банковская система

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Банковская система



СОДЕРЖАНИЕ

1. Понятие, элементы и типы банковской системы

2. Виды банков

3. Банковская система Российской Федерации

Список использованных источников



1. Понятие, элементы и типы банковской системы

Банковская система - это [6, с.48]:

1) совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма;

2) совокупность различных финансово-кредитных институтов в стране в их взаимосвязи, действующая в рамках общего денежно-кредитного механизма в определенный исторический период;

3) совокупность различных видов национальных банковских институтов, банков и небанковских кредитных организаций, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма и единого законодательного поля.

Основной целью банковской системы является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Банковская система является главным звеном финансово-кредитной системы государства, так как на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны. банковская система кредитование капитал

Основные задачи банковской системы любой страны [3, с. 101]:

1) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в народном хозяйстве;

2) аккумуляция временно свободных ресурсов в стране;

3) кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц.

Признаки банковской системы [2, с. 218]:

- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

- имеет специфические свойства;

- способна к взаимозаменяемости элементов;

- является динамической системой;

- выступает как система «закрытого» типа;

- обладает характером саморегулирующейся системы;

- является управляемой системой.

В зависимости от механизма функционирования выделяют три типа банковских систем [10, с. 163]:

- распределительная (централизованная) банковская система;

- рыночная банковская система;

- переходная банковская система.

Распределительная (централизованная) банковская система существует в рамках административно-командной экономики. По своему внутреннему построению она является одноуровневой системой, в которой все банки выполняют одинаковые функции. Примером распределительной банковской системы являлась банковская система СССР.

Рыночная банковская система, существует в рамках рыночной экономики. По своему внутреннему построению она является двухуровневой системой: на нижнем уровне находятся коммерческие банки, занимающиеся оказанием на платной (коммерческой) основе банковских услуг физическим и юридическим лицам, а на верхнем уровне находится центральный банк, выполняющий задачи эмиссионного центра страны, «банка банков», банка правительства, главною расчетного центра страны и органа регулирования экономики. Рыночная банковская система функционирует во всех странах с развитой рыночной экономикой.

Переходная банковская система функционирует на этапе перехода от административно-командной к рыночной экономике. В этот период сохраняются некоторые признаки распределительной банковской системы, но они постепенно исчезают по мере укрепления рыночных основ. Такая система имела место в России в 90-е годы XX века, однако сегодня в нашей стране уже сформировалась рыночная банковская система.

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов [7, с. 208]:

1) двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков), что принято в РФ;

2) централизованная монобанковская система (по этому типу была построена банковская система СССР и других социалистических стран. Монополия приводила к тому, что кредиты часто выполняли роль второго бюджета.

В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой);

3) уникальная децентрализованная банковская система, представленная опытом развития банков в США.

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.

Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны. Центральный банк - главный государственный банк страны, наделенный особыми правами. Центральный банк называют «банком банков».

Центральный банк выполняет следующие функции [4, с. 96]:

1) осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

2) проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;

3) предоставляет кредиты коммерческим банкам;

4) управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;

5) от имени правительства осуществляет регулирование банковской деятельности с помощью экономических нормативов, определяющих параметры ликвидности, рентабельности, прибыльности, надежности коммерческих банков;

6) хранит резервы и запасы денежных средств и золота.

В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой функции Центральных банков в основном совпадают, но есть, естественно, и отличия.

Так, например, во главе банковской системы Франции, которая, характеризуется жестким банковским надзором и кредитным контролем, а также преобладанием государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции. Центральный банк Франции - Банк Франции, наряду, с двумя другими институтами (Национальный кредитный Совет и Комиссия по банковскому контролю), которые осуществляют контроль над деятельностью коммерческих банков, также находится под руководством Министерства финансов.

На втором месте двухуровневой банковской системы находятся коммерческие банки. Коммерческие банки - чаще всего негосударственные банки, выполняющие широкий круг банковских операций, обслуживающие преимущественно предприятия, фирмы, организации, учреждения и оказывающие банковские услуги населению.

2. Виды банков

Существуют разнообразные виды банков. Классификация этих финансовых структур осуществляется по ряду признаков [11, с. 303]:

- по форме собственности - государственные и коммерческие;

- по сфере деятельности - универсальные, специализированные;

- по размеру активов - крупнейшие, крупные, средние, мелкие.

Отдельно ведется классификация по специализации: сберегательные; инвестиционные; расчетные; ипотечные.

В нашей стране универсальных банков значительно больше, чем специализированных. Нужно отметить, что специализированные финансовые структуры могут осуществлять и иные процедуры вне своей специализации.

Данная классификация подходит под виды банков в России. В нашей стране есть Центральный Банк РФ, который выполняет контролирующую, регулирующую функции. Коммерческие банки получают прибыль от работы с клиентами, предлагают множество услуг. 

Классификация коммерческих структур ведется и по происхождению капитала банка - организации с отечественным капиталом, где доля иностранных инвестиций не превышает 10%, и банки с иностранным капиталом, где капитал одного иностранного инвестора больше 10%. У обычных граждан уровень доверия к банкам с иностранным капиталом выше.

Нужно знать основные виды банков, чтобы осуществлять обдуманный выбор, когда вам нужно обратиться в одну из таких структур. Сберегательные учреждения специализируются на оформлении депозитов. Инвестиционные банки сотрудничают с представителями бизнеса, вкладывая средства в их развитие.

Ипотечные организации предоставляют кредиты на жилье.

В экономике государств развиваются различные типы банков, однако они могут быть объединены в группы, подвержены классификации с целью более глубокого анализа их деятельности, перспектив развития и роли в экономике.

Критерии классификации банков:

1. По территории деятельности: международные, национальные, региональные, межрегиональные.

Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков международных организаций. Приведем некоторые из них.

- Банк международных расчетов создан в 1930 г. С целью содействия сотрудничеству центральных банков стран-участников и обеспечения международных расчетов между ними;

- Всемирный банк создан в 1945 г. Для стимулирования экономического развития, содействия международной торговле, поддержания платежных балансов на благо гражданам развивающихся стран-участниц;

- Европейский инвестиционный банк создан с 1958 г. С целью долгосрочного финансирования слаборазвитых регионов, а также для осуществления совместных проектов нескольких стран-участниц, совершенствования отраслевой структуры производства европейских стран, льготного кредитования ассоциированных участников;

- Европейский банк реконструкции и развития создан в 1991 г. Для содействия переходу стран Центральной и Восточной Европы к открытой рыночной экономике и развитию предпринимательства и др.

На мировом рынке ссудных капиталов ведущее место занимают также транснациональные банки - новый тип международного банка и посредника в международной миграции капитала. Транснациональные банки - это крупнейшие банковские учреждения, достигшие значительного уровня международной концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. Движение ссудного капитала органически вплетено в интернационализацию всех других форм капитала. Транснациональные банки формируются на базе крупнейших коммерческих банков промышленно развитых стран и господствуют на национальных и международных рынках ссудных капиталов. Это крупнейшие банковские монополии.

Национальные банки представлены Центральным банком и коммерческими банками. Центральный банк является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие учреждения, привлекающие денежные средства и размещающие их в форме кредита, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Национального банка.

По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные, деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные (экстерриториальные), деятельность их не ограничена определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

2. По признаку собственности: государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.

Государственным банком (государственным унитарным предприятием) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Акционерным признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено ничем, кроме закона. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено Уставом.

Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

3. По отраслевому признаку: сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные банки, банки связи.

Характерной особенностью этой группы банков является, главным образом, осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других.

4. По набору банковских услуг: универсальные специализированные банки [11, с. 308].

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.

Специализированные банки - банки, деятельность которых ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов (трастовые, учетные и др.) или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфической категории клиентов (биржевые, клиринговые). На практике трудно встретить банк в чистом виде, скорее существует комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.

5. По функциональным признакам: эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, внешнеторговые, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо-сберегательные, учетные, клиринговые, специальные.

Эмиссионный банк - это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение, хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Ипотечные кредиты используются для расширения своего хозяйства, покупки машин, других средств производства, земли.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства. Они удовлетворяют значительную часть потребностей в основном капитале. В отличие от других коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций и получения кредита от коммерческих банков.

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, трастовые - на трастовых операциях, клиринговые - на зачетах в расчетах, биржевые - на обслуживании биржевых операций, учетные - на учете векселей и т.д. 

Ссудо-сберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимосберегательные банки, почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберкассы. 

Специальные банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

6. По срокам выдаваемых ссуд: банки долгосрочных вложений (инвестиционные) и банки краткосрочных вложений (в текущую деятельность, текущие активы) [10, с. 218].

7. По размеру капитала банка (масштабу операций), объему операций, размеру активов, наличию филиалов, отделений: крупные, средние и малые банки.

По масштабу операций кредитные организации принято разделять как минимум на три эшелона. В первую группу входят крупнейшие финансовые учреждения. Исходя из российской практики, как правило, это банки с государственным участием. Вторая группа - достойные конкуренты государственного сектора, крупнейшие частные кредитные организации, такие как Промсвязьбанк, Альфа-Банк и др. Существует и третья группа - более мелких, в т. ч. региональных банков, каждый из которых занимает свою нишу в экономике и финансовой системе.

8. По организационно-правовой форме банки бывают акционерными или паевыми. Причем один банк имеет особую форму: Банк России учрежден отдельным правовым актом - Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях.

Необходимо понимать, что деление банков на виды в достаточной степени условно. Та или иная классификация применяется в зависимости от анализируемых показателей, что дает возможность, например, более корректно оценить кредитную организацию, сравнивая ее с ближайшими конкурентами по группе.

3. Банковская система Российской Федерации

Банковская система Российской Федерации - это совокупность взаимосвязанных элементов, которая включает Центральный банк, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру и банковское законодательство. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» определяет понятие банковской системы следующим образом: банковская система РФ включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков [8, с. 64].

Источниками банковского законодательства РФ являются: Конституция РФ; нормы международного банковского права и международные договоры РФ; решения Конституционного Суда РФ; Гражданский кодекс (ГК) РФ: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»; Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; подзаконные нормативные правовые акты (инструкции, положения, циркуляры и т.п.).

Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках.

Российские банки не изолированы от внешней среды. Для выполнения своих экономических функций ими востребован ряд важных услуг, которые обеспечиваются банковской инфраструктурой. Значение банковской инфраструктуры в последние годы все более возрастает. Под ней понимают совокупность институтов, формирующих необходимые условия для осуществления банковской деятельности и содействующих созданию и доведению банковских услуг до их потребителей. К ним можно отнести [9, с. 112]:

- систему страхования вкладов, обеспечивающую гарантирование сохранности вкладов граждан в банках в рамках установленных законодательством норм, которое осуществляется специально созданным государством Агентством по страхованию вкладов (АСВ);

- независимые платежные системы, оказывающие содействие в осуществлении расчетов между организациями и банками, например SWIFT, и платежных операций по пластиковым картам, например VISA. MasterCard, American Express;

- аудиторские организации, обеспечивающие независимую проверку деятельности как коммерческих банков, так и Центрального банка РФ и подтверждение их финансовой отчетности;

- консультационные и юридические организации, помогающие банкам в развитии их бизнеса, представляющие интересы банков при взаимодействии с клиентами и органами власти;

- организации - поставщики информационно-технологических решений, разрабатывающие и предоставляющие банкам современные банковские технологии, направленные на автоматизацию их бизнес-процессов и достижение высокого уровня безопасности;

- учебные организации, осуществляющие подготовку и переподготовку банковских специалистов, проводящие различные семинары и курсы повышения квалификации, без которых в условиях сложности современного банковского дела невозможно представить нормальное функционирование банка

Российская банковская система имеет двухуровневую структуру. Первый уровень представлен Центральным банком РФ. Второй уровень включает банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков [9, с. 209].

К первому уровню относится Центральный банк РФ, род функций и полномочий которого отличают его от других банков.

Прежде всего - это установление и методическое обеспечение правил совершения и учета банковских операций, выпуск наличных денег (эмиссия), организация платежного оборота, лицензирование банковской деятельности и надзор за всеми кредитными организациями, регулирование банков и иных кредитных организаций посредством учетной, резервной политики и установления для них обязательных экономических нормативов.

Благодаря своему функциональному предназначению Центральный банк РФ занимает особое место в банковской системе.

Второй уровень банковской системы включает в себя кредитные организации. К ним относятся: банк и небанковская кредитная организация, российские банки с иностранным капиталом или филиалы иностранных банков. Основное предназначение кредитных организаций - это проведение банковских операций по кредитному, расчетно-кассовому и депозитному обслуживанию клиентов и субъектов экономических отношений.

Банковский сектор - важнейшая часть финансовой системы. Кредитные организации проводят расчеты, обеспечивают сохранность средств клиентов на банковских счетах и трансформируют эти средства в кредиты экономике.

Кредитные организации с базовой лицензией обладают капиталом в размере 300 млн. рублей и выше, подлежат упрощенной системе регулирования. Они вправе осуществлять почти все банковские операции за исключением обслуживания иностранных клиентов и открытия счетов в зарубежных банках для других целей помимо участия в иностранной платежной системе. Банки с универсальной лицензией должны обладать капиталом минимум 1 млрд. рублей. Подобные организации проводят любые банковские операции.

Отношение активов банков к ВВП в России составляет около 90 %. Более половины активов кредитных организаций занимают кредиты, из них 2/3 - корпоративные, а 1/3 - розничные. В пассивах преобладают средства клиентов - компаний и физических лиц [12].

Далее в таблице 1 рассмотрим количественные характеристики действующих кредитных организаций на январь 2023 года.

Таблица 1 - Количественные характеристики действующих кредитных организаций (2023 год) [12]
Наименование	количество
1. Действующие КО	361
в том числе:
- банки	326
из них
- с универсальной лицензией	225
- с базовой лицензией	101
- небанковские КО	35
1.1. КО, имеющие лицензии (разрешения), предоставляющие право на:
- привлечение вкладов населения	300
- осуществление операций в иностранной валюте	359
- проведение операций с драгметаллами	170
1.2. КО, включенные в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов, всего	303
2. Зарегистрированный уставный капитал действующих КО (млн руб.)	2963546
3. Филиалы действующих КО на территории РФ, всего	449
в том числе:
- ПАО Сбербанк	86
4. Филиалы действующих КО за рубежом всего	4
5. Представительства действующих КО, всего	162
в том числе:
- на территории РФ	143
- за рубежом	19
6. Дополнительные офисы КО (филиалов), всего	24221
в том числе ПАО Сбербанк	12256
7. Передвижные пункты кассовых операций КО (филиалов), всего	298
в том числе ПАО Сбербанк	288

По сообщению Банка России, совокупный убыток банков за 1 полугодие составил 1,5 трлн. рублей. Запас капитала банковской системы на 1 января 2022 года оценивался Банком России в 6,1 трлн. рублей или 9% от сводного кредитного портфеля. Именно такой объем проблемных ссуд банки смогут списать за счет собственных средств без нарушения обязательных нормативов. Однако с учетом реализации заложенного имущества банкам списывать придется гораздо меньшую сумму. При этом чиновники регулятора неоднократно заявляли, что в банковской системе запас капитала распределен между банками очень неравномерно, значительным запасом капитала обладают крупнейшие банки, в первую очередь - госбанки.

Требование Банка России о снижении доли валютных операций банками из-за санкционных рисков привело к тому, что банки стали серьезно ухудшать условия хранения средств клиентов в валютах недружественных стран. Все больше банков вводят комиссии за хранение валютных средств на счетах физических лиц, а ставки по вкладам юридических лиц в инвалюте было законодательно разрешено делать отрицательными. Поведение отдельных банков в ходе такой экстренной и принудительной дедолларизации вызвало крайне отрицательную реакцию частных клиентов. В результате некоторые банки уже снизили объявленный размер комиссий.

Был принят закон о кредитных каникулах для участников специальной военной операции. Закон дает право получить отсрочку платежей по ипотеке или потребительскому кредиту участникам военной операции и членам семей военнослужащих. Общие потери банков от списания долгов погибшим в боевых действиях эксперты оценивают в 1 % - 2 % от чистой прибыли. Дискуссия о возможных вариантах компенсации банкам этих потерь государством пока продолжается.

Что касается перспектив развития банковского сектора, то основной задачей банкиров будет работа с проблемными заемщиками - как предприятиями, так и физическими лицами. Реальное качество кредитов должно выявиться в начале 2023 года.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2022) «О банках и банковской деятельности», [сайт]. URL: https://www.consultant.ru/document/

cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 25.01.2023 г.).

2 Алексеева Д.Г./ Банковское право: учебник для магистрантов.- Москва: Юрайт, 2022. - 568 с.

3 Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит, банки. Учебное пособие - М.: МГИУ, 2021. - 239 с.

4 Братко А. Г./ Центральный банк в банковской системе России: учебное пособие. - М.: Спарк, 2022. - 224 с.

5 Грачева Е.Ю./ Финансовое право: учебник для бакалавров.- М.: Проспект, 2022. - 357 с.

6 Ефимова Е.Г. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие - М.: МГИУ, 2019. - 228 с.

7 Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие - М.: Финансы и статистика, 2022. - 450 с.

8 Солнцев О.Г., Хромов М.Ю. Особенности российской банковской системы и среднесрочные сценарии ее развития. Проблемы прогнозирования 2022. - №4, - 427 с.

9 Сухов М. И. Актуальные вопросы развития банковского сектора Российской Федерации / М. И. Сухов // Деньги и кредит. - 2022. - № 19. - 320 с.

10 Тавасиев А.М./ Банковское дело: учебник для ВУЗов.- М.:Юнити, 2022. - 317 с.

11 Химичев Н.И./ Финансовое право: учебник для ВУЗов.-М.: Норма Инфра-М, 2021. - 544 с. 

12 Центральный Банк: Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия) аналитические показатели: [сайт]. URL: https://

www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1704.pdf (дата обращения 26.01.2023 г.).

Размещено на Allbest.ru

...