;

Периодические издания

17. Воронин Д. В. Тенденции развития банковского сектора в России в 2016 году // Банковское дело, 2016, №1;

18. Горбунова, В. В. Пассивные операции коммерческих банков / В. В. Горбунова // Центральный научный вестник. - 2018. - Т. 3. - № 9.;

19. Шереметьева, М. П. Банковский сектор РФ: текущее состояние и тенденции развития / М. П. Шереметьева. 2019. № 21;

Электронные ресурсы

20. Хронология развития финансового кризиса: http://www.rian.ru;

21. Центральный Банк РФ - www.cbr.ru.

Размещено на Allbest.ru