Страховой рынок

Размещено на http://www.allbest.ru

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

АЛЬМЕТЬЕВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НЕФТЯНОЙ ИНСТИТУТ

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Финансы» на тему «Страховой рынок»

Выполнил студент:

Хисамиева Ралина Разливовна

Альметьевск 2021

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВОГО РЫНКА

1.1 Сущность и функции страхового рынка

1.2 Роль страхования в социально-экономическом развитии общества

1.3 Участники страхового рынка

2. ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРВОАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РФ

2.1 Экономические и исторические предпосылки возникновения страхового рынка в России

2.2 Особенности развития страхового рынка в РФ

2.3 Проблемы и современные тенденции функционирования страхового рынка РФ

3. РОЛЬ ГОСУДАРСТВА В ФОРМИРОВАНИИ СТРАХОВОГО РЫНКА

3.1 Государственная поддержка страховой деятельности

3.2 Особенности государственного регулирования страховой деятельности на современном этапе

4. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ (на примере ООО СМО «Спасение

4.1 Основные виды предоставляемых страховых услуг

4.2 Особенности функционирования и перспективы развития

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

страховой рынок услуга



ВВЕДЕНИЕ

Сегодня страхование - одна из важнейших и наименее исследованных областей экономики. Хотя страхование в России находится только в стадии развития, оно было создано очень давно. И с тех пор она развивалась с целью удовлетворения различных потребностей человека с помощью системы страховой защиты от риска несчастных случаев.

В страховании реализуются определенные экономические отношения, которые складываются между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Он предлагает гарантии компенсации ущерба для всех предприятий и членов общества. Репродуктивный процесс - это взаимодействие и противостояние разных сил, как природных, так и социальных. Противоречия между человеком и природой, с одной стороны, и социальные противоречия, с другой, вместе создают условия для проявления различных негативных последствий случайного характера. Риски присущи различным этапам общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых отношений во всем мире.

В условиях современного общества страхование стало универсальным средством страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов компаний, организаций, фермеров, арендаторов, граждан. Термин «страхование», который выражает перераспределительные отношения в отношении компенсации ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение «безопасный» (safe, страховочная сетка) иногда используется в смысле поддержки в любом деле, гарантируя удачу в чем-либо, гарантируя безопасность людей на опасной работе, во время выступлений гимнасток и акробатов, а также запас прочности и надежности конструкций и механизмов и др. В данном случае этот термин используется в значении документа о возмещении убытков.

Цель данной курсовой работы - рассмотреть развитие страхования, экономическую сущность страхования, рассказать о формах и функциях страхования. Также сделайте оценку текущего состояния вашей страховки.

Эта тема весьма актуальна в современных условиях, ведь многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что это мощный положительный фактор воздействия на экономику. Страхование стало универсальным средством защиты имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) в ущерб сформированным и уплачиваемым ими фондам, страховым взносам (премиям, выплатам).

Раскроем данную тему на примере страховой компании ООО СМО «Спасение». Предметом исследования является организация страховой деятельности.



1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВОГО РЫНКА

1.1 Сущность и функции страхового рынка

Практически любое направление экономической деятельности является рискованным, так как всегда существует возможность понести финансовые потери, которые вызваны неблагоприятными событиями или их последствиями. Возможная опасность, о которой знает человек, выражается в понятии "риск". В обществе, в котором действуют товарно-денежные отношения, риск становится экономической категорией из понятия домохозяйства.

Как правило понятие риска (рискованность ситуации) связано с возможными негативными последствиями события в будущем. Риск - это вероятное событие в будущем с негативными экономическими последствиями неизвестной величины. Фактический неблагоприятный исход риска выражается в терминах ущерба, подлежащего конкретному материальному измерению. Фактор риска и необходимость компенсации возможного ущерба требуют от организации наличия механизма защиты от несчастных случаев.

Компания использует различные меры, позволяющие с определенной уверенностью прогнозировать вероятность возникновения риска, что способствует снижению его негативных последствий. Одним из способов управления рисками является система страхования. Сущность страхования заключается в возникновении денежных и перераспределительных отношений между страхователями и страховщиками. Эти отношения осуществляются с помощью страховых резервов (денежных фондов), специально созданных из денег страхователей.

Таким образом, суть страхования заключается в создании страховых фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба. Суть страхования реализуется через специальные функции.

Экономическая сущность страхования воплощается в функциях, которые фактически отражают социальное назначение этой категории.

Страховка ничего не создает. Она только распределяет созданный общественный продукт, закрывая перерывы в производстве, распределении, обмене и потреблении, вызванные стихийными бедствиями и другими причинами.

Таким образом, страхование в силу присущей ему распределительной функции способствует непрерывности общественного воспроизводства на всех его этапах.

Основная распределительная функция страхования реализуется через вспомогательные специфические функции, свойственные только страхованию: рисковую, превентивную и сберегательную.

Рисковая функция страхования обеспечивает страховую защиту от различного рода случайных событий, приводящих к убыткам. В рамках этой функции происходит перераспределение средств между всеми участниками страхования в соответствии с действующим договором страхования, по окончании которого страховые взносы (средства) страхователю не возвращаются. Эта функция отражает основную цель страхования-защиту от рисков. Есть риск - есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями.

Превентивная функция страхования реализуется в снижении степени риска и разрушительных последствий страхового случая. Она осуществляется путем финансирования за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предотвращению, локализации и ограничению негативных последствий стихийных бедствий, аварий, несчастных случаев. Для реализации этой функции формируется специальный валютный фонд.

Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что с помощью страхования деньги сохраняются для выживания. Эта экономия вызвана необходимостью страховой защиты достигнутого семейного богатства.

В дополнение к этим специфическим функциям страхование выполняет инвестиционные, кредитные и контрольные функции.

Инвестиционная функция страхования допускает участие временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении доходов государственного бюджета за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций.

Кредитная функция страхования заключается в погашении страховых взносов.

Контрольная функция органически связана с кредитной стороной страховой компании. Страховщик получает деньги клиентов-страхователей в долг. Страховые резервы (фонды) формируются из значительной части денежных средств (взносов) страхователей, находящихся в их собственности. Контрольная функция страхования заключается в строгом целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Реализация осуществляется посредством финансового контроля за законным проведением страховых операций.

1.2 Роль страхования в социально-экономическом развитии общества

Экономические и социальные отношения в обществе в целом, в рамках каждого хозяйствующего субъекта или гражданина и его семьи сталкиваются с разными по степени и широте воздействия, источникам и разрушительности рискам. Эти критерии определяют использование различных форм организации страховых отношений (форм проведения страхования). Сочетание различных форм проведения страхования в целях управления рисками на макро- и микроэкономическом уровнях обеспечивает целостность национальной системы страхования.

Форма организации страховых отношений- это организационно-правовые условия, которые установлены государством для управления различными по масштабам, опустошительности и социальной значимости рисками. Такие условия, закрепленные национальным законодательством, включают:

-обязательность или добровольность заключения договоров страхования;

-охват страхованием;

-установление условий страхования и страховых тарифов;

-назначение специального субъекта, обеспечивающего проведение страхования или предоставление страхователю права выбора субъектов из числа имеющих государственное разрешение на проведение страховых операций.

Рассмотрим формы организации страховых отношений на рисунке 1.1.

Рисунок 1.1 - Схема формы организации страховых отношений

К обязательному социальному страхованию можно отнести медицинское страхование, страхование от несчастных случаев на производстве, пенсионное страхование и прочее. К добровольному социальному страхованию относят страхование жизни, страхование от несчастного случая и болезней, медицинское страхование, а также страхование пенсии. К обязательному страхованию относится обязательное государственное страхование и обязательное негосударственное страхование. А к добровольному страхованию - страхование имущества, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков [15, c.126].

1.3 Участники страхового рынка

Страховщиками являются юридические лица, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие лицензию на ее осуществление на территории Российской Федерации.

Рассмотрим участников страхового рынка в соответствии с РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» на рисунке 1.2.

Рисунок 1.2 - Участники страхового рынка

Формы деятельности страховщиков различны, но наиболее распространенным видом страховщика являются страховые организации- компании) - коммерческие организации различных организационно-правовых форм, для которых создание и управление страховыми фондами является средством получения прибыли.

Страхователь - это физическое или юридическое лицо, которое заключает договор страхования определенных рисков. Страхователь обязан уплачивать страховые взносы и имеет право на получение страхового возмещения в случае наступления страхового случая.

Выгодоприобретатель - это лицо, которое имеет право на получение страхового возмещения вместо страхователя.

Если выгодоприобретатель не указан в договоре страхования жизни, то в случае смерти застрахованного выгодоприобретатели являются наследниками застрахованного лица.

Застрахованным лицом является физическое лицо, чье здоровье, жизнь, имущество или пенсионное обеспечение является объектом страхования, но которое не является стороной договора страхования.

По российскому законодательству страховщики могут осуществлять свою деятельность через страховых агентов и страховых брокеров. Страховыми агентами являются физические или юридические лица, выполняющие поручения страховщика в пределах полномочий, предоставленных им на основании гражданско-правового договора.

Отношения между страховщиком и его агентом основаны на договоре, который определяет права и обязанности сторон. Страховыми агентами- юридическими лицами-обычно являются такие организации, как туристические агентства, брачные агентства знакомств, нотариальные конторы и т.д., которые наряду с услугами по своей основной деятельности предлагают оформить определенные договоры страхования

Страховые брокеры оказывают услуги, связанные с заключением договоров между страховщиком и страхователем, а также исполнением этих договоров. При оказании услуг, связанных с заключением этих договоров, страховой брокер не вправе действовать одновременно в интересах как страхователя, так и страховщика.

Страховые актуарии-специалисты по расчету страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. Страховщики обязаны ежегодно проводить актуарную оценку страховых обязательств (страховых резервов) и представлять результаты в орган страхового надзора. Только страховые актуарии, имеющие квалификационный сертификат, имеют право проводить оценку [12, c.125].

В России существуют ассоциации страховщиков: Всероссийский союз страховщиков (ВСС), Российский союз автостраховщиков (РСА), Национальный союз страховщиков ответственности (НССО) и Национальный союз сельскохозяйственных страховщиков (НСА).

В большинстве стран существуют саморегулируемые организации страховщиков, которые, с одной стороны, защищают интересы участников страхового рынка, а с другой стороны, устанавливают и контролируют определенные правила и принципы поведения на рынке. К ним относятся национальные и региональные ассоциации (союзы) страховщиков. Наиболее влиятельной национальной ассоциацией страховщиков в России является Всероссийский союз страховщиков.

Государство также выступает в качестве участника страховых отношений в форме законодательных органов, издающих нормативные акты по регулированию страховой деятельности, и исполнительных органов, осуществляющих надзор за страховой деятельностью и лицензирующих страховую деятельность.



2. ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РФ

2.1 Экономические и исторические предпосылки возникновения страхового рынка в России

Если рассмотреть возникновение и развитие страхование, то можно сделать вывод, что возникновение страхования - это результат удовлетворения потребностей человека, его борьбу за безопасность. Страхование образовалось и развивалось в процессе экономических отношений, которые складывались между людьми на производстве, в случаях распределения, обмена и потребления, материальных благ. Оно предоставляло всем хозяйственным субъектам гарантии в возмещении ущерба. Страхование своими корнями уходит в глубь веков. Считается, что первые, самые примитивные формы страхования встречались за два тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи [15, с.45].

Возникновение страховых отношений началось много веков назад. Еще в античные времена были отношения подобные страховым обществам, которые оказывали материальную поддержку своим членам. Древние греки создавали

особые общества для покрытия убытков, которые возникали при мореплавании. А первый дошедший до нас морской полис был выдан в 1347 г. на перевозку груза из Генуи на остров Майорку.

В эпоху великих географических открытий возникали новые портовые рынки и пути продвижения товара, что стало причиной образования новых опасностей, а также потребности в защите своего имущества. Вместе с ними развивалась и требовала совершенствования идея страхования. В 1706 г. было учреждено первое общество по страхованию жизни. В XVIII-XIX в. образуется достаточно широкий круг страховых рисков. Образуется страхование сельскохозяйственных животных, страхование от краж со взломом, долгов (прототип кредитного страхования). Взаимодействуя с экономикой расширился диапазон имущественных интересов, росло число страховых сообществ, увеличивались их обороты и капиталы, вложения в другие отрасли хозяйствования.

Первый опыт страхования жизни в России относят к 1771 г. При учреждении в 1776 г. Государственного заемного банка ему было предоставлено право страхования каменных домов и фабрик. В 1797 г. при Государственном ассигнационном банке открылась страховая контора, которая страховала товары. В 1798 и 1799 гг. в Москве и Петербурге при Камеральном департаменте учреждаются ассекуранц-конторы для взаимного страхования от пожаров. Отличие развития страхования в России определяется тем, что оно всегда тем или иным способом было связано с государством. Государство могло непосредственно принимать участие в страховом деле или быть представителем монополии страховым обществам.

В 1827 г. появилось Первое Российское страховое общество для страхования от огня (частное акционерное общество) и получило от государства монополию на страхование в важнейших губерниях России сроком на 20 лет. Образовавшееся в 1835 г. Второе Российское общество страхования от огня получило монополию на 12 лет в остальных 40 губерниях России. В том же году начало свое функционирование Российское общество застрахования капиталов

и доходов. В 1847 г. открылась организация «Надежда», которая занималась транспортным страхованием. В 1894 г. образовался правительственный надзор над страховыми предприятиями, который определяет общие правила отчетности. Государственное страхование жизни в России началось с 1906 года.

В большинстве экономически развитых странах имущественные интересы имеют свою страховую защиту. В СССР в условиях командной экономики страхование приостановило свое развитие, причина этому отсутствие частной собственности, имущества и имущественных интересов у населения.

В 1921 г. после издания декрета «О государственном имущественном страховании» страховая деятельность полностью перешла в ведение «Госстраха» СССР. С ростом объема операций и расширением сферы страховой деятельности за рубежом в 1947 г. из состава «Госстраха» было выделено отдельное учреждение «Ингосстрах», ставшее второй государственной монопольной страховой организацией. И только с переходом к рыночной экономике в России начался быстрый рост коммерческих структур в области страхования. Страховое дело в России уверенно вступало в третий век своего существования. Таким образом, можно выделить следующие основные этапы развития страхового дела страны:

страхование в Российской империи (1786--1917 гг.);

страхование в Советской России и СССР (1917--1991 гг.);

страхование в Российской Федерации (после 1988 г.).

Развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку с последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии (в советский период истории). Серьезные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России [19, с.126].



2.2 Особенности развития страхового рынка в РФ

Страховой рынок в РФ сейчас находится на стадии развития и формирования. Его важными проблемами становления считаются:

-создание крупных страховых компаний, которые могут адаптироваться к динамично меняющейся системе рынка и оказывать страховые услуги, которые равны мировым стандартам;

-нехватка финансовых возможностей национальных страховых компаний по покрытию крупных убытков;

-не надежность некоторых страховых компаний, которые подрывают доверие к другим страховщикам, что портит отношение общества на национальное страхование в целом;

-монополизация секторов страхового рынка;

-небольшое число страховых продуктов;

-трудность с обеспечением профессионально подготовленных кадров, которые соответствуют современным требованиям ведения страховых операций;

-ограниченные меры по стимулированию людей и предприятий к более широкому использованию возможностей страхования для защиты своих имущественных интересов;

-несовершенство страхового законодательства.

Главной целью страхования является создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в РФ, которая способна обеспечить:

-реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиняемых в результате непредвиденных природных явлений, техногенных аварий, катастроф, несчастных случаев за счет резервов страховых организаций при снижении нагрузки на бюджет;

-формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды;

-максимальное использование страхования как источника инвестиционных ресурсов [21, с.96].

Для достижения указанных целей необходимо:

-обеспечить надежность и финансовую устойчивость системы страхования;

-проведение активной структурной политики на рынке страховых услуг;

-повышать эффективность государственного регулирования страховой деятельности;

-развивать взаимоотношения российского и международного страховых рынков;

-совершенствовать нормативную базу страховой деятельности.

При создании равных условий для осуществления деятельности всеми страховыми организациями на территории России повысится эффективность его функционирования, для этого нужно обеспечить:

-усиление контроля за действиями органов государственной власти всех уровней, ограничивающих конкуренцию на рынке страховых услуг;

-отработку системы проведения открытых конкурсов страховых организаций, привлекаемых для осуществления страхования за счет бюджетных средств;

-осуществление мониторинга деятельности страховых организаций, занимающих доминирующее положение и препятствующих доступу на рынок других страховых организаций;

-государственный контроль за концентрацией капитала на рынке страховых услуг;

Важным условием конкуренции на рынках финансовых услуг должно стать исключение государственного участия в уставных капиталах страховщиков [14, с.63].

Страхование должно помочь снизить инфляционные риски с помощью извлечения из оборота избыточной массы денежных средств, а значит данный инструмент защиты капитала является положительным фактором, который оптимизирует формирование эффективного платежного баланса государства.

Главная тенденция современной мировой экономики - глобализация затрагивает и сферу страхования, что проявляется в развитии всеобщего страхового рынка как основы мировой финансовой системы. Однако если касаться нашей страны, то неповторимые исторические особенности развития и становления России нанесли свой отпечаток на формирование отечественного страхования.

2.3 Проблемы и современные тенденции функционирования страхового рынка в РФ

Рассматривая современное состояние российского страхового рынка, следует отметить, что отечественный рынок можно определить в большей мере как перспективный, или потенциальный. Существуют разные мнения в оценках его емкости или охвата страхованием рисковой составляющей отечественной экономики. В одних источниках указывается, что в нашей стране застраховано всего 7% возможных рисков, традиционно подлежащих страхованию в развитых странах. В других - высказывают предположение о застрахованных 10% всех производственных фондов нашей страны и на этом основании делают вывод о потенциальной возможности восьми--девятикратного роста поступлений премий, даже при сохранении прежней глубины страхования (текущих страховых покрытий и страховых сумм).

Об уровне развития российского страхового рынка можно судить по величине доли страховых услуг в валовом внутреннем продукте (ВВП) страны. В экономически развитых странах этот показатель составляет 8-12%. Во времена существования монополии «Госстраха» доля страховых услуг в ВВП доходила до 3%. В настоящее время эта доля достигает чуть более 1,5%. Экономические кризисы и реформы крайне отрицательно отразились на состоянии страхового рынка в России. На данный момент развитие национальной системы страхования признается одной из приоритетных задач государства.

Эксперты выделяют две причины замедления развития рынка. Первая - продолжающееся сокращение «налоговых» схем в страховании жизни (именно в этом виде страхования зафиксирован наибольший спад объема премий - на 45,4% по России в целом). Вторая причина замедления темпов роста рынка заключается

В том, что обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств ОСАГО исчерпало свой потенциал в качестве катализатора, прежде всего потому, что расти этому рынку более некуда: практически все реально используемые автомашины (по данным Российского союза автостраховщиков, свыше 90%) уже застрахованы. Кроме того, система «бонус-малус» в условиях дефицита достоверной информации об истории каждого страхователя работает пока только в сторону уменьшения размера премий [5, с.168].

Вместе с тем потребность в страховании возрастает. Объективно этому способствует курс на удвоение ВВП и повышение благосостояния населения за счет двукратного снижения количества бедных россиян. В целом все это будет способствовать преодолению большей частью населения и организаций порога

«страховой бедности».

Специалисты и эксперты Всероссийского союза страховщиков (ВСС) к потенциальным страхователям относят не только состоятельных и обеспеченных граждан (примерно 5% населения), но и среднеобеспеченных граждан, которых, по их оценкам, примерно 30-35% населения России.

Дальнейшее развитие страховой деятельности в России серьезно сдерживает низкий уровень капитализации и, в частности, недостаточный для динамичного развития размер уставного капитала большинства страховых организаций. Согласно данным Департамента страхового надзора, в 2005 г. уставный капитал 79% страховых организаций составлял менее 10 млн.руб. Более того, у некоторых страховщиков уставный капитал не полностью оплачен денежными средствами и иногда для его оплаты используются различные, финансовые механизмы и схемы.

Для динамичного развития отечественного бизнеса сохраняется немало препятствий:

-недостаточный уровень прозрачности деятельности страховых организаций;

-нормативные ограничения на участие в уставном капитале иностранных инвесторов;

-влияние популистских подходов к страхованию со стороны политической элиты, особенно в период предвыборных кампаний.



3 .РОЛЬ ГОСУДАРСТВА В ФУНКЦИОНИРОВАНИИ СТРАХОВОГО РЫНКА

3.1 Государственная поддержка страховой деятельности

Распоряжением Правительства РФ от 22.07.2013 № 1293?р была утверждена Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года (далее - Стратегия - 2020). В этом документе проанализировано сегодняшнее состояние страховой отрасли, указаны цель и задачи, а также определены основные направления развития страховой деятельности в РФ до 2020 года.

Главная цель сегодняшней России - развитие экономики. Одним из основных направлений такого развития является повышение конкурентоспособности российского финансового рынка, создание международного финансового центра и улучшение инвестиционного климата в Российской Федерации. В свою очередь, улучшение инвестиционного климата невозможно без развитых финансовых рынков, страховой и банковской отраслей.

Правительство Российской Федерации одновременно приняло два документа, определяющих перспективы развития страховой отрасли.

Разработчики госпрограммы отмечают, что развитию системы страхования в Российской Федерации будет способствовать повышение качества оказываемых страховых услуг, защита интересов потребителей страховых услуг, и надлежащая реализация страховыми полисами своих страховых организаций. обязательства организаций по договорам страхования.

В целях обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций предлагается повысить качество активов и капитала страховых компаний, провести комплексную оценку рисков и адекватности активов для выполнения взятых на себя обязательств.

В Госпрограмме говорится, что одним из инструментов оказания качественных страховых услуг является тщательная (финансовая, техническая) оценка подлежащих страхованию предметов и рисков, размера ущерба, возникшего в результате страхового случая, повышение качества страховых услуг и продвижение их потребителям. Следовательно, возрастает роль участников страхового рынка, таких как страховые актуарии, страховые посредники (брокеры и агенты) и т.д. В настоящее время деятельность листинговых участников на страховом рынке в России не регулируется, поэтому возникает вопрос о необходимости законодательного регулирования их деятельности, установления требований к предоставляемым услугам, объема ответственности и создания профессиональных объединений, в числе указанных на основе саморегулирования.

С другой стороны, необходимо поощрять граждан и хозяйствующих субъектов к заключению договора страхования как одного из инструментов защиты своих финансовых интересов и информирования о предлагаемых страховых услугах, о которых страховщики обязаны информировать службы страхования потребителей. об условиях страхования и страховых тарифах, разъяснять страхователю условия заключенного договора страхования, раскрывать информацию о своей деятельности. Такая мера должна быть направлена не только на раскрытие страховой информации, но и на оценку предлагаемых страховых продуктов.

Основная причина низкой востребованности страховки - низкие доходы и финансовая грамотность населения. Эти проблемы предлагается решить следующим образом: разработать специальные страховые услуги для малообеспеченных потребителей и предусмотреть использование общих принципов оказания таких страховых услуг, упрощенный порядок заключения договоров, включая урегулирование претензий.

Немедленная реализация задач, определенных в Госпрограмме, прописана в Стратегии до 2020 года.

Стратегия - 2020 принята в рамках реализации Государственной программы Российской Федерации «Развитие финансовых и страховых рынков, создание международного финансового центра», утвержденной Распоряжением Правительства РФ от 22.02.2013 № 226?р (далее - Государственная программа).

Прежде чем двигаться дальше, необходимо понять, на каком этапе развития находится страховой бизнес сегодня, оценить его реальную ситуацию. Основные итоги подведены в Стратегии - 2020 за период с 2014 по 2019 годы. Приведем некоторые данные в таблице 3.1.

Таблица 3.1.- Основные показатели страховой деятельности в РФ в 2014 - 2019 годах

Показатель	2014год	2019год	Примечание
1.Количество страховщиков и страховых брокеров - всего В том числе:	944	641	Уменьшилось
количество страховщиков (страховых организаций и обществ взаимного страхования)	857	469	Уменьшилось
количество страховых брокеров	87	172	Увеличилось
2. Величина совокупного уставного капитала российских страховщиков (млрд руб.)	156,4	208	Увеличилось
3. Средний уставный капитал (млн руб.)	182,5	443,5	Увеличился
5. Страховые премии по страхованию жизни (млрд руб.)	22,7	53,82	Увеличились
6. Страховые премии по личному страхованию(за исключением страхования жизни) (млрд руб.)	90,02	182,41	Увеличились
7. Страховые премии по страхованию имущества (млрд руб.)	274,3	373,15	Увеличились
8. Страховые премии по гражданской ответственности (млрд руб.)	20,28	29,95	Увеличились
9. Страховые премии по обязательному страхованию (кроме обязательного страхования Гражданской ответственности владельцев транспортных средств и обязательного медицинского страхования) (млрд руб.)	6,28	28,73	Увеличились
10.Страховые премии по обязательному страхованию Гражданской ответственности владельцев транспортных средств (млрд руб.)	72,48	121,21	Увеличились
11. Страховые выплаты (млрд руб.)	203,8	369,4	Увеличились
12. Объем страховой премии на душу населения с учетом ОМС (руб.)	5370	5658	Увеличился
13. Страховые выплаты по страхованию жизни (млрд руб.)	15,75	13,35	Уменьшились
14. Доля страховых премий по добровольным видам страхования в совокупной страховой премии по всем видам страхования (%)	83,8	81,5	Уменьшилась
15. Доля страховых премий во внутреннем валовом продукте (%)	1,46	1,3	Уменьшилась
16. Коэффициент выплат (%)	41,9	45,7	Увеличился
17. Доля иностранного участия в уставном капитале страховых организаций (%)	9,7	17,4	Увеличилась

Страховой рынок в настоящее время по-прежнему характеризуется высокой степенью концентрации. В 2014 году более половины рынка добровольного страхования контролировалось 11 страховыми группами, в 2019 году на 9 крупнейших страховых групп приходилось 61,25% объема услуг на рынке страхования.

Разработчики Стратегии - 2020 выделяют следующие основные проблемы страхового рынка:

снижение качества исполнения страховщиками договорных страховых обязательств перед страхователями;

низкий уровень оказания посреднических услуг потребителям, поскольку страховые посредники редко действуют от имени страхователей и в качестве консультантов, чаще в качестве продавцов, в то время как стоимость комиссионных, получаемых ими от страховщиков, возрастает;

налогообложение страхователей - потребителей страховых услуг, не способствующих выражению своих страховых интересов;

ограниченное предложение страховых услуг, ориентированное на разные категории потребителей;

низкий уровень доверия страхователей к страховщикам и к страховому механизму в целом;

наличие неконкурентоспособных ценных бумаг, а также высокий уровень концентрации на страховом рынке;

несоблюдение отдельными страховщиками законных прав и интересов страхователей;

увеличение количества профессиональных страховых профсоюзов (ассоциаций), в том числе созданных для отдельных видов страхования, что делает представление интересов сектора обременительным и неэффективным;

увеличение уровня управленческих и административных расходов в размере страховой премии, влияющих на выполнение обязательств по договорам страхования, снижение рентабельности и эффективности деятельности;

недостаточно развитая сеть продаж страховых продуктов страховщиками и несовершенные методы заключения договоров страхования;

страхование жизни сдерживается низкими застрахованными доходами, высокой инфляцией и высокими ставками по банковским депозитам, что не дает преимуществ по страхованию жизни перед другими инструментами сбережений.

3.2 Особенности государственного регулирования страховой деятельности на современном этапе

В условиях рыночной экономики регулирующая функция государства в страховой деятельности должна проявляться в различных формах: принятие законодательных актов, регулирующих страхование; установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования; проведение специальной налоговой политики; установление различного рода льгот страховым компаниям для стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых предприятий и организаций. Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагается на специальный орган (специальную структуру) ? государственный страховой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах.

Структура законодательства по страхованию в России многоступенчатая и определяется существующей правовой системой. Взаимоотношения субъектов страхового рынка регламентируются гл. 48 Гражданского кодекс РФ и Федеральным законом "Об организации страхового дела в РФ". Затем следуют ряд федеральных законов по конкретным видам страхования, в частности "О медицинском страховании граждан в РФ", "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (первый рыночный закон о массовом виде страхования), "Об обязательном страховании военнослужащих". Завершают систему законодательства подзаконные акты Министерства финансов РФ как надзорного за страховым рынком органа, а также нормативные документы других министерств и ведомств. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Российской Федерации осуществляется федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, действующим на основании Положения, утверждаемого Правительством РФ (Закон о страховании, ст. 30.). Постановлением Совета Министров ? Правительства РФ от 19 апреля 1993 г. № 353 (с изменениями от 24 октября 1994 г.) было утверждено Положение о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью.

Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. № 1177 Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью упразднена, а ее функции переданы Министерству финансов Российской Федерации (Собрание законодательств РФ. 1996. № 34. Ст. 4082), где образован Департамент страхового надзора, осуществляющий функции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. Позже Постановлением Правительства РФ № 330 от 30.06.2004 г. было утверждено Положение «О Федеральной службе страхового надзора».

Лицензирование страховой деятельности осуществляется федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, который выдает страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности, ведет единый Государственный реестр страховщиков и объединений страховщиков, а также реестр страховых брокеров, разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам страховой деятельности, отнесенные Законом о страховании к его компетенции.

Установлены требования к критериям подготовки менеджеров страховых компаний в России: высшее экономическое или финансовое образование и опыт работы - 2 года.

Создание страховых организаций, включая лицензирование страховой деятельности, регулируется рядом законов и постановлений.

Закон Российской Федерации «Об организации страховой деятельности» устанавливает требования к изложению правил страхования, расчету страховых тарифов, положениям о формировании страховых резервов, экономическому обоснованию реализации видов страхования и др.

В российском Кодексе конкретно определены нарушения в отношении страховых организаций, связанные с несоблюдением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию денег) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Штрафы за нарушение законодательства при осуществлении страховой деятельности определены в законе «Об организации страховой деятельности»: есть административные штрафы, но отсутствуют количественные параметры штрафов, предусмотренных Кодексом. Российское законодательство не устанавливает дифференцированных размеров штрафов за конкретные нарушения.

В Российской Федерации Федеральным законом «Об организации страхового дела» установлено, что гарантии финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованными страховыми тарифами; страховые резервы, достаточные для покрытия обязательств по страхованию, со страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию; Собственные средства; перестрахование. Страховщики обязаны соблюдать требования, установленные для финансовой устойчивости в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот перестрахования, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств, состав и структура активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика. В Российской Федерации ликвидация страховой организации осуществляется на основании решения суда.

В законодательстве отсутствуют специальные правила защиты прав потребителей страховых услуг. Права определены в соответствии с общим законодательством о защите прав потребителей.



4. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ (НА ПРИМЕРЕ ООО СМО «СПАСЕНИЕ»)

4.1 Основные виды предоставляемых страховых услуг

ООО «СМО «Спасение» - федеральная страховая компания, входящая в состав Всероссийского союза страховщиков и Союза страховщиков Татарстана. Основные направления деятельности - обязательное и добровольное медицинское страхование.

СМО «Спасение» создано 1 декабря 2000 года. Является членом саморегулируемой организации НО «Всероссийский Союз Страховщиков» (регистрационный номер 30 от 06.12.2016г.), ассоциации «Союз Страховщиков Татарстана» [25].

Приоритетные цели компании - организация круглосуточной защиты прав застрахованных при получении медицинских услуг, оказываемых в рамках программы обязательного медицинского страхования на всей территории РФ.

ООО СМО «Спасение» также реализует программы добровольного медицинского страхования. Программы добровольного медицинского страхования представлены в таблице 4.1.:

Таблица 4.1- Программы добровольного медицинского страхования

№	Наименование страховой программы	№	Наименование страховой программы
1.	Амбулаторно-поликлиническая помощь	9.	Педиатрическая помощь
2.	Стационарная помощь	10.	Акушерская помощь
3.	Скорая помощь	11.	Семейный доктор
4.	Полная страховая защита	12.	Офисный врач
5.	Комплексная	13.	Травматология
6.	Реабилитационное- восстановительное лечение	14.	Клещевой энцефалит
7.	Стоматологическая помощь	15.	Антигрипп
8.	Вирусный гепатит В	16.	Лекарственное обеспечение

Оказание медицинских услуг застрахованным гарантируется за счет средств страхового взноса на добровольное медицинское страхование по видам, не включенным в территориальную программу обязательного медицинского страхования и сверх объемов, предусмотренных Территориальной программой обязательного медицинского страхования.

Таким образом, ООО СМО «Спасение» гарантирует обеспечение защиты прав Застрахованных в системе ОМС, как с медицинской, так и с юридической стороны, информирование о правах на получение бесплатной медицинской помощи, оказываемой по программе обязательного медицинского страхования, контроль объема, сроков и качества медицинской помощи.

4.2 Особенности функционирования и перспективы развития

Количество застрахованных по обязательному медицинскому страхованию граждан в ООО СМО «Спасение» города Казань на 15.01.2021г. составляет 588 743 человека.

За период 2020 года застрахованным лицам было выплачено страховых премий на общую сумму 288 144 руб. В 2019 году они получили 226 225 руб., что на 27 % меньше 2019 года (рисунок 4.1) [24].

Рисунок 4.1 - Общая сумма страховых премий и выплат ООО СМО «Спасение» города Казань за 2019-2020 гг., тыс.руб.

Приоритетные цели компании - организация круглосуточной защиты прав застрахованных при получении медицинских услуг, оказываемых в рамках программы обязательного медицинского страхования на всей территории РФ, а также обеспечение граждан полисами обязательного медицинского страхования единого образца.

ООО «СМО «Спасение» регулярно и внепланово проводит экспертизу качества оказываемой медицинской помощи, для чего в компании постоянно работают врачи - эксперты, а также привлекаются внештатные специалисты, входящие в регистр экспертов системы обязательного медицинского страхования.

Основным риском ООО «СМО Спасение» является риск, что будущие выплаты и премии или период их наступления будут отличаться от ожидаемых значений. Это зависит от частоты претензий, размера претензий, фактической стоимости полученных премий и последующего развития долгосрочных претензий. Задача ООО СМО «Спасение» - обрести уверенность в накоплении достаточных резервов для покрытия обязательств.

Кроме того, политика ООО СМО «Спасение» предусматривает активное управление и быстрое разрешение претензий для снижения риска подверженности непредсказуемому ходу развития претензий.

ООО СМО «Спасение» подвержено кредитному риску, связанному с ее операционной и финансовой деятельностью. Кредитный риск - это риск того, что ООО СМО «Спасение» понесет финансовые убытки, поскольку контрагенты не выполнят свои обязательства по финансовому инструменту или договору страхования[25].

Таким образом, в перспективах развития ООО СМО «Спасение» города Казань рассматривается разработка мер, направленных на поддержание финансовой устойчивости и разработки эффективной системы управления рисками, т.е. целенаправленных действий по максимальному ограничению и предупреждению того или другого риска.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование в России начало развиваться намного позже, чем в зарубежных странах, и, несмотря на это, сегодня страхование - это совершенно новый вид поддержки бизнеса в России, позволяющий привлекать и удерживать квалифицированные кадры на предприятиях, положительно влияющий на производительность труда, а также вызывающий большой интерес юридических лиц, как качественных клиентов для страховых организаций.

Корпоративное страхование является важным и приоритетным для страховых компаний, в связи с тем, что оно обеспечивает не только экономическую, но и социальную защищенность сотрудников, тем самым влияя на поддержку значительного числа граждан.

В условиях кризиса, а также во время постоянно увеличивающихся рисков важным становится поиск способов повышения эффективности финансовых систем, поэтому в настоящее время корпоративное страхование можно рассматривать, как один из основных рыночных механизмов обеспечения социальной стабильности и достойного качества жизни граждан общества.

Региональный рынок страхования представляет собой территориальную систему социально-экономических отношений в сфере обмена, обеспечивающую удовлетворение потребностей организаций и их сотрудников в страховой защите. Современный этап развития экономики и социальной сферы, а также тенденции мировой экономики и интеграционные процессы ставят перед страховой отраслью новые цели и задачи, которые необходимо решать в короткие сроки.

На российском рынке действуют государственные и региональные объединения страховщиков. Формируются они по видам деятельности: медицинское, автострахование и т. д. Такие союзы являются ресурсом саморегулирования рынка. Их основная задача связана с подготовкой предложений к законодательным актам, формированием фондов защиты, разработкой правил и программ, методическим обеспечением деятельности, подготовкой кадров и т. д. Слабое развитие получил Союз защиты потребителей РФ. Его основная задача заключается в выявлении недобросовестных компаний, защите интересов потребителей, разработке правил, программ страхования и т. д. Деятельность союзов с обоих сторон должна осуществляться в сотрудничестве. Учет интересов страховщиков и их клиентов является важной предпосылкой для развития рынка.

В курсовой работе был проведен анализ теоретических основ и социально- экономической сущности страхового рынка, рассмотрены особенности функционирования страхового рынка в РФ и проведена оценка роли государства в функционировании страхового рынка. В четвертой главе был произведен анализ деятельности страховой компании ООО СМК «Спасение». В анализе были рассмотрены основные виды предоставляемых страховых услуг и особенности функционирования и перспективы развития компании.

При проведении анализа было выявлено, что в качестве главного ориентира ООО СМО «Спасение» определяет наличие значительного страхового риска, сравнивая доходы, полученные от страхователей с вознаграждениями, подлежащими уплате страхователям при не возникновении страхового случая. Договоры страхования также могут передавать финансовый риск. Анализ обобщен рекомендациями относительно минимизации рисков для компании.

Таким образом, особое значение в современных российских условиях приобретает рисковая политика страховой компании. Существуют риски, потери от которых невозможно выразить экономически. Следовательно, компаниям необходимо разрабатывать эффективную политику по минимизации рисков.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от 3.07.16).

Федеральный закон от 10.12.2003 г. №172-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации “Об организации страхового дела в Российской Федерации”».

Абрамова Н.А., Маркина Е.Б. Денежно-кредитная и финансовая системы: Учебник. - М.: КноРус, 2020. - 448с.

Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М. Страхование: Юнити-Дана, 2019. - 415с.

Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы : Учебник - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. - 264 с.

Баканаев И. Л., Ашаганов А. Ю., Цокаева Л. А., Мовтигова М. А. Проблемы и перспективы развития страхового рынка РФ // Молодой ученый. -- 2015. -- №23. -- С. 468-471.

Вахрамеева Н. С. Модели развития страхования в регионах мира // Молодой ученый. -- 2019. -- №4. -- С. 349-352.

Галаганов В.П. Страховое дело: Учебник для студентов учреждений среднего профессионального образования. - 7-е изд., испр. и доп. - М.: Академия, 2019. - 384с.

Галимова И.В. Влияние кризиса на российский страховой рынок // Молодой ученый. -- 2019. -- №19. -- С. 225-228.

Головина А. В., Калуцкая Н. А. Проблемы и современное состояние страхового рынка России // Молодой ученый. -- 2018. -- №11. -- С. 660-664.

Гусейнов Р.М. Макроэкономика: учебное пособие для бакалавров. - М.: Омега-Л, 2019. - 254 c.

Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учебник. М.: Юрайт, 2019. - 800с.

Ивасенко А.Г., Никонова Я.И. Страхование: Учебное пособие. - М.:КноРус, 2019. - 320с.

Князева Е.Г., Юзвович Л.И., Смородина Е.А., Павленко А.О. Страховой рынок России // Фундаментальные исследования. -- 2018. -- №3. -- С. 181-186.

Костяева Е.В., Щербаков В.А. Страхование: Учебное пособие. - М.: КноРус, 2019. - 320с.

Русецкая Э.А. «Общая характеристика и тенденции развития страхового рынка в РФ» // «Финансы и кредит» - 2015 - №47 -158 с.

Скамай Л.Г. Страхование. Теория и практика: Учебник. - М.: Юрайт, 2019. - 384с.

Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Инфра-М, 2020. - 357с.

Страхование и управление рисками / под ред. Г.В. Черновой. - М.: Юрайт, 2020. - 768с.

Ширшикова Л. А., Колотыгина Е. Н., Терентьева М. С. Проблемы совершенствования инвестиционной деятельности страховых компаний в Российской Федерации // Молодой ученый. -- 2017. -- №9. -- С. 752-758.

Шихов А.К. Страхование: организация, экономика, правовые аспекты: Учебное пособие для вузов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Курс, 2017. - 368с.

Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит.: учебник. - М.: Юрайт-издат, 2019 - 270с.

Щербаков В.А. Страхование : учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. --М.: КНОРУС, 2020. - 156 с.

Годовой отчет ООО СМО «Спасение» за 2020 год.

http://www.spasenie-med.ru/upload/komp/Finansovaya2020.pdf



Размещено на Allbest.ru

...