Методы расчета страховых схем

Размещено на http://www.allbest.ru/

Факультет управления и бизнеса

Кафедра экономики, маркетинга и психологии управления

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ ВЫЧИСЛЕНИЙ»

на тему: «Методы расчета страховых схем»

Выполнил: обучающийся группы

ЭКз-20-1 Зайков А.Ю.

Проверил: к.э.н.,

доцент Бычкова Г.М.



Содержание

Введение

Основные понятия

Страхование жизни

Страхование имущества

Список литературы

Практическая работа



Введение

Для начала дадим определение самому термину страхование.

Страхование - «особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам».[6]

Страхование -- высоко рисковый вид деятельности, призванный обеспечить надёжную страховую защиту физических и юридических лиц, оно должно быть организовано так, чтобы страховые компаниине разорялись, не прекращали своей деятельности и неукоснительно выполняли свои обязательства перед страхователями. Это достигается введением государственного регулирования страховой деятельности, разработкой юридических и экономических основ страхования. И для того, чтобы страховая компания не разорилась, а приносила прибыль, существуют разные методики подсчета страховых сумм. Прибыль компании напрямую зависит от этих методик. В случае, если тарифы будут слишком высокими, клиентов будет тяжело привлечь; а если слишком низкими - компания разорится на выплатах.

Мы рассмотрим две методики расчета страховых сумм:

- страхование жизни,

- страхование имущества.



Основные понятия

Ни один договор страхования не заключается без предварительных расчетов. В свою очередь, ни один расчет не обходится без многочисленных формул, коэффициентов и других математических инструментов. Все эти вычисления носят название актуарных расчетов.

Актуарные расчеты -- это система методов для определения страховых тарифов. Она основана на ряде математических и статистических закономерностей, которые помогают оценить риски, определить вероятность наступления страхового случая и, опираясь на это, сформировать адекватный как для страховщика, так и для страхователя размер страховой премии.

В наши дни страховые компании чаще всего работают по готовым и проверенным формулам. Дополнительные расчеты приходится применять в случае с принципиально новыми страховыми продуктами и рисками либо для корректировки существующих, с поправкой на возможное изменение каких-либо условий страхования.

Человека, занимающегося всеми этими расчетами, называют актуарием, а форму, по которой производятся вычисления, -- актуарной калькуляцией. Расчеты используются для того, чтобы:

· исследовать и сгруппировать страховые риски;

· определить вероятность наступления страхового случая и рассчитать частоту и тяжесть ущерба, как при отдельных рисках, так и для всего события в целом;

· вычислить суммы, необходимые для формирования резервных страховых фондов и вознаграждения агентам, брокерам и другим участникам страхового рынка.[1]

Страховое событие-- это потенциально возможная ситуация, в которой с застрахованным объектом что-либо происходит.

Страховой случай -- это реальная ситуация, в которой с застрахованным объектом уже что-то произошло. Проще говоря, это свершившееся страховое событие или ситуация, которая подходит под эти условия.

Страховая премия -- это плата за услуги страховой компании. Она рассчитывается с учетом возможных рисков наступления страхового случая, бизнес-издержек компании, а также многих других факторов.

Страховая сумма -- это максимальный размер компенсации, которую компания может возместить владельцу полиса при наступлении страхового случая. Чем она больше, тем больше страховая премия. Однако страховая сумма не может превышать стоимость застрахованного имущества.

Страховая выплата -- это реальная сумма, которую компания возмещает владельцу полиса при наступлении страхового случая.

Нетто-ставка -- основная часть брутто-ставки, необходимая для покрытия текущих и будущих выплат и создания страховых резервов. Фактически это страховой тариф без учета дополнительных нагрузок (в частности, расходов на оплату услуг страховых агентов и брокеров)

Брутто-ставка -- полный размер страхового взноса в пересчете на единицу страховой суммы. Этот показатель учитывает объем страхования, характер страхового риска и все возможные финансовые нагрузки, которые закладывает в оплату своих услуг страховая компания (СК).

Что учитывается при формировании страхового тарифа [5]

При расчете брутто-ставки любого страхового продукта СК руководствуется несколькими ключевыми правилами:

Прибыльность: доходы со страховых операций должны покрывать текущие и будущие расходы страховщика и формировать страховые резервы.

Соразмерность: величина тарифа должна адекватно соответствовать вероятности ущерба.

Доступность: размер ставки необходимо соотносить с покупательской способностью. Излишне высокие тарифы могут сделать полис невыгодным для страхователя.

Стабильность тарифов: чем дольше страховщику удается сохранять ставку неизменной, тем больше доверия у страхователей вызывает такая компания.

Обычно при расчете брутто-ставки (также называемой тарифной ставкой или страховым тарифом) за единицу страховой суммы принимается 100 рублей. Чаще всего ставка выражается в процентах к этой сумме.

Франшиза -- предусмотренное условиями страхования (перестрахования) освобождение страховщика (перестраховщика) от возмещения оговоренной части убытков страхователя (перестрахователя). Франшиза бывает условной и безусловной. Франшиза может быть выражена как пропорциональная доля (в процентах от страховой суммы, либо убытка) либо как абсолютная величина (в денежном выражении). [5]

Клаузула (оговорка) - условия договора страхования, означающее, что возмещению подлежит каждый и любой убыток, возникший в результате одного страхового случая или серии таких случаев, произошедших вследствие одного катастрофического события (стихийного бедствия). [5]

Страхование жизни

Страхование жизни примечательно тем, что рассчитывается исходя из статистических данных по смертности населения. Эта статистика включает в себя огромное количество ситуаций:

- смертность при ДТП,

- смертность на производстве,

- смертность по болезни,

- естественная смертность и т.д.

Все эти данные нужно учесть с учетом возраста, профессии, места жительства и других факторов, которые могут оказать влияние на риск осуществления страхового события.

Для примера воспользуемся формулами расчета АО СК «Ренессанс здоровье»[3]: страховой экономический тариф страхование

Расчет и экономическое обоснование страховых тарифов к Правилам страхования штатных сотрудников предприятий и организаций и членов их семей от несчастных случаев и внезапных заболеваний

Данные необходимые для расчета:

- N - планируемое число договоров (застрахованных),

- q - вероятность наступления страхового случая,

- S - средний размер страховой суммы по одному договору страхования,

- Sb - средняя страховая выплата по одному договору страхования при наступлении страхового случая,

- - гарантия требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на страховые выплаты по страховым случаям,

- () - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности гамма. Его значение может быть взято из таблицы:

	0,84	0,9	0,95	0,98	0,9986
()	1	1,3	1,645	2	3

Нетто-ставка (Tn) состоит из двух частей - основной части (To) и рисковой надбавки (T).

Tn = To + T

Основная часть нетто-ставки (To) (в процентах) соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая q, средней страховой суммы S и среднего размера страховой выплаты Sb. Основная часть нетто-ставки рассчитывается по формуле:

To =

Рисковая надбавка T вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Рисковая надбавка рассчитывается по формуле:

T =

Для всех расчетов гарантия безопасности взята равной 0,95, то есть ( ) =1,645. Брутто-ставка (в процентах) определяется по формуле:

T_b=

f - доля нагрузки в общей тарифной ставке. Структура тарифной ставки: 50% - нетто-ставка, 50% - расходы на ведение дела. В основу исходных данных для расчета страховых тарифов положены собственные статистические данные компании, данные Госкомстата РФ, данные Роспотребнадзора РФ, данные ВОЗ, а также экспертные оценки.

Как мы видим, в формулах везде присутствует элемент расчета вероятности.

Страхование имущества

В этом виде страховании большую роль играет оценка страхуемого имущества. От правильной оценки будет зависеть и будущая маржа с договора.

Методы расчета по системам страховой ответственности:

1. Возмещение по действительной стоимости имущества

Компенсация равна фактической стоимости объекта.

Пример: пожар уничтожил 1-комнатную квартиру, застрахованную по реальной стоимости -- 10 млн. руб. Страхователь получит от СК 10000000 руб.

2. Пропорциональная ответственность

Неполное (частичное) страхование применяют, когда сложно определить реальную стоимость имущества.

Формула расчета:

Возмещение = сумма фактического ущерба х стоимость имущества/фактическая стоимость объекта.

Например, имущество, которое реально стоит 300 тыс. руб., застраховали на 150 тыс. При перевозке пострадало вещей на 100 тыс. СК выплатит застрахованному 50000 руб.

Принцип системы - страхователю выплачивают возмещение, равное фактическому ущербу, но не больше страховой суммы. Если ущерб больше, оставшуюся часть не возмещают.

3. По первому риску

СК возмещает убыток, размер которого согласован сторонами договора (первый риск). Возмещение может составлять до 100% стоимости имущества. Ущерб сверх этой суммы -- второй риск, который не компенсируется. Такая система удобна для страхования динамичных объектов от хищения, потери, например, товаров на складе, когда невозможно определить, какое их количество может быть в момент наступления страхового события.

Преимущество страховки -- простой расчет и оценка причиненного вреда. Минус -- возмещение меньше, чем фактический ущерб.

Пример: застраховали складские запасы на 400 тыс. руб. От потопа пострадало имущество на 300 тыс. Поскольку ущерб меньше страховой суммы, СК компенсирует его полностью. Если ущерб составит 500 тыс., то застрахованное лицо получит 400000, а 100000 -- отнесет на убытки предприятия.

4. Система восстановительной стоимости

Страховое возмещение равно затратам на восстановление поврежденного/пострадавшего или цене нового имущества соответствующего вида (без учета износа). Это - полная страховая защита.

Примеры расчета возмещения: застрахована квартира, техника и мебель, которая в ней находится. Оценка объекта -- 900000 руб. В результате затопления соседями пострадала и не подлежит восстановлению бытовая техника. На ее приобретение потребуется 300000 руб. СК выплатит компенсацию 300 тыс.При оформлении полиса имущество оценили в 500000 руб. При пожаре все сгорело. Для покупки новых вещей страхователь получит 500000.

5. Дробная часть

В договоре указывают 2 страховые суммы -- действительную и показную. Если обе величины равны, возмещение рассчитывают по системе первого риска. Если показная величина меньше реальной, применяют формулу страхового возмещения:

Показная стоимость х фактический ущерб / оценочная стоимость.

Например, цена застрахованного имущества -- 6 млн., рыночная (фактическая) стоимость -- 8 млн. Ущерб от кражи составил 7 млн. Расчет компенсации по формуле:

6000000 х 7000000/8000000 = 5,25 млн. руб.

6. Предельная ответственность

Систему применяют для страхования в сфере агропромышленного производства, когда невозможно просчитать возможные страховые случаи. В договоре устанавливают лимит ответственности, предусматривают франшизу и другие условия - клаузулы.

Формула расчета: предел ответственности минус реальный ущерб.

Пример: посевные площади фермерского хозяйства занимают 200 га. За последние 3 года с одного гектара снимали, в среднем, 12 центнеров зерновых. В результате неблагоприятных погодных условий в этом году урожайность упала до 7 ц/га. Цена одного центнера по прогнозам составит 500 руб. По договору ответственность страховщика -- 85% от полученного убытка. Порядок расчета:

(12-7) ц/га х 500 руб./ц х 200 га = 500000 руб.

500 тыс. х 85% = 425000 руб.

При выплате возмещения по имущественным видам страхования основной вопрос -- проведение экспертизы, которая позволит точно определить, какие дефекты образовались в результате страхового случая и насколько пострадало имущество. [4]



Список используемых источников

1. Баранова, А. Д. Актуарные расчеты в страховании жизни: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / А. Д. Баранова. М.: Издательство Юрайт, 2019. 194 с.

2. Организация страхового дела: учебник и практикум для прикладного бакалавриата / И. П. Хоминич [и др.]; под ред. И. П. Хоминич, Е. В. Дик. М.: Издательство Юрайт, 2020. 231 с.

3. СМП Страхование: https://www.smpins.ru/, (30.12.2021, 17:00)

4. Ренессанс Страхование: https://renhealth.ru/,(30.12.2021, 17:30)

5. Интернет ресурс: https://mafin.ru/media,(30.12.2021, 17:30)

6. Интернет ресурс: https://ru.wikipedia.org/, (30.12.2021, 17:50)



Практическая работа

Дано:

Р = 7500

n = 0.5

i = 19

б = 1.7

S = 7700

a = 16.04

b = 26.09

Найти:

1. Первоначальная сумма Р руб. помещена в банк на срок nлет под i % годовых (проценты простые). Найти наращенную сумму. Уровень инфляции за рассматриваемый период равен б%. Определить реальную доходность операции.

2. Первоначальная сумма Р руб., наращенная сумма S руб., процентная ставка i % годовых (проценты простые). Найти период начисления.

3. Первоначальная сумма Р руб., наращенная сумма S руб., период начисления nлет. Найти простую процентную ставку.

4. Первоначальная сумма Р руб. помещена в банк с a по b под i % годовых (проценты простые). Найти наращенную сумму в английской, французской и немецкой практиках.

Решение:

1. S= P*(1+ni)

S = 7500*(1+0.5*0.19) =7500*1.095 = 8212.5руб

Реальная доходность = 8212,5 - 7500 * 1,017 = 585 руб



2. n= = = 0.02

3. i = = = 0.053 = 5.3%

4. Немецкая практика:

t (срок): 15 (апрель) + 30 (май) + 30 (июнь) + 30 (июль) + 30 (август) + 26 (сентябрь) = 161 день

K = 360 дней

S = = = 7500 * 1.085 = 8137.5 руб

Ответ: 8137.5 руб

Французская практика:

t (срок): 15 (апрель) + 31 (май) + 30 (июнь) + 31 (июль) + 31 (август) + 26 (сентябрь) = 164 день

K = 360 дней

S = = = 7500 * 1.087 = 8152.5 руб

Ответ: 8152.5 руб

Английская практика:

t (срок): 15 (апрель) + 31 (май) + 30 (июнь) + 31 (июль) + 31 (август) + 26 (сентябрь) = 164 день

K = 365дней

S = = = 7500 * 1.085 = 8137.5 руб

Ответ: 8137.5 руб

Размещено на Allbest.ru

...