Страхование ущербов от перерывов в производстве

Размещено на http://www.allbest.ru/

Факультет «Судомеханический»

Кафедра коммерческой эксплуатации, логистики и внешнеэкономических связей.

Самостоятельная домашняя работа

по дисциплине: «Страхование на транспорте»

на тему: «Страхование ущербов от перерывов в производстве»

Выполнила: студентка УВТ-4

Родионова Александра Павловна

Проверил: доцент, к.э.н.,

Шепелин Геннадий Ильич



Содержание

1. Введение

2. Суть и содержание темы работы

3. Реализация темы в РФ

3.1 На уровне народного хозяйства

3.2 На уровне отрасли или крупной промышленной фирмы

3.3 На уровне конкретного предприятия

4. Реализация темы за рубежом

4.1 На уровне страны

4.2 На уровне отрасли

4.3 На уровне конкретного предприятия

5. Сравнительный анализ российского и зарубежного опыта

5.1 На уровне народного хозяйства

5.2 На уровне отрасли

5.3 На уровне предприятия

6. Применение искусственного интеллекта в рамках домашней работы

7. SWOT-анализ

8. Задачи по транспортному страхованию

9. Заключение

10. Литература

10.1 Нормативно-правовая литература

10.2 Литература по теме домашней работы

10.3 Иностранные источники

11. Интернет адреса по теме домашней работы

12. Презентация

13. Глава на иностранном языке

14. Документы по теме домашней работы



1. Введение

Страхование ущербов от перерывов в производстве обеспечивает предпринимателю уверенность в завтрашнем дне. При отсутствии страхования предприниматель подвержен многим опасностям. Поломка оборудования даже всего на час может привести к несвоевременному выполнению заказа, что влечет за собой штрафные санкции. Следовательно, страхование ущербов от перерывов в производстве является более выгодным, нежели постоянная неуверенность и риск потери собственного бизнеса при экономии на страховании.

Страхование ущербов от перерывов в производственной деятельности вследствие общественно-политических событий или неблагоприятных коммерческих факторов представляется достаточно сложным для страховщиков, особенно в условиях нестабильной экономической ситуации, и поэтому применяется сравнительно редко. Страхование косвенных ущербов от пожаров и других имущественных рисков достаточно широко представлено в страховой практике.

При страховании имущества предприятий и организаций от пожара, кражи, стихийных бедствий и других рисков полис покрывает ущербы в размере стоимости восстановления пострадавших помещений и оборудования. Восстановительные работы, как правило, занимают значительное время, в течение которого предприятие несет экономические потери.

Согласно статье 941 ГКРФ Страхование по генеральному полису - это систематическое страхование разных партий однородного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных условиях в течение определенного срока может по соглашению страхователя со страховщиком осуществляться на основании одного договора страхования - генерального полиса.

В соответствии с законодательством и Гражданским Кодексом Российской Федерации, Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и по договору страхования убытков от перерыва в производстве страховщик обязуется за обусловленную договором плату, при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить страхователю финансовые убытки от перерыва в производстве, возникшие в результате страхового случая (произвести страховую выплату), в пределах определенной договором страховой суммы.

По договору страхования убытков от перерыва в производстве может быть застрахован риск самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования убытков от перерыва в производстве в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.



2. Суть и содержание

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности.

В целях компенсации убытков, вызванных остановкой или перерывом производства, организуется страховая защита в рамках отдельного вида -страхования убытков от перерывов в производстве.

Убытки могут быть вызваны следующими причинами:

¦ пожары, стихийные бедствия;

¦ аварии и технические неисправности;

¦ общественно-политические события (забастовки и пр.);

¦ коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной платы, на оплату счетов поставщиков, из-за недопоставок или срыва сроков поставок материалов и оборудования и т.д.).

Страхование ущербов от перерывов в производстве - это одна из форм страхования предпринимательских рисков. Покрывает дополнительный финансовый ущерб от перерывов в производстве вследствие полной или частичной остановки производства по причине пожара или другого застрахованного риска.

Этот дополнительный (или косвенный) ущерб складывается из двух компонентов:

1) потеря дохода (прибыли) от перерыва в производстве при наступлении страхового случая;

2) дополнительные расходы, связанные с этим событием (аренда земли, заработная плата отдельным категориям работников, электроэнергия, чрезвычайные расходы).

Договор страхования финансовых рисков может покрывать либо только потерю дохода, либо включать и дополнительные расходы. К числу важнейших показателей, из которых исходят при определении страховой суммы, относятся:

1) величина годового оборота;

2) запасы. Необходимо использование в начале и в конце года одних и тех же методов оценки запасов;

3) переменные издержки;

4) постоянные издержки;

5) прибыль предприятия.

Страховая сумма рассчитывается на период, в течение которого страхуется потеря дохода (часто один год).

Страхование убытков от перерывов в производстве выступает по своему содержанию как дополнение к страхованию основных и оборотных фондов, поскольку перерыв в производстве вызывается их гибелью или повреждением и согласно балансовой классификации страхования относится к страхованию пассивов. Состав страхователей и перечень страховых событий, от которых проводится страхование, могут быть одинаковыми, что, однако, не означает автоматического комплексного страхования по этим двум видам.

Вследствие пожара или других застрахованных рисков предприятие (помимо восстановления «балансовой стоимости» основных и оборотных фондов) несет экономические потери по следующим причинам:

- сокращение или полное прекращение производственной деятельности и продажи продукции, выполнения работ, оказания услуг;

- снижение уровня конкурентоспособности на рынке из-за недопоставки товаров, прекращения выполнения работ и оказания услуг;

- необходимость осуществления ряда затрат, присутствующих несмотря на вынужденный простой.

Потери от двух первых причин объединяются в понятие «косвенные финансовые убытки», оцениваемые в размере неполученной или недополученной прибыли от временной остановки производственной, торговой деятельности или процесса оказания услуг в зависимости от профиля деятельности предприятия. Косвенные убытки по своим масштабам часто превосходят прямые убытки от пожара или стихийного бедствия.

Убытки от третьей причины вызываются продолжающимися постоянными и дополнительными расходами.

Убытки от перерыва в производстве складываются из следующих элементов:

-размер текущих расходов страхователя по продолжению хозяйственной деятельности, который рассчитывается исходя из суммы фактических расходов за период перерыва в производстве и дополнительные затраты по сокращению ущерба от простоя;

-сумма потери прибыли от застрахованной хозяйственной деятельности в результате наступления перерыва в производстве.

Расчет размера убытков производится по следующей примерной схеме.

1.Рассчитывается прибыль, которую не получит предприятие из- за простоя:

- по аналогии с такими же остановками в течение нескольких пред шествующих лет;

- на основании изучения последствий простоя на однопрофильном предприятии;

- на основе цены единицы продукции и оценки объема продукции, не выпущенной из-за остановки производства.

2.Затем исключается прибыль, которую мог бы получить страхователь за счет реализации поврежденного имущества или частичного продолжения производственного процесса в стационарном либо другом помещении, перебазировав в него уцелевшее оборудование.

3.Определяются дополнительные или чрезвычайные затраты, имеющие как временный характер для сокращения периода простоя: оплата сверхурочных работ, покупка необходимого оборудования, так и постоянный характер (покрытие текущих расходов): расходы на заработную плату, налоги, не зависящие от оборота, арендная плата и др.

Размер дополнительных затрат по сокращению убытков от простоя следует определять на основе учетных документов. Как правило, мероприятия по сокращению убытков согласовываются со страховщиком. Если же они были проведены в срочном порядке, страховщика уведомляют в установленные сроки. Не должны возмещаться затраты, благодаря которым страхователь получает определенную выгоду (модернизирует производство, переходит на производство более ликвидной продукции и т.д).

При урегулировании ущерба страховщик должен убедиться в том, что:

1) претензия относится ко времени страхового покрытия, т. е. полис действовал на момент страхового случая;

2) заявитель претензии является действительным страхователем, что не всегда очевидно, особенно при страховании грузов, которые могут быть перепроданы новому владельцу в пути следования;

3) событие застраховано по договору, так как каждый договор может покрывать не все, а лишь определенные опасности;

4) страхователь принял все разумные меры для уменьшения ущерба, и в страховом случае нет преднамеренности;

5) все дополнительные условия договора были выполнены (например, установка сигнализации);

6) никакое из исключений из страхового покрытия, установленное договором, не применимо к данному страховому случаю;

7) стоимость, приписываемая убытку, является правдоподобной.



3. Реализация темы в РФ

За последние пять лет на страховом рынке России произошли существенные изменения. В настоящее время страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут.

25 сентября 2002 года распоряжением Правительства № 1361-р была одобрена «Концепция развития страхования в Российской Федерации». В ней отмечается, что на состояние экономики страны влияют значительные расходы, которые связаны с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф и покрываются за счет бюджетных средств и средств граждан и юридических лиц. Из-за недостатка средств компенсация убытков зачастую происходит избирательно, в результате чего имущественные интересы граждан и юридических лиц в большей части ущемляются. Возрастают также потери от предпринимательских рисков. Главным препятствием развития рынка добровольного страхования является низкий существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц, в том числе на страховые услуги.

Важным этапом развития рынка страховых услуг является предстоящее присоединение России к Всемирной торговой организации, что неминуемо приведет к допуску иностранных страховых компаний на российский рынок. Российские страховые компании не заинтересованы в ужесточении конкуренции и всячески пытаются ограничить сферу возможной деятельности зарубежных страховых компаний в России. Поэтому правительству предлагается не допускать иностранные компании в сферу обязательного страхования.

3.1 На уровне народного хозяйства

Функции страхования на уровне народного хозяйства:

1. Страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий (страдает цепочка лиц).

2. Освобождение государства от дополнительных финансовых расходов обеспечивается наличием страховых фондов. Государство имеет в своем распоряжении ограниченные средства, позволяющие 15 избегать непредусмотренных (дополнительных) финансовых расходов.

3. Стимулирование НТП: страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение; страховые компании собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения их степени безопасности.

4. Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам.

Денежная форма организации страхового фонда обеспечивает выгодную степень его концентрации, маневренности и оборачиваемости не только в интересах внутриотраслевого хозяйственного оборота, но и в целях развития межотраслевых хозяйственных связей. Инвестирование временно свободных средств страхового фонда в стратегические отрасли и эффективные сферы бизнеса позволяет наращивать их экономический потенциал и, соответственно, капитал страховых компаний.

Подлежащий страхованию ущерб от остановки производства складывается из трех составных частей.

· Расходов, произведенных за время остановки производства.

· Неполученной прибыли.

· Дополнительных затрат, предпринятых в целях сокращения ущерба.

К расходам, произведенным за время остановки производства, относят те текущие затраты страхователя, которые он вынужден осуществлять независимо оттого, продолжается производство или приостановлено.

Упущенную прибыль рассчитывают путем умножения объема продукции, не произведенной за время простоя, на норму прибыли на единицу продукции. При этом размер непроизведенной продукции следует исчислять как разницу между объемом продукции, который мог бы быть выпущен за период остановки исходя из производственной программы, и объемом продукции, выпущенной в результате налаживания производства на других объектах.

Наряду с общими ограничениями ответственности страховщика (умысел страхователя, военные действия и т. д.) при страховании от простоя из возмещения исключают дополнительный ущерб, вызванный остановкой производства в результате:

· изменения первоначального проекта восстановления, реконструкции поврежденного объекта;

· планового ремонта;

· запрещения властями проведения восстановительных работ;

· недостатка у страхователя материальных, трудовых и финансовых ресурсов для устранения причин простоя.

Сумма экономического ущерба вследствие простоев, перерывов в производственно-коммерческой деятельности (СУ) рассчитывается по формуле:

СУ = П_ч + З₁ + З₂

где П_ч -- чистая прибыль, неполученная в результате простоев, руб.;

З₁ -- прямые затраты и потери, связанные с производством продукции, руб.;

З₂ -- дополнительные затраты по устранению последствий происшествия, руб.

Эта величина ущерба, рассчитанная по данным предшествующего периода, как предполагаемый размер убытков на ожидаемый период (срок страхования), принимается за страховую сумму по заключаемому договору. Данный подход установления страховой суммы носит название «метод сложения», сущность которого заключается в арифметическом суммировании страхуемых элементов постоянных затрат предприятия (организации) и прибыли.

Следующий метод расчета страховой суммы - метод вычитания - базируется на дифференцированном подходе к отдельным элементам дохода. Страховая сумма определяется как размер оборота за предполагаемый период (срок страхования) за минусом нестрахуемых переменных и постоянных затрат.

Наиболее простым и прозрачным для всех участников страхования является метод сложения, который по своей сути отражает методику установления фактического ущерба и реальных финансовых потерь предприятия (организации).

Неполученная чистая прибыль в результате простоя (П_ч) определяется как результат от умножения объема неполученной продукции за время простоя (V_н) с учетом объемов, частично произведенных в других цехах, подразделениях предприятия или в арендованных помещениях за период восстановления производства (V_п), на норму прибыли (Н_пр):

П_ч = (V_н - V_п) * Н_пр

Прямые затраты и потери (3₁) представляют собой расходы предприятия (организации), которые осуществляются независимо от простоя. Это отдельные виды налогов, платежи контрагентам по хозяйственным, коммерческим связям, оплата труда административно-управленческого персонала и особо квалифицированных рабочих

Дополнительные затраты по устранению последствий аварий, происшествий (3₂) связаны с проведением сверхурочных работ, введением дополнительных смен, срочного ремонта, временной аренды производственных площадей, заменяемого оборудования, а также с оплатой труда работников II категории. Размер дополнительных затрат по сокращению убытков от простоя следует определять на основе учетных документов. Как правило, мероприятия по сокращению убытков согласовываются со страховщиком. Если же они были проведены в срочном порядке, страховщика уведомляют в установленные сроки. Не должны возмещаться затраты, благодаря которым страхователь получает определенную выгоду (модернизирует производство, переходит на производство более ликвидной продукции и т.д.).



3.2 На уровне отрасли или крупной промышленной фирмы

страховой защита перерыв риск

Специфика страхования промышленных предприятий определяется масштабами производств, высоким уровнем опасностей и тяжестью последствий реализации рисков, отраслевыми и территориальными особенностями.

Обычно страховой портфель промышленного предприятия - это договоры по страхованию имущества, страхованию от перерывов производства, страхованию ответственности, страхованию персонала, которые в совокупности с обязательными видами страхования составляют программу страхования промышленного комплекса.

Премия или плата за страхование, которую клиент платит СК, определяется в ходе соглашения участников сделки. При расчете ее значения компания применяет тарифы, устанавливаемые с учетом типа имущества, вариантов рисков, страховых сумм, наличия и значения франшизы, периода действия соглашения и иных факторов.

Базовые значения тарифов, устанавливаемые государством, указаны ниже.

Базовая тарифная ставка (% от страховой суммы)

Наименование риска	Строения и сооружения	Оборудование	Оборотные средства	Сырье
Стихийные бедствия	0,1 -- 0,2	0,1 -- 0,5	0,1 -- 0,5	0,2
Пожар, взрыв	0,4 -- 1	1-1,5	0,4 -- 2	0,5 -- 1
Авария систем обеспечения и коммуникации	0,3 -- 0,5	0,4 -- 1	0,3 -- 1,5	0,3 -- 0,8
Противоправные действия иных лиц	0,2 -- 0,3	0,5 -- 1	0,2 -- 2,5	1 -- 2

СК имеет право на применение повышающего коэффициента (1,1-3) к базовым показателям в зависимости от степени риска.

По пакетам СК «МастерПолис» ставка связана с типом рассматриваемого объекта и составляет 0,1%-5,5% от его стоимости. Компания «Актив» предлагает тариф в размере от 0,15% по строениям и производственному оборудованию до 0,3% и выше по товарам и ТМЗ. СК «Росгосстрах-Бизнес» предусматривает ставки премии (% от страховой суммы) на уровне от 0,08 для оборудования, от 0,06 для строений, от 0,1 для запасов товаров.

В условиях относительно небольших объемов страхового рынка государство располагает возможностями установления всеобъемлющего надзора за его участниками. По мере увеличения масштабов страхового рынка возможности обеспечения правил цивилизованного поведения его участников средствами государственного регулирования сужаются. Возникает необходимость передачи части контрольных функций на уровень саморегулирующихся организаций (ассоциаций), объединяющих профессиональных участников страхового рынка. Причем интересы страховых компаний все больше смыкаются с интересами государства, так как недобросовестная конкуренция отдельных страховщиков наносит вред всем участникам страхового рынка, снижая доверие к страхованию и страховщикам вообще, поэтому в большинстве стран действуют саморегулирующиеся организации страховщиков, которые, с одной стороны, защищают интересы участников страхового рынка, а с другой - устанавливают и контролируют определенные правила и принципы поведения. К их числу относятся национальные и региональные ассоциации (союзы) страховщиков. В качестве примера можно привести Международный союз морского страхования (International Union of Marine Insurance, IUMI), в состав которого входят национальные ассоциации страховых компаний, проводящих страхование морских судов, грузов, фрахта. Он основан в 1874 г. при активном участии страховых обществ России. Его членами являются большинство стран мира. Ассоциация британских страховщиков (Association of British Insurers) - другой пример объединения. Ассоциация учреждена в 1985 г. Она объединила в единую организацию действующие ранее Британскую страховую ассоциацию, Ассоциацию компаний по страхованию от несчастных случаев, Комитет по страхованию от огня, Ассоциацию компаний по страхованию жизни на предприятиях, Ассоциацию компаний по страхованию жизни. Цели объединения - защита интересов своих членов от недобросовестных страхователей и неправомерных действий правительства.



3.3 На уровне конкретного предприятия

Практическая реализация комплексного страхования имущественных рисков потребовала разработки соответствующей методологии, основанной на результатах анализа отечественного и зарубежного опыта. Разработанная методология апробирована компетентными организациями при рассмотрении "Концепции страхования промышленных рисков на объектах ОАО "Газпром". Сущность ее заключается в регламентированной последовательности методически обеспеченных операций.

При реализации указанных операций на основе действующих нормативных актов Госгортехнадзора России и МЧС России выделены классы промышленных рисков по природе их проявления и механизмам воздействия. Указанные риски могут быть разделены на химические, физические и биологические.

Пример.

Основное производство застраховано от перерыва на сумму $250 тыс. с условной франшизой три дня простоя.

В результате пожара пострадало ключевое оборудование, и производство было остановлено на месяц.

Убытки составили $130 тыс., включая амортизацию оборудования - $60 тыс., отчисления в фонды и зарплата - $50 тыс., общехозяйственные расходы - $20 тыс.

Согласно бухгалтерской отчетности, среднемесячная прибыль составляет $25 тыс.

Сумма, полученная предприятием в страховой компании, составит $155 тыс.



4. Реализация темы за рубежом

Целью создания общего страхового рынка ЕС является обеспечение свободы продвижения страховых услуг, развитие предпринимательства способствующее конкуренции и росту эффективности работы страховщиков. Этот процесс не может быть быстрым. Поскольку каждая из стран, входящих в состав ЕС, имеет свою собственную нормативно-правовую основу страховой деятельности, свою систему страхового надзора, исходящие из национальных особенностей. Отличаются также и страховые продукты, налоговые условия страхования, условия деятельности страховщиков. Поэтому развитие единого страхового рынка идет в двух направлениях: 1) обеспечение свободы деятельности страховщиков во всех странах ЕС; 2) гармонизация страхового законодательства. Руководителем и координатором всей этой деятельности является Европейский комитет по страхованию, в состав которого входят все национальные союзы и представительства страховщиков.

В Европе и США Business Interruption (BI), или страхование убытков, ставших следствием простоя производства, явление более чем распространенное.

Оно является одной из обязательных составляющих корпоративной страховой программы.

Из-за вынужденного простоя может пострадать не только производственная, но и коммерческая или консалтинговая деятельность.

Сокращение валового оборота приведет к необходимости привлечения дополнительных средств, необходимых для покрытия расходов, которые есть всегда вне зависимости от того, функционирует ли компания на полную мощность.

Основная цель, которую преследует BI, - это безболезненное возвращение в то финансовое положение, которое было в компании до наступления простоя, частичного или полного.

4.1 На уровне страны

Американская система страхования ущербов.

Эта система страхования появилась в 1985 г. и используется во многих странах. Ее особенность состоит в том, что договор формируется исходя из индивидуальных потребностей предприятия и его формы различаются для крупных и мелких предприятий. Договор страхования потери дохода вследствие перерыва в производстве выступает как дополнение к договору имущественного страхования.

Типичные характеристики американской системы страхования ущербов от перерыва в прозводстве:

страховая защита ограничивается технической готовностью предприятия;

страхуемый доход (доход на риске) складывается из годовой прибыли-нетто и продолжающихся постоянных затрат.

В американской системе предлагаются следующие расширения страхового покрытия:

дополнительные чрезвычайные затраты, которые возникли исключительно в связи с имущественным ущербом, например, перс- вод производства на другую площадку с целью сокращения потери дохода;

потери дохода вследствие требований властей.

Американский страховой бизнес отличается огромным размахом и не имеет себе равных в мире.

Американские страховые монополии контролируют примерно 50% всего страхового рынка индустриально развитых стран мира.

Каждый штат имеет свое страховое законодательство и свой регулирующий орган (надзор). Единого федерального Закона о страховании и единого федерального органа по надзору за страховой деятельностью нет.

Каждый штат выдвигает свои требования к минимальному уровню капитала, видам предлагаемого страхования, проводит ревизию подконтрольных страховых компаний, осуществляет общее регулирование страховой деятельности путем выдачи лицензии брокерам, агентам и самим страховым компаниям.

Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируется тремя консалтинговыми компаниями: А.М. Best, Moody S, Standart & Poors, которые занимаются анализом состояния страховых фирм и ежеквартально издают каталоги по их работе. Они публикуют в печати официальные рейтинги страховых компаний по надежности для клиента и данные по состоянию их платежеспособности.

4.2 На уровне отрасли

11 марта 2020 года Всемирной Организацией Здравоохранения (ВОЗ) была объявлена пандемия, тогда же европейские государства начали принимать ограничительные меры в своих странах, что привело к возникновению убытков от перерыва в производстве в связи с сокращением или остановкой работы предприятий непосредственно в Европе. Соответственно, вопрос о возможности возмещения убытков от перерыва в производстве вследствие Covid-19 в рамках полисов страхования предпринимательских рисков приобрел особую остроту.

Национальные ассоциации страховщиков, например Ассоциация Британских Страховщиков (Association of British Insurers, A.B.I.) и Ассоциация Немецких Страховщиков (Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft, GDV), заявили, что стандартные договоры страхования убытков от перерыва в производстве заключаются и тарифицируются исходя из того, что покрытие предоставляется на случай стандартных, а не маловероятных рисков, к коим относится влияние Covid-19. Защита от этого специфического риска может быть получена посредством приобретения специального расширения покрытия на случай Подлежащего регистрации заболевания (Notifiable disease).

4.3 На уровне предприятия

Компания MDS (истец) покупала у AEC радиоизотопы, которые производились на реакторе, и перепродавала их медицинским организациям. В результате остановки реактора MDS понесла убытки в виде потери валовой прибыли в размере 120 миллионов канадских долларов. На момент остановки реактора у MDS был заключен договор страхования со страховой компанией Factory Mutual (ответчик), предусматривавший страхование имущества на условиях от всех рисков, а также покрытие убытков от перерыва в производстве, включая расширение на случай физического ущерба на территории поставщиков с лимитом в 25 миллионов долл. США. В результате расследования было установлено, что причиной утечки явилась локальная коррозия стенки реактора. По условиям полиса убытки в связи с коррозией были исключены из покрытия, однако последующие физические повреждения застрахованы.

В августе 2003 года ОАО «Сфера» застраховало свое основное производство (древесно-стружечных плит) от простоев. Страховая сумма была установлена в размере 250 тыс. долл. США. В договоре ОАО «Сфера» и страховой компании было отмечено, что простой производства сроком до трех дней не компенсируется (условная франшиза).

В октябре 2003 года основное производство было остановлено из-за выхода из строя ключевого оборудования в результате пожара. Вновь производство было запущено лишь спустя месяц.

За время простоя предприятие понесло убытки в размере 130 тыс. долл. США, из которых:

· 1 общепроизводственные и общехозяйственные расходы составили 20 тыс. долл. США;

· 2 заработная плата и социальные отчисления - 50 тыс. долл. США;

· 3 амортизация оборудования - 60 тыс. долл. США.

По данным бухгалтерской отчетности за последний год среднемесячная прибыль составила 25 тыс. долл. США.

При строгом соблюдении условий договора и своевременном извещении страховой компании о возникшем простое и его причинах сумма компенсации, которая будет выплачена компании, составит 155 тыс. долл. США (130 тыс. + 25 тыс.). Поскольку рассчитанная сумма убытка меньше установленного предела выплат по договору страхования, она должна быть выплачена полностью.



5. Сравнительный анализ Российского и зарубежного опыта

В современной системе государственного регулирования страхового рынка в России и ее влияния на финансовую стабильность страховых компаний, их развитие, многие авторы приводят зарубежный опыт для защиты и развития внутреннего рынка, поднимают проблему вхождения национальной системы страхования в мировое хозяйство. Необходимость изучения зарубежного опыта государственного регулирования страховой деятельности определяются следующим образом.

В развитых странах накоплен существенный опыт государственного регулирования, который обеспечивает стабильность и социальную направленность национальных систем страхования и многие элементы которого используются в России. Важен опыт развивающихся стран, в которых становление национальных страховых рынков и систем государственного регулирования страховой деятельности осуществляется в схожих социально-экономических условиях.

Национальная система страхования РФ не может развиваться изолированно, без трансграничного страхования и перестрахования. Страхование транснационального по своей экономической природе, так как важным его принципом является принцип пространственной организации. Страхование обслуживает внешнеэкономическую деятельность, и поэтому национальную систему страхования можно рассматривать как звено мирового страхового хозяйства. Важно исследование зарубежного опыта в связи с активными процессами глобализации экономики, финансов и страхования, когда вопросы государственного регулирования страхования выходят за рамки национальных страховых систем и приобретают международный характер. По мере интеграции России в международный страховой рынок становится необходимостью применение международных стандартов и организации страхового дела и его государственного регулирования. В развитых странах - США и Канаде - в разной степени ответственность за регулирование страхового рынка разделена между центральными и региональными (местными) органами власти. Особенностью США является то, что в стране, по существу, отсутствует регулирование страхования в каждом штате. Данный опыт для России представляется интересным. Обусловлено это масштабностью территории страны, необходимостью формирования финансово-экономических предпосылок развития штатов. Являясь институциональным звеном экономики, страхование аккумулирует значительные финансовые ресурсы, сохранение которых в регионах обеспечивает их инвестиционный потенциал в соответствующее социально-экономическое развитие регионов.

В российской практике сужается число региональных страховых организаций, а федеральные компании, как правило, направляют финансовые потоки в головные страховые организации. В результате подрываются финансовые основы развития регионов. Доля компаний приходящихся на Центральный федеральный округ, составила в 2004году 43,3%, а доля московских страховщиков - 32,0%. При этом удельный вес соответствующих компаний имеет явную тенденцию роста. Оценивая опыт США, необходимо отметить, что, хотя регулирование страхования в США является компетенцией штатов, страхование починено федеральному антимонопольному законодательству. Страховое законодательство Канады представлено федеральным страховым законодательством и нормативными актами субъектов федерации. Специфичной является система надзора Канады, которая осуществляется национальной организацией финансовых институтов (OSFI). Регулирование финансовых институтов из одного центра реализовано так же в Англии, Германии, Корее, Японии и других странах. В России подход к регулированию финансовых институтов из одного центра также находит практическое воплощение, создана Федеральная служба по финансовым рынкам, однако соответствующие регулирование касается не всех участников финансового рынка. Следует отметить, что в Канаде частично сохранился тарифный надзор по отдельным видам страхования, который осуществляется органом страхового надзора или ассоциацией страховщиков. Таким образом, важным из зарубежного опыта стран Северной Америки является особый подход к региональным страховщикам, а так же практика регулирования тарифов и использования прибыли страховых организаций. Кроме того, полезен опыт в организации государственных страховых программ.

5.1 На уровне отрасли

Опыт управления промышленными рисками европейских предприятий показывает, что из инструмента сохранения неуклонно разрушающихся основных фондов страхование превращается в эффективный механизм их обновления и дальнейшего наращивания. Анализ использования инструмента страхования на промышленных предприятиях показал бессистемность проводимой на предприятиях работы в области всех видов страхования. Страховая защита на предприятиях строится на основе заказа пакета стандартных страховых услуг, которые не учитывают специфику производства и, к тому же, все вместе стоят больше, чем специально разработанная программа. В результате из-за отсутствия собственной системы оценки и страхования рисков предприятие-страхователь может получить убыток вследствие реализации рисков страхового портфеля.

Основными причинами этого являются: завышение франшизы, занижение лимитов ответственности, страховой стоимости, отказ страховщика в выплате страхового возмещения, недостаточный профессионализм страхователя для обоснования оптимального уровня страхового тарифа, отсутствие достаточной перестраховочной защиты, двойное страхование.

Страхование по праву считается наиболее интегрированной формой финансовой деятельности. Все крупнейшие страховые организации мира объединены связями совместного страхования и перестрахования. Во многих странах разрешен свободный доступ иностранных страховых организаций на национальные рынки. Например, в соответствии с Маастрихтским договором 1992 г. сняты всякого рода ограничения для иностранного капитала в странах ЕС и взят курс на формирование единого страхового рынка в Европе. Тем не менее национальные страховые рынки сохраняют определенные особенности. Наиболее высокого уровня развития страховое дело достигло в США, Англии, Швейцарии, Германии, Франции, Италии и Японии.

5.2 На уровне предприятия

В настоящее время предпринимательская деятельность России находится на другом уровне по сравнению с ситуацией за рубежом. Действительно, предпринимательская среда таких государств, как США, Великобритания, Япония, Германия, Швейцария более привлекательна. Данная ситуация связана с тем, что большинство граждан России опасаются открывать свое дело по причине огромных убытков, которые не позволят просуществовать их малому бизнесу, вследствие недостатка опыта и знаний экономических и социальных процессов в ходе осуществления предпринимательской деятельности. Однако, если граждане будут страховать свой бизнес, и в случае банкротства по таким причинам, как перебои в производстве, конкуренция, отсутствие спроса на предлагаемые товары, административный барьер и другие подобные факторы, то предпринимательская активность России повысилась бы.

В целях повышения привлекательности российского страхования предпринимательских рисков можно предложить следующее: предприниматели могут застраховаться от рисков в страховой компании, в случае понесения убытков в ходе ведения бизнеса предприниматели могут рассчитывать на выплату в размере 50% от суммы застрахованных средств. Следует отметить, что для более рациональной системы страхования предпринимательских рисков в целях получения страховой выплаты предприниматели должны:

· просуществовать на рынке более 1 года;

· предоставить отчетности за последние 4 квартала до наступления страхового случая;

· операцию страхования необходимо осуществить только в одной страховой компании;

· необходимо застраховать не всю стоимость бизнеса, а стоимость внеоборотных активов, допускается часть оборотных (процедура схожая с факторингом).

Таким образом, внедрение предложенного элемента в систему страхования предпринимательских рисков и использование зарубежного опыта позволят повысить привлекательность предпринимательства и страхования в России.



6. Применение искусственного интеллекта

Индустрия страхования начала пользоваться машинным обучением на раннем этапе, поскольку в ней анализируются большие объемы данных и много повторяющихся процессов.

У искусственного интеллекта колоссальный потенциал по улучшению цепочки создания ценности в страховании. Он поможет автоматизировать страховые процессы, чтобы обеспечить нам лучшее качество обслуживания клиентов. Благодаря этому оформление полисов и урегулирование убытков станет быстрее и эффективнее.

Придав импульс анализу данных, искусственный интеллект также обеспечит страховщикам и их клиентам значительно лучшее понимание их рисков, так чтобы их можно было более эффективно снижать и разрабатывать новые страховые решения. Например, аналитика на основе искусственного интеллекта может помочь компаниям лучше понимать кибер-риски и улучшать защиту от них. В то же время, технологии помогут страховщикам выявлять масштабируемые кибер-риски. Наконец, но не в последнюю очередь, искусственный интеллект изменит образ взаимодействия страховщиков со своими клиентами, обеспечив их обслуживание в круглосуточном режиме.

В кратко- и среднесрочной перспективе страховщики, которые первыми внедрят технологии ИИ, смогут получить конкурентные преимущества, при этом экономическая эффективность значительных инвестиций на внедрение технологий ИИ весьма туманна. Для большинства страхователей внедрение технологий ИИ страховщиками может привести к повышению удобства и упрощению покупки полисов и урегулирования убытков, при этом стоимость страховки для них останется прежней или увеличится. Меньшая часть страхователей при этом выиграют и в финансовом плане.

В тоже время страховые компании - очень консервативные участники финансового рынка. Они, как правило, медленно внедряют новые технологии. Регулятор намерен изменить картину и повысить цифровизацию страхового рынка. Страховщики постепенно начинают менять внутренние бизнес-процессы, добавлять предиктивные технологии, формировать большие данные и поддерживать цифровую коммуникацию с клиентом на протяжении всего жизненного цикла продукта. Дальше начнется превращение страховых компаний в ИТ-компании.

«СОГАЗ»
МО в компании. «СОГАЗ» успешно применяет технологии искусственного интеллекта и машинного обучения в расчете рисков, урегулировании убытков, анализе медицинских услуг и работе с персоналом, сообщили в пресс-службе Страховой Группы «СОГАЗ». По состоянию на конец августа 2019 года компания ожидает, что совокупный экономический эффект от использования таких технологий по итогам 2019 года составит 1 млрд рублей.

Будущее рынка. Использование технологий больших данных, искусственного интеллекта и машинного обучения - одна из стратегических задач «СОГАЗа» на ближайшие годы.



7. SWOT-Анализ

Анализ страховой отрасли

Strengths (сильные стороны) o Сформированная инфраструктура розничного страхования o Высокодоходный сектор корпоративного страхования крупного бизнеса o Налаженные взаимоотношения с кредитными организациями o Консолидация и реорганизация страхового бизнеса o Опыт кризиса 2009 года	Weaknesses (слабые стороны) o Низкая капитализация o Низкая клиентоориентированность бизнеса o Крайне высокие расходы на ведение дела o Невысокая рентабельность бизнеса o Низкий уровень надежности o Невысокий уровень квалификации персонала
Opportunities (возможности) o Невысокий уровень проникновения страхования o Рост интереса к страховой отрасли со стороны государства o Реформа системы надзора за страховой отраслью o Рост инвестиционной привлекательности отдельных страховщиков	Threats (угрозы) o Нестабильность на мировых финансовых рынках o Недостаточно высокое качество надзора за страховыми компаниями o Отсутствие надзора за страховыми посредниками o Демпинг o Мошенничество

SWOT-Анализ страховой компании

На сегодняшний день, страховая компания «СОГАЗ» («Страховое общество газовой промышленности») является одной из старейших страховых объединений, которая имеет многолетнюю историю успешной деятельности на национальном финансовом рынке. Это один из крупнейших универсальных российских страховщиков, предоставляющий самый широкий выбор страховых услуг физическим и юридическим лицам во всех регионах страны. Основной вид деятельности компании - страхование и перестрахование юридических и физических лиц.

Проведем анализ деятельности данной компании при помощи SWOT-анализа.

Рассмотрим следующие части SWOT-анализа:

· анализ внутренней среды, который включает определение сильных и слабых сторон данной компании;

· анализ внешней среды, включающей поиск возможностей и угроз.

В результате анализа выявлены следующие сильные стороны:

1. Страховая компания «СОГАЗ» признана одной из крупнейших универсальных российских страховщиков.

2. Предоставляет самый широкий выбор страховых услуг физическим и юридическим лицам во всех регионах страны (страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование; страхование средств наземного, железнодорожного, воздушного, водного транспорта; страхование грузов; сельскохозяйственное страхование; страхование имущества юридических лиц и граждан; страхование гражданской ответственности; страхование предпринимательских и финансовых рисков; иные виды страхования, предусмотренные федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.)

3. Хорошо развитая филиальная сеть, охватывающая всю территорию страны. На сегодняшний день деятельность страховой компании охватывает 8 федеральных округов РФ, на территории которых открыто 79 филиалов и 199 отделений.

4. Многолетний успешный опыт работы (с момента регистрации в 1993 по сегодняшний день), а также сформированный имидж.

5. Высокий уровень доверия населения. (В 2011 году «Эксперт РА» подтвердило рейтинг ОАО «СОГАЗ» на уровне А++ (исключительно высокий уровень надежности). В 2013 году Национальное Рейтинговое Агентство (НРА) присвоило рейтинг надежности на уровне ААА (категория максимальной надежности)).

6. Устойчивое финансовое положение (В 2012 году Международное рейтинговое агентство A. M. Best присвоило ОАО «СОГАЗ»рейтинг финансовой устойчивости на уровне В++ и кредитный рейтинг эмитента на уровне bbb (прогноз по рейтингам стабильный)).

7. Взаимовыгодные партнерские отношения с крупнейшими российскими финансовыми институтами.

Слабые стороны:

1. Высокие издержки.

2. Несбалансированность страховых портфелей. Несбалансированность страховых портфелей компаний группы и большой удельный вес премии по ОСАГО по отдельным региональным точкам, а также убыточность некоторых подразделений компании в сфере ОСАГО может привести к трудностям с выплатами по договорам ОСАГО, а, следовательно, и к финансовой неустойчивости компании.

Возможностями компании являются:

1. Возможность стать абсолютным лидером российского рынка страховых услуг. Наличие возможности влиять на рынок, большой опыт работы в сфере страхования дают страховой компании «СОГАЗ» хорошую возможность занять лидирующее положение на рынке и динамично развиваться в будущем.

2.Динамичное развитие в будущем.

3. Дальнейшее расширение филиальной сети «СОГАЗ».

4. Рост спроса на качественные страховые продукты в ближайшем будущем.

5.Увеличение количества клиентов.

6. Расширение предоставляемых услуг.

Компания подвержена следующим угрозам:

1. Появление на рынке большого количества конкурентов.

2. Рост выплат по ОСАГО (может привести к трудностям с выплатами по договорам ОСАГО, а, следовательно, и к финансовой неустойчивости).

3. Более быстрый рост выплат, по сравнению с ростом собираемых страховых премий.

4.Нестабильное финансовое положение клиентов (физических и юридических лиц).

5. Экономическая и политическая нестабильность в стране.

6. Допуск на российский страховой рынок иностранных компаний.

Таким образом, на основе проведенного анализа, можем заключить, что страховая компания «СОГАЗ» имеет гораздо больше сильных сторон, нежели слабых, а потому является лидером на российском страховом рынке. Стоит отметить, что компания имеет множество прекрасных возможностей успешного динамичного развития в будущем.



8. Задачи по страхованию

Задача №1

Транспортное средство -- ВАЗ 2110, базовая ставка страхового тарифа -- 4942 д.е. Автомобиль эксплуатируется на дорогах г. Нижнего Новгорода (Кт = 1,8). Водитель -- Чистяков Вадим Алексеевич (дата рождения 28.09.76), стаж вождения с 2002 года (Квс = 0,96). По предыдущим договорам обязательного страхования страховые случаи по вине страхователя отсутствуют (Кбм = 0,5). Договор обязательного страхования предусматривает, что к управлению допущены: --Чистяков Вадим Алексеевич --Чистякова Ольга Станиславовна (Квс =0,96, К0 - 1). Мощность двигателя -- 90 л.с. (Км = 1,1). Период использования транспортного средства в течение всего года (Кс = 1). Определить размер страховой премии по договору обязательного страхования гражданской ответственности.

Решение: 1. Определяем размер страховой премии по ОСАГО ТП = 4942 Ч 1,8 Ч 0,5 Ч 0,96 Ч 1 Ч 1,1 Ч 1 Ч 1 = 4 696,88 д.е.

Ответ: стоимость полиса по ОСАГО по заданным условиям составляет - 4 696,88 д.е.

Задача №2

Стоимость застрахованного имущества составляет 18 000 д.е., страховая сумма 12 000 д.е., ущерб страхователя - 8 000 д.е. Рассчитать страховое возмещение по системе первого риска и системе пропорциональной ответственности.

Решение: 1. Определяем по системе первого риска выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой сумы. Для условий данной задачи страховое возмещение по системе первого риска составит 8000 д.е.

2. Определяем страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности: (8000Ч 12 000) / 18 000 = 5333 д.е.

Ответ: страховое возмещение по системе первого риска - 8000 д.е., по системе пропорциональной ответственности - 5333 д.е.

Задача №3

Рассчитать страховой ущерб при потере сельскохозяйственного урожая, если стоимость застрахованного урожая с 1 га - 900 000 д.е., общая площадь по- 25 сева - 9 га.

Решение: 1. Определяем ущерб при потере сельскохозяйственного урожая по следующей формуле: Ущерб Средняя стоимость на всю площадь = застрахованного Ч Общая площадь посева урожая с 1 га Следовательно, страховой ущерб составит 900 000 Ч 9 = 8 100 000 д.е.

Ответ: страховой ущерб при потере сельскохозяйственного урожая составит 8100000 д.е.

Задача №4

Объект стоимостью 6 млн д.е. застрахован по одному договору тремя страховщиками: первым -- на сумму 2,5 млн д.е., вторым -- на сумму 2 млн д.е., третьим -- на сумму 1,5 млн д.е. Страховым случаем (произошел пожар) нанесен ущерб объекту в сумме 1,8 млн д.е. Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком.

Решение: 1. Определяем размер выплат каждым страховщиком, в том числе: первым: 1,8Ч 6 2,5 = 750 тыс. д.е.; вторым: 1,8Ч 6 2 = 600 тыс. д.е.; третьим: 1,8Ч 6 1,5 = 450 тыс. д.е.

Ответ: при заданных условиях размер страховых выплат составит у первого страховщика - 750 тыс. д.е., у второго - 600 тыс. д.е., у третьего - 450 тыс. д.е.

Задача №5

Пшеница застрахована по системе предельной ответственности исходя из средней урожайности за 5 лет 16 центнеров с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 400 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 14,8 центнеров с 1 га. Закупочная цена 77 тыс. д.е. за 1 центнер. Определить размер ущерба и страховое возмещение.

Решение: 1. Определяем с учетом исходных данных размер ущерба: У = (16,0 - 14,8) Ч 400 Ч 77=36,96 млн. д.е. 2. Определяем страховое возмещение: СВ = (70 Ч 36,96) / 100 =25,872 млн. д.е.

Ответ: размер ущерба - 36,96 млн. д.е., страховое возмещение - 25,872 млн. д.е.

Примечание: при страховании риска непогашения кредита ущерб равен сумме непогашенного кредита и сумме процентов за пользование кредитом, размер страхового возмещения определяется исходя из установленного в договоре страхования предела ответственности страховщика на основании акта о непогашении кредита.

Задача №6

Во время пожара повреждён станок стоимостью 3600 у.е., износ на день страхового случая был равен 25%. Срок эксплуатации 2,5 года. После пожара осталось пригодных деталей на сумму 500 у.е. (О).

Рассчитать сумму ущерба (У) и сумму страхового возмещения (В) при условии, что станок застрахован на действительную стоимость.

Решение:

1.Стоимость станка на момент страхования: СС=3600-3600*0,25=2700у.е. У = 3600 - 3600*0,25 - 500 = 2200 д.е. В = У = 2200 д.е. (так как страхование по действительной стоимости I.

Задача №7

В результате страхового случая по договору страхования груза причинён ущерб (У) в сумме 200 тыс. д.е. Страховая стоимость (СС) по договору страхо-вания груза 400 тыс. д.е., страховая сумма (S) 400 тыс. д.е., безусловная фран-шиза (Фр) 50 тыс. д.е., расходы на уменьшение убытков при наступлении стра-хового случая (Рас.) 10 тыс. д.е., убытки от общей аварии, приходящейся на гр) з (Уобщ. ав.), - 20 тыс. д.е. Договор был заключён «с ответственностью за все риски». Определить размер выплаты в связи со страховым случаем (В).

Решение:

В = (У+Рас.+Уобщ. ав)*S/С - Фр = (200+10+20)*400/400 -50 = 230 тыс.д.е.



9. Заключение

...