Банковская система России: принципы организации и возможности развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ: ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ВОЗМОЖНОСТИ РАЗВИТИЯ

Аннотация

В статье рассматривается организация современной банковской системы Российской Федерации. Автором выделяются принципы построения банковской системы, приводится обзор доктринальных позиций по соответствующим принципам. Также в статье приводится обзор основных особенностей отдельных элементов банковской системы, выделяются тенденции их развития. По результатам исследования автором формулируется ряд доктринальных положений и предложений по совершенствованию законодательства, направленных на совершенствование регулирования банковской системы.

Ключевые слова: банки, кредитные организации, Центральный банк Российской Федерации, банковское регулирование, мегарегулятор

Annotation

Organization of the contemporary banking system of the Russian Federation is observed in this article. The author outlines the principles of composing of the banking system and the doctrine positions devoted to the related principles are observed. The main features of separate items of the banking system are also observed, and tendencies of development are outlined. In view of the results of the research the author formulates some doctrine positions and propositions on legislation amending aimed at improvement of banking system regulation.

Keywords: banks, credit organizations, Central Bank of Russian Federation, banking regulation, megaregulator

Основная часть

В условиях становления современной рыночной экономики в России банковская система занимает особое место, по праву именуется «кровеносной системой» экономики. Такие инструменты, как денежное обращение, кредит, валютные операции, являются важными составляющими не только нормальной деятельности организаций и государства, но и являются неотъемлемой частью жизни граждан. Следовательно, от того, насколько слаженно и четко работают элементы банковской системы, во многом зависит благосостояние граждан и экономическое развитие государства и общества в целом.

Для более глубокого изучения современного состояния банковской системы в России следует определить основные принципы ее построения на современном этапе. Применительно к самому понятию «принцип» среди современных отечественных ученых наблюдается плюрализм взглядов. Так, в литературе отмечаются три основные трактовки понятия «принцип»: содержательные положения, основополагающие идеи, а также законы, описывающие некоторую область действительности Сидоренко Н.И. Принципы и их значение для построения теории // Вестник РЭА им. Г.В. Плеханова. 2016. № 2(86). С. 159..

Говоря о банковской системе, представляется возможным выделить основополагающие начала ее функционирования, которые определяют деятельность соответствующих институтов и дальнейшее развитие системы в целом. В данном случае под принципами функционирования банковской системы мы понимаем фундаментальные основы и закономерности, на основании которых осуществляется формирование, функционирование и взаимодействие различных институтов банковской системы.

Основным принципом построения современной банковской системы стал заложенный еще в 1990 г. принцип ее двухуровневого построения, закрепленный в статье 2 Федерального Закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.. Реализация принципа двухуровневой банковской системы заключается в ее иерархичном построении, при котором ее верхний уровень представлен мегарегулятором - Центральным банком Российской Федерации, осуществляющим банковское регулирование и банковский надзор, а нижний - кредитными организациями, осуществляющими свою обычную деятельность в рамках законодательства, с одной стороны, и подчиняющимися специфическим требованиям Банка России, изложенным в издаваемых им нормативных актах, с другой стороны.

В литературе встречаются позиции о целесообразности выделения региональной банковской системы, являющейся частью единой государственной банковской системы и своего рода ее представителем в регионе Чугуров Д.Н., Счастная Т.В. Состояние региональной банковской системы в Российской Федерации // ПУФ. 2014. № 4(16). С. 115.. Структура региональной банковской системы представлена также в виде двухуровневой: первый уровень представлен территориальными учреждениями Банка России, наделенными полномочиями в сфере контроля над деятельностью кредитных организаций на подведомственной территории, а второй уровень представлен кредитными организациями и их подразделениями, действующими в конкретном регионе.

На наш взгляд, в данном случае отсутствует теоретическая необходимость в выделении дополнительных уровней банковской системы в масштабах регионов. Во-первых, в соответствии с нормой статьи 71 Конституции Российской Федерации Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12.12.1993 г. // СПС «КонсультантПлюс». финансовое, валютное, кредитное регулирование находится в ведении Российской Федерации. С учетом того, что территориальные подразделения Банка России являются не отдельно функционирующими субъектами, а обособленными подразделениями, реализующими полномочия, предоставленные Банку России «на местах», представляется неправильным подход, при котором они обособляются в качестве отдельного уровня банковской системы. Во-вторых, региональные кредитные организации подчиняются общим для всех кредитных организаций нормативам и требованиям, а региональное законодательство, по указанным выше причинам, не может устанавливать какихлибо особенностей в области банковского регулирования.

Следующим является принцип централизованности банковского регулирования и банковского надзора. В современной России за Центральным Банком Российской Федерации были закреплены полномочия по банковскому регулированию и банковскому надзору, который осуществляется им в рамках обеспечения конституционно закрепленной задачи по обеспечению стабильности национальной валюты - рубля. Данный принцип отличает нашу систему от системы банковского надзора, например, в Китайской народной республике, где сформирован специальный орган - Комитет по регулированию банковской и страховой деятельности Китая. При этом в обеих странах мы можем наблюдать тенденцию к концентрации надзорных полномочий в одном органе, в частности - полномочий в банковской и страховой сфере.

Указанный принцип конкурирует с принципом саморегулирования банковской системы. Так, по мнению экономиста, лауреата Нобелевской премии Дж. Стиглица, действия регулятора -- это в известной мере форма насилия над объектом регулирования, однако они направлены не на подавление его функций, а на обеспечение условий для долговременного развития (ограничения на определенные действия в краткосрочном аспекте в пользу стратегических перспектив). Автор также отмечает, что в рыночной экономике, особенно в условиях формирования рыночных отношений, достаточно сильны позиции тех, кто пропагандирует свободное развитие рынка, придерживается крайне либеральных позиций по этому вопросу и отрицает какое бы то ни было вмешательство в свободную игру рыночных сил Стиглиц Дж. Ревущие девяностые. Семена развала / Пер. с англ. и примеч. Г.Г. Пирогова. М., 2005..

Принцип коммерческой направленности деятельности банковских институтов второго уровня закреплен в законодательной формулировке понятия «кредитная организация» Федерального закона «О банках о банковской деятельности». Так, кредитная организация может быть организована на основании любой формы собственности, но только в форме хозяйственного общества (общества с ограниченной ответственностью либо акционерного общества), при этом осуществляя банковские операции в целях получения прибыли.

В научной литературе можно встретить упоминание такого принципа, как принцип универсальности в организации банковской системы, в соответствии с которым банки могут осуществлять любые банковские операции при наличии соответствующих лицензий Толстов С.Н. Институциональные аспекты развития розничного банковского бизнеса в РФ // Таврический научный обозреватель. 2015. №2-1. С. 54.. Однако в результате вступления в силу Федерального закона от 01.05.2017 № 92-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» СЗ РФ. 2017. № 18. Ст. 2669. и дифференциации банков с универсальной лицензией, при которой они могут осуществлять все виды банковских операций, и банков с базовой лицензией, при которой они могут осуществлять некоторые виды банковских операций с определенными ограничениями, данный принцип трансформировался в принцип дифференцированности банков второго уровня. В частности, банки с базовой лицензией в отношении иностранных юридических лиц, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, а также физических лиц, личным законом которых является право иностранного государства, не могут осуществлять размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет, осуществлять операции с драгоценными металлами (привлечение, размещение, ведение счетов) и выдавать банковские гарантии.

Таким образом, рассмотренные принципы образуют собой основу функционирования банковской системы России. Полагаем, что рассмотренные нами принципы можно закрепить на законодательном уровне в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», что создаст ориентир при нормотворчестве в области банковской деятельности и позволит продолжить совершенствование банковской системы.

Тем не менее, данную систему невозможно рассматривать без отдельного изучения ее элементов, или субъектов банковской деятельности. Так, существует мнение, что современное определение банковской системы, закрепленное в законе, является статичным и уже не соответствует реальной ситуации в банковском секторе, поскольку перечень субъектов является закрытым и определенным, а появляющиеся новые субъекты, которые по факту уже совершают банковские операции или содействуют их осуществлению (операторы по приему платежей, бюро кредитных историй, кредитные брокеры, кредитные потребительские кооперативы, банковские платежные агенты и т.п.), являясь субъектами финансового рынка, в то же время, в соответствии с легальным определением, не включаются в структуру банковской системы Гузнов А.Г. Финансово-правовое регулирование финансового рынка в Российской Федерации: Дис.... д-ра юрид. наук. М., 2016. С. 49..

Полагаем, что легальное определение понятия «банковская система» следует оставить без изменения, поскольку в структуру должны включаться только те организации, к которым предъявляются более жесткие требования в части создания и организации деятельности, а также отчетности. Допуск в банковский сектор иных организаций может привести к риску нестабильности ее существования и деятельности.

Отметим, что перечень функций Банка России постоянно расширяется ЕфимоваЛ.Г. Банковское право. Т. 1: Банковская система Российской Федерации. М.: Статут, 2010.. Если ранее надзорные полномочия были сосредоточены в руках различных субъектов: Банка России (надзор за банковским сектором и субъектами национальной платежной системы), Федеральной службой страхового надзора (надзор в сфере страховой деятельности), Федеральной службы по финансовым рынкам (надзор за рынком ценных бумаг, страховым сектором (с 2011 года), частично - за деятельностью государственных пенсионных фондов, микрофинансовых организаций и ряда других сегментов финансового рынка), то в настоящее время Банк России является единым регулятором на финансовом рынке, который наделен функциями регулирования и надзора.

Так, Банку России, в соответствии с Федеральным законом от 26.07.2017 № 187-ФЗ «О безопасности критической информационной инфраструктуры Российской Федерации» СЗ РФ. 2017. № 31 (Часть I). Ст. 4736. была предоставлена особая роль в системе обеспечения информационной безопасности кредитно-финансовой сферы. Тем самым еще раз подчеркивается его новый статус как мегарегулятора на финансовом рынке. Интересным представляется тот факт, что на теоретико-правовом уровне многие ученые считали создание мегарегулятора на финансовом рынке преждевременным Рыбакова С.В. Теоретические основы регулирования деятельности кредитных организаций как субъектов современного финансового права: Дис....д-ра юрид. наук. Саратов, 2009. С. 434; Миркин Я.С. Вся власть в одни руки // http://old.rcb.ru. Несмотря на это, на базе Банка России был создан и в настоящее время функционирует мегарегулятор, полномочия которого распространяются на все организации кредитно-финансовой сферы.

Говоря об элементах второго уровня - кредитных организациях, стоит отметить, что на них, помимо чисто экономических, возложены еще и социальные функции: трансформация накоплений в кредит и организация платежной системы. Также полагаем, что возможным на теоретическом уровне определить еще одну социальную функцию кредитных организаций - организация и осуществление денежного обращения граждан юридических лиц, поскольку именно кредитные организации осуществляют операции с денежными средствами, в том числе переводы с открытием и без открытия счета, позволяющие осуществлять оплату товаров и услуг в режиме реального времени, что, в свою очередь, способствует как развитию деятельности бизнеса, так и обеспечивает жизнедеятельность граждан.

В соответствии со статьей 1 Закона «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от (ред. от 26.07.2019 г.) // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492. к банкам относятся кредитные организации, которые наделены исключительным правом на осуществление следующих банковских операций: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (первые два вида банковских операций определяют банк как финансового посредника в осуществлении банковского кредитования), открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (характеризует банк как участника денежного обращения).

Интересным представляется тот факт, что на теоретическом уровне приводится классификация кредитных организаций в зависимости от того, субъектов какой отрасли они обсуживают ЕфимоваЛ.Г. Банковское право. Т. 1: Банковская система Российской Федерации. М.: Статут, 2010.. По данному принципу выстраивалась банковская система советского периода. Так, например, был создан акционерный банк по электрификации (Электробанк), который финансировал проекты по электрификации СССР, Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк) Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М., 1998. С. 160.. Полагаем, что на современном этапе развития банковской системы России было бы актуальным осуществить классификацию по отраслевому принципу и использовать данный критерий на законодательном уровне, поскольку это позволило бы обеспечить оптимальный баланс интересов граждан и юридических лиц, способствовало бы развитию банковского обслуживания отраслей, поскольку такие банк или кредитная организация обсуживали бы организации одной конкретной отрасли хозяйствования, что позволило бы им лучше разбираться в данной сфере и реализовать в действительности и в полной мере принцип «знай своего клиента». Данное деление также позволило бы осуществлять специализированный банковский надзор в соответствии с отраслью, которую обслуживает банк, и своевременно и на ранней стадии выявлять случаи несоблюдения требований законодательства и нормативных актов Банка России, а также предоставлять обоснованные и мотивированные рекомендации с отраслевой спецификой для выстраивания соответствующих направлений деятельности.

В настоящее время, в соответствии с нормой статьи 1 Закона «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 26.07.2019 г.) // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492., существует 4 вида небанковских кредитных организаций (расчетные, осуществляющие депозитно-кредитные операции, платежные и центральные контрагенты). Интересным представляется тот факт, что несмотря на то, что вышеуказанные организации не относятся к банкам, они осуществляют определенный круг банковских операций, регулируемых нормативными актами Банка России См.: Инструкция Банка России от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» // Вестник Банка России. 2006. 31 мая. № 32; Инструкция Банка России от 15 сентября 2011 г. № 137-И «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» // Вестник Банка России. 2011. 28 сентября. № 54; Инструкция Банка России от 14 ноября 2016 г. № 175-И «О банковских операциях небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (Зарегистрировано в Минюсте России 06.12.2016 № 44577) // Вестник Банка России. 2016. 14 декабря. № 109.. Полагаем, что предоставление небанковским кредитным организациям возможности осуществления ряда банковских операций является терминологически не совсем корректным, поскольку предоставление кредитной организации статуса банка и предоставление ей возможности осуществления банковских операций сопряжено с долгой процедурой проверки и лицензирования, что подчеркивает важное значение банковских операций как для граждан и юридических лиц, так и для государства в целом.

Именно поэтому предлагаем рассмотреть возможность изменения терминологии, при которой кредитные организации, именуемые небанковскими, осуществляют банковские операции, полагаем, что это позволит повысить эффективность реализации отдельных операций, обезопасить граждан и организаций от экономических потерь и несанкционированных операций. В данном случае предлагаем изменить терминологию таким образом, что предоставить возможность для небанковских кредитных организаций осуществлять «финансовые операции», полагаем, что это может обеспечить прозрачность их деятельности перед потребителями финансовых услуг и позволит различать данные организации без ассоциирования их с банками.

Поскольку кредитные организации имеют существенное значение для экономики страны, то порядок их создания и ликвидации установлен как на законодательном уровне Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 26.07.2019 г.) // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492. Федеральный закон от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (в ред. от 12.11.2019 г.) // СЗ РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3431., так и на уровне нормативных актов Банка России Инструкция Банка России от 02.04.2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 г. № 16965) // Вестник Банка России. 2010. 30 апреля. № 23.. Стоит отметить, что Банк России уделяет значительное внимание деловой репутации и финансовому положению учредителей кредитных организаций.

Полагаем необходимым отдельно рассмотреть еще один вид организаций второго уровня банковской системы - представительства иностранных банков. В отличие от отечественных кредитных организаций, представительства иностранных банков получают не лицензию, а аккредитацию Положение Банка России от 22 апреля 2015 г. № 467-П «О порядке аккредитации Банком России представительства иностранной кредитной организации, аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации, и осуществления контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации» // Вестник Банка России. 2015. 16 сентября. № 78., что еще раз подчеркивает их особый статус. В отличие от российских кредитных организаций, которые самостоятельно предоставляют необходимый пакет документов в Банк России, за представительство это делает иностранная кредитная организация. Представительства не числятся в одном реестре с ответственными кредитными организациями. Вместе с тем банковский надзор также распространяется на данные организации, а все надзорные мероприятия проводится в отношении них без каких-либо исключений.

Предлагаем рассмотреть возможность организации особой процедуру по надзору за представительствами иностранных кредитных организаций, в рамках которой Банк России совместно с иностранным регулятором, который осуществляет надзорные полномочия в отношении головного подразделения иностранной кредитной организации, проводил мероприятия банковского надзора. Данная процедура могла бы позволить осуществить комплексный подход в процессе наблюдения, на стадии предпроверочного анализа изучить деятельность кредитной организации с точки зрения соответствия деятельности головного подразделения, а также на основании полученной информации сформировать профиль (портрет) представительства и определить совместно двум регуляторам основные направления проверочной работы.

Таким образом, следует заключить, что современная российская банковская система имеет большой потенциал для дальнейшего совершенствования. Полагаем, что изложенные нами предложения могут быть рассмотрены как направления для дальнейшего повышения эффективности функционирования банковской системы, а также будут способствовать обеспечению ее стабильности и устойчивому развитию.

Список литературы

1. Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М., 1998.

2. Гузнов А. Г. Финансово-правовое регулирование финансового рынка в Российской Федерации: Дис.... д-ра юрид. наук. М., 2016.

3. Ефимова Л.Г. Банковское право. Т. 1: Банковская система Российской Федерации. М.: Статут, 2010.

4. Миркин Я.С. Вся власть в одни руки //: http://old.rcb.ru

5. Рыбакова С.В. Теоретические основы регулирования деятельности кредитных организаций как субъектов современного финансового права. Дис.... д-ра юрид. наук. Саратов, 2009.

6. Сидоренко Н.И. Принципы и их значение для построения теории // Вестник РЭА им. Г.В. Плеханова. 2016. № 2(86). С. 157-166.

7. Стиглиц Дж. Ревущие девяностые. Семена развала / Пер. с англ. и примеч. Г.Г. Пирогова. М., 2005.

8. Толстов С.Н. Институциональные аспекты развития розничного банковского бизнеса в РФ // Таврический научный обозреватель. 2015. №2-1. С. 5356.

9. Чугуров Д. Н., Счастная Т.В. Состояние региональной банковской системы в Российской Федерации // ПУФ. 2014. № 4(16). С. 112-122.

Размещено на Allbest.ru