Современная валютная система

Размещено на http://www.allbest.ru/

ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

ЦЕНТРОСОЮЗА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ КООПЕРАЦИИ»

КАЗАНСКИЙ КООПЕРАТИВНЫЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

Кафедра таможенного дела

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банковское дело»

на тему: Современная валютная система

Выполнил: студент 3 курса

гр. ТД(ТЛ)3-О/СП/К318

направления подготовки

38.05.02 Таможенное дело, (профиль) «Таможенная логистика»

Тавабилов Р.Р.

Руководитель: к.э.н., доцент Базаров Р.Т.

Казань 2020

Содержание

Введение

1 Понятие валютной системы страны

1.1 Сущность валютной системы, её задачи и роль

1.2 Элементы валютной системы, валютный курс, его регулирование и контроль

1.3 Перспективы развития валютной системы России

2 Анализ валютной системы и ее особенности

2.1 Характеристика банка

2.2 Валютный контроль в ПАО «Сбербанк России»

2.3 Рекомендации по совершенствованию системы валютного контроля в ПАО «Сбербанк России»

Заключение

Список используемых источников

Введение

Данная курсовая работа посвящена рассмотрению валютной системы России. Эта тема интересна не только экономисту, но и простому человеку.

Валютная система страны отражает уровень развития экономики, степень развития внешнеэкономических отношений и должна способствовать выполнению социальных задач общества, поэтому становление высокоэффективной российской экономики невозможно без развитого финансового рынка, составной частью которого является валютный рынок.

Валютный рынок как форма организации движения валютных ценностей России за последние годы формируется быстрыми темпами, чему свидетельствует появление новых валютных бирж, широкой сети пунктов обмена валюты, резкий рост объема валютной выручки хозяйствующих субъектов от продажи ими на экспорт товаров, услуг. Развитие внутреннего валютного рынка России требует обобщения опыта его функционирования, возможностей и проблем.

Национальная валютная система России образована с учетом структурных принципов мировой валютной системы, так как страна интегрируется в международные финансовые механизмы, и вступила в 1922 г. В МВФ. Признание устава Фонда налагает на неё определенные обязательства, касающиеся устройства её валютной системы.

Объектом исследования является валютная система РФ. Предмет исследования - процесс функционирования валютной системы РФ.

Целью курсовой работы является рассмотрение валютной системы страны, выявить её основные элементы, на основе чего попытаться провести анализ становления валютной системы Российской Федерации, показать развитие валютной системы в России на основе эволюции таких важнейших категорий, как валютный курс и валютный рынок, а также выявить основные проблемы, существующие на данном этапе развития валютной системы в России, и рассмотреть возможные пути их решения.

Для достижения поставленных целей в работе ставятся следующие задачи, определяющие внутреннюю структуру работы:

1. Исследование состояния современного валютного рынка России и рассмотрение перспектив его развития;

2. Рассмотреть проблемы формирования и развития валютной системы РФ;

3. Провести анализ валютной системы России.

В работе были использованы учебники и учебные пособия: Балабанова И.Т., А.И. Рарога, Г.Г. Коробова, О.И.Лаврушина, Е. А. Звонова, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая.

Структура курсовой работы включает в себя введение, две главы, заключение, список используемых источников. В первой главе курсовой работы определяются основные понятия, составляющие валютную систему как экономическую категорию: сущность, элементы и задачи валютной системы, валютный курс, валютное регулирование и контроль. Во второй главе показывается анализ валютной системы.

1. Понятие валютной системы страны

1.1 Сущность валютной системы, ее задачи и роль

На сегодняшний день деньги играют главную роль в экономических и финансовых процессах. На микроэкономическом уровне деньги посредством выполнения своих функций служат субъектам хозяйствования, домохозяйствам и другим классам социально-экономической системы. На макроэкономическом уровне деньги выступают способом определения эффективности и рациональности организации национальной экономической системы, а также предметом денежно-кредитного регулирования.[2]

По мере интернационализации хозяйственных связей стран увеличиваются интернациональные потоки товаров, услуг, капиталов, а также кредитов. Во всемирном хозяйстве исполняется постоянный «перелив» денежного капитала, формирующегося в процессе государственного социального воспроизводства. При этом в каждом независимом государстве законным платежным средством являются его государственные средства. Однако в интернациональном обороте обычно используются иностранные валюты. Это обусловлено тем, что во всемирном хозяйстве пока еще отсутствуют общепринятые всемирные кредитные деньги, обязательные для всех стран. валютная система курс контроль

Интеграция стран, в том числе современной России, во всемирное хозяйство вызывает превращение части денежного капитала из национальных денег в иностранную валюту и наоборот. Это происходит при интернациональных денежных, расчетных и кредитно-финансовых операциях. [1, с234]

Развитие стабильных взаимосвязей по поводу купли-продажи валюты и их юридическое закрепление исторически привело к развитию сначала государственных, а затем и мировых валютных систем. Поэтому валютную систему можно рассматривать с двух сторон: во-первых, она является объективной реальностью, которая возникает с углублением экономических связей между странами; с другой стороны, эта объективная реальность осознается и закрепляется в правовых нормах, институтах, международных соглашениях. Именно в этом смысле, возможно, сказать о создании валютной системы как о направленной работы. Таким образом, валютная система - это совокупность экономических соглашений, связанных с функционированием валюты и формы их организации в соответствии с рисунком 1.

Рисунок 1 - Составляющие валютной системы

Также, следует отметить, что различаются национальная, региональная (межрегиональная) и мировая валютные системы (рисунок 2).

Рисунок 2 - Структура валютной системы по критерию глобалистики

Сначала появились национальные валютные системы, закрепленные государственным законодательством с учетом норм международного права.

Национальная валютная система- это совокупность валютно-экономических отношений, с помощью которых осуществляется международный платежный оборот, образуются и используются валютные ресурсы страны. [1]

Национальная валютная система является составляющей частью денежной системы страны, хотя она относительно самостоятельна и выходит за национальные границы. Ее особенности определяются степенью развития и состоянием экономики и внешнеэкономических связей страны.[2, с.169-170]

Национальная валютная система связана с международной валютной системой.

Международная валютная система(МВС) считается исторически сформировавшейся формой организации интернациональных валютных взаимоотношений, закрепленной межгосударственными договоренностями.

МВС представляет собой совокупность способов, инструментов и межгосударственных органов, с помощью которых осуществляется платежно-расчетный оборот в рамках мирового хозяйства. [2]

Ее возникновение и дальнейшее развитие отражают объективное развитие процессов интернационализации денежных средств, требующих адекватных условий в интернациональной валютной сфере.

Всемирная валютная система сформировалась к середине XIX века. Характер функционирования и устойчивость мировой валютной системы зависят от степени соответствия ее принципов структуре мирового хозяйства, расстановке сил и интересам ведущих стран. При изменении данных условий появляется периодический кризис мировой валютной системы, который завершается ее крушением и созданием новой валютной системы (это видно на примере того, как система «золотого стандарта» сменялась Бреттон-Вудской валютной системой).

Мировая валютная система преследует массовые мирохозяйственные цели и имеет особый механизм функционирования, она тесно связана с национальными валютными системами. [5, с. 421]

Данная взаимосвязь осуществляется через государственные банки, обслуживающие внешнеэкономическую деятельность, и проявляется в межгосударственном валютном регулировании и координации валютной политики ведущих стран. Взаимосвязь национальных и мировой валютных систем не означает их тождества, поскольку разнообразны их задачи, условия функционирования и регулирования, влияние на экономику отдельных стран и мировое хозяйство.

От эффективности валютного механизма, уровня вмешательства государственных и международных валютно-финансовых организаций в деятельность валютных, денежных и золотых рынков во многом зависит экономическое развитие, внешнеэкономическая стратегия промышленно-развитых стран. Рост значения валютной системы заставляет промышленно-развитые страны улучшать старые и находить новые инструменты и методы государственно - монополистического регулирования валютной сферы на национальных и наднациональных уровнях.

Мировое хозяйство предъявляет определенные требования к мировой валютной системе, которая должна обеспечивать мировой взаимообмен достаточным количеством пользующихся доверием расчетно-платежных средств; поддерживать относительную стабильность и эластичность приспособления валютного механизма к изменению условий в мировой экономики; служить интересам всех стран-участниц. Однако выполнению данных условий мешают противоречия воспроизводства, изменения в структуре мирового хозяйства и в соотношении сил на мировой арене.[3, с.56]

1.2 Элементы валютной системы, валютный курс, его регулирование и контроль

Валютный курс - это выраженная стоимость денежной единицы одной страны в денежной единице прочих международных счетных валютных единицах.

В состав валютного курса входят следующие элементы:

- национальная валютная единица;

- степень её обратимости;

- паритет национальной валюты;

- режим курса национальной валюты;

- международная валютная ликвидность страны;

- наличие или отсутствие валютных ограничений;

- международные кредитные средства, регламентация их использования;

- регламентация международных расчетов страны;

- режим национального рынка и рынка золота;

- национальные органы, обслуживающие и регулирующие валютные отношения страны.

Национальные валютные системы создаются на основе национального законодательства с учетом норм международного права. Их особенности определяются условиями и уровнем развития экономики страны, её внешнеэкономическими связями, задачами социального развития.

На базе национальных систем функционирует мировая валютная система - форма организации международных валютных отношений на основе развития мирового рынка, закрепленная межгосударственными соглашениями. Её составляющими элементами являются:

- резервные валюты, международные счетные единицы;

- условия взаимной обратимости (конвертируемости) валют;

- унифицированный режим валютных паритетов;

- регламентация режимов валютных курсов;

- межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности;

- межгосударственное регулирование валютных ограничений;

- унификация правил использования международных кредитных средств обращения;

- унификация основных норм международных расчетов;

- режим мировых валютных рынков и рынков золота.

Основой национальной валютной системы является национальная валюта - установленная законом денежная единица данного государства. Деньги, используемые в международных экономических отношениях, становятся валютой. В международных расчетах обычно используется иностранная валюта.

Особой категорией конвертируемой национальной валюты является резервная валюта, которая выполняет международного платежного и резервного средства, служит базой определения валютного паритета и валютного курса для других стран - участниц мировой валютной системы. Статус резервной валюты был официально закреплен, и в этом качестве на практике используются евро и японская иена.

Интернациональная счетная валютная единица используется как условный масштаб для соизмерения интернациональных требований и обязанностей, установления валютного паритета и курса, как международное платежное и резервное средство.

Следующий элемент валютной системы определяет степень конвертируемости валют, то есть замена на иностранные. Различаются свободно конвертируемые валюты, без ограничений обмениваемы на любые иностранные валюты. К ним относятся денежные единицы США, стран Европейского Союза, Швейцарии, Японии, Швеции, и др.

Фактически свободно конвертируемыми считаются валюты стран, где нет валютных ограничений по текущим операциям платежного баланса, в основном промышленно развитых государств и отдельных развивающихся стран, где сложились мировые и финансовые центры или которые приняли обязательство перед МВФ не вводить валютные ограничения; Частично конвертируемые валюты стран, где сохраняются валютные ограничения; неконвертируемые валюты стран, где для резидентов и нерезидентов введен запрет обмена валют.

Элементом валютной системы является валютный паритет - соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в законодательном порядке. При монометаллизме - золотом или серебряном - базой валютного курса является монетный паритет - соотношение денежных единиц разных стран по их металлическому содержанию. Он совпадал с понятием валютного паритета.

Режим валютного курса является также элементом валютной системы. Различают фиксированные валютные курсы, колеблющиеся в узких рамках, плавающие курсы, изменяющиеся в зависимости от рыночного спроса и предложения валюты, а также их разновидности. [4, с 34-36]

Регулирование международной валютной ликвидности как элемента валютной системы сводится к обеспеченности международных расчетов необходимыми платежными средствами.

Международная валютная ликвидность - способность страны обеспечивать своевременное погашение своих международных обязательств приемлемыми для кредитора платежными средствами.

Важный элемент валютной системы - институциональный. Речь идет о регламентации деятельности национальных органов управления и регулирования валютных отношений страны (Центральный Банк, министерство экономики и финансов, в некоторых странах - органы валютного контроля). Национальное валютное законодательство регулирует операции в национальной и иностранной валюте (право владения, ввоза и вывоза, купли-продажи). Межгосударственное валютное регулирование осуществляет международный валютный фонд, а в Европейской валютной системе Европейский фонд валютного сотрудничества, который в 1994 г. заменен Европейским валютным институтом. Перечисленные национальные и межгосударственные институты стремятся разработать и поддерживать режим бескризисного развития международных валютно-кредитных и финансовых отношений.

Одним из важных элементов любой валютной системы является валютный курс, который показывает цену валюты одной страны, выраженную в валюте другой. Существует три режима установления валютных курсов:

1. На основе золотых паритетов - определенному соотношению, устанавливаемому в законодательном порядке (или золотом стандарте);

При золотом стандарте валютный курс опирался на золотой паритет - соотношение валют по их официальному золотому содержанию - и стихийно колебался вокруг него в пределах золотых точек. Пределы колебаний валютного курса определялись расходами, связанными с транспортировкой золота за границу и фактически не превышали 1%. С отменой золотого стандарта механизм золотых точек перестал действовать.

2. Система фиксированных курсов валют;

При данном режиме центральный банк устанавливает курс национальной валюты на определенном уровне по отношению к валюте какой-либо страны, к которой привязана валюта данной страны, к «валютной корзине» или к международной денежной единице. Особенность данного курса состоит в том, что он остается неизменным в течение более или менее продолжительного времени, то есть не зависит от изменения спроса и предложения на валюту. Изменение фиксированного курса происходит в результате его официального пересмотра.

3. Система плавающих курсов валют, колеблющихся в зависимости от спроса и предложения.

При таком режиме валютный курс относительно свободно меняется под влиянием спроса и предложения на валюту. Однако такой режим не исключает проведение Центральным Банком тех или иных мероприятий, направленных на регулирование валютного курса.

К промежуточным между фиксированным и «плавающим» вариантами режима валютного курса можно отнести: режим«скользящей фиксации» - где центральный банк ежедневно устанавливает валютный курс, исходя из определенных показателей: уровня инфляции, состояния платежного баланса и др., режим «валютного коридора» - центральный банк устанавливает верхний и нижний пределы колебания валютного курса; режим «коллективного плавания» валют - курсы валют стран - членов валютной группировки поддерживаются по отношению друг к другу в пределах «валютного коридора» и «совместно плавают» вокруг валют, не входящих в группировку.

Валютные курсы формируются под действием большого числа макро- и микроэкономических факторов как внутренней, так и внешней сфер экономики. Многофакторность валютного курса отражает его связь с другими экономическими категориями - стоимостью, ценой, деньгами, процентом, платежным балансом. Причем происходит сложное их переплетение и выдвижение в качестве решающих то одних, то других факторов. Среди них можно выделить следующие:

1. Темп инфляции;

2. Состояние платежного баланса;

3. Разница процентных ставок в разных странах;

4. Деятельность валютных рынков и спекулятивные валютные операции;

5. Степень использования определенной валюты в международных расчетах;

6. Ускорение или задержка международных платежей;

7. Степень доверия к валюте на национальном и мировых рынках;

8. Валютная политика;

Соотношение рыночного и государственного регулирования валютного курса влияет на его динамику. Формирование валютного курса на валютных рынках через механизм спроса и предложения валюты обычно сопровождается резкими колебаниями курсовых соотношений. На рынке складывается реальный валютный курс - показатель состояния экономики, денежного обращения, финансов, кредита и степени доверия к определенной валюте. Государственное регулирование валютного курса направлено на его повышение либо снижение исходя из задач валютно-экономической политики. С этой целью производится определенная валютная политика.

Это всего несколько факторов, оказывающих существенное влияние на валютный курс, помимо них существуют и такие, как национальный доход, сезонные пики и спады деловой активности в стране, конкурентоспособность товаров страны на мировом рынке и ее изменение и другие. Таким образом, формирование валютного курса - сложный многофакторный процесс, обусловленный взаимосвязью национальной и мировой экономики и политики. Поэтому при прогнозировании валютного курса учитываются рассмотренные курсообразующие факторы и их неоднозначное влияние на соотношение валют в зависимости от конкретной обстановки.

Валютное регулирование формируется и во многом определяется валютной политикой государства.

Валютная политика - совокупность государственных мер в области внешнеэкономических связей, направленных на достижение стратегических задач и текущих целей страны, поддержание внутреннего и внешнего равновесия. При этом валютная политика всегда определяется валютно-экономическим положением страны и её местом в системе мирового хозяйства.

Валютное регулирование - система экономических и административных мер, направленных на обеспечение требуемой динамики валютного курса национальной валюты, устойчивого состояния платежного баланса страны и наращивание валютных резервов Банка России.[1]

Валютное регулирование может быть:

- Прямым и косвенным.

Прямое валютное регулирование - совокупность законодательных и административных действий власти, определяющие порядок проведения операций с валютными ценностями. Косвенное валютное регулирование - совокупность экономических методов воздействия на участников внешнеэкономических связей путем создания у них экономической заинтересованности в осуществлении определенных валютных операций. Преобладание того или иного метода валютного регулирования определяет его характер;

- Либеральным или ограниченным.

Либеральное валютное регулирование направленно на текущую конъюнктуру валютного рынка, оно не затрагивает структурных основ валютной системы и валютного курса. Ограничительное валютное регулирование целенаправленно воздействуют на формирование валютного курса и платежного баланса.

1.3 Перспективы развития валютной системы России

Для сдерживания утечки капитала из экономики необходимо разработать стратегическую программу и тактику действий сделать «бегство» капитала экономически невыгодным. Прежде всего, необходимо обеспечить социально-экономическую и политическую стабильность в России и защиту прав собственности. В России полезно использовать мировой опыт сочетания уголовно-правовых норм, направленных на сдерживание «бегства» капитала, с мерами административного и финансового контроля над валютными операциями, переводами и инвестициями за рубежом. Необходимо преодолеть трудности, связанные с тем, что каждое перемещение денежного капитала удаляет его от нелегального источника происхождения, а несколько операций на зарубежных финансовых рынках затрудняет выявление этого источника.

Не менее важен контроль над авансовыми платежами по российскому экспорту, которые нередко используются как форма «бегства» капитала, если после перевода предварительной оплаты за рубеж импортер аннулирует фиктивный контракт как несостоявшийся.

Необходим контроль над бартерными контрактами, так как российский экспорт по товарообменным сделкам по стоимости в несколько раз превышает встречные поставки из-за рубежа, а договоренные цены отклоняются от среднемировых. Разница «уплывает» за рубеж в пользу бизнесменов. Требуются меры для сдерживания «бегства» капитала в оффшорные зоны и зарегистрированные за границей совместные предприятия.

Учитывая важную роль банков и различных финансово-кредитных учреждений в механизме утечки капитала, целесообразно вменить им в обязанность сообщать о подозрительных денежных переводах за рубеж компетентным органам, в частности, созданному на базе МВД в мае 1999 г. Межведомственному центру по противодействию отмыванию доходов.

В целях частичной репатриации «беглого» капитала с учетом мирового опыта целесообразно избирательно применять экономическую амнистию, не распространяя ее на «грязные» деньги, связанные с уголовными преступлениями.

Необходимо устроить формирование в России более эффективной структуры управления экономикой в целях ограничения олигархического и коррумпированного аппарата и «теневого» перераспределения доходов в пользу бизнесменов, которые переводят их за рубеж.

Чтобы уменьшить возможность махинаций с переводом валюты за рубеж, целесообразно совершенствовать правила открытия счетов в банках за рубежом, сотрудничество с ними в целях выявления российских владельцев крупных банковских счетов и их возможной репатриации.

Как свидетельствует мировой опыт, для эффективного противодействия «бегству» капитала и стимулирования его репатриации необходимо создать четкую институциональную структуру управления этим процессом, возглавляемую ответственным координатором. Сферой деятельности такого межведомственного центра должно стать не только противодействие отмыванию незаконных доходов, что находится в компетенции Межведомственного центра на базе МВД, но и «бегству» капитала по легальным и нелегальным каналам и стимулирование его репатриации. В центре его внимания должны быть как нелегальные каналы - невозврат экспортной выручки, упущенная выгода по внешнеэкономическим сделкам, авансовые платежи по фиктивным внешнеторговым контрактам, контрабандный экспорт товаров; так и легальные каналы - увеличение зарубежных активов предприятий и банков, не декларируемый вывоз иностранной валюты, в частности с использованием пластиковых карточек, долларизация экономики.

Рост доверия российского бизнеса и населения к рублю можно отнести к числу наиболее важных экономических достижений последних лет. Этому во многом способствовали повышение внутренней финансовой стабильности, укрепление курса российской валюты, снижение темпов инфляции, а также отмена валютных ограничений на операции с капиталом. [1]

Рост доверия к национальной валюте положительно сказывается на денежном обращении, способствуя дедолларизации экономики. Предприятия и население предъявляют все больший спрос на рубли, предпочитая их не только в качестве платежного средства, но и средства накопления. Более того, рубль начинает постепенно вытеснять иностранную валюту из теневого оборота. Однако положение российской валюты можно оценивать по-разному. Что касается сферы обращения, то пока российская валюта является лишь национальной валютой и обеспечивает лишь денежное обращение в России и в меньшей степени в рамках СНГ. Если оценивать ее место на мировом валютном рынке, то доля российского сегмента также пока невелика.

Вместе с тем, рубль постепенно укрепляет свои позиции, прежде всего, растет его доля на глобальном валютном рынке. Рост валютных операций с участием рубля наблюдается во многом благодаря высоким ценам на нефть и другие энергоносители, обеспечивающие приток дополнительной валютной выручки в страну. Однако значительный вклад в этот процесс, безусловно, вносят либерализация движения капитала и тенденция укрепления рубля.

Учитывая, что в ближайшие годы тенденция укрепления курса рубля сохранится, государство должно взять на себя заботу о создании механизмов, способствующих скорейшему расширению спроса на продукцию отраслей обрабатывающей и авиационной промышленностей, автомобилестроения и энергетического машиностроения, в том числе путем организации и развития на условиях государственно-частного партнерства системы гарантийных фондов, лизинга, кредитования и страхования экспорта машинно-технической продукции.

Государственная поддержка стратегических отраслей и секторов экономики, в том числе национальной банковской системы, имеет важное значение и для самого рубля. Спрос на российскую валюту будет расти только по мере повышения конкурентоспособности отечественной экономики, увеличение товарного наполнения рубля и объемов экспорта из России машинно-технической и другой готовой продукции, которая будет пользоваться стабильным спросом за рубежом. В этом случае повышение доверия к рублю не будет носить исключительно конъюнктурный характер, а спрос на российскую валюту станет устойчив как внутри страны, так и далеко за ее пределами.

Что касается международного признания рубля, то его часто ассоциируют с достижением полной конвертируемости. Однако эти понятия не являются эквивалентными. Полная конвертируемость рубля фактически уже достигнута со снятием валютных ограничений на капитальные операции. Международное же признание близко к понятию международной резервной валюты, когда национальная валюта используется во всем мире, подобно доллару и евро. Однако достижение этого статуса для рубля - задача на многие годы вперед. Ее решение зависит от фундаментальных факторов, которые могут изменяться лишь постепенно, а именно: значимости и размера экономики, роли России в мировой торговле и финансовых рынках. Пока же доля России в мировом ВВП, экспорте и капитализации фондового рынка укладывается в 2-3 %, говорить о реальном признании рубля в качестве международной валюты рано.

Для вовлечения рубля в международные расчеты необходимо снять ограничения на использование рублевых счетов, открытых за границей. Важным шагом на пути создания подобной системы расчетов в России может стать специальная фондовая площадка для осуществления валютных операций с участием банков-нерезидентов, которые смогут приобретать российскую валюту для своих клиентов. Для контроля над оборотом нашей валюты за рубежом целесообразно установить определенные требования к банкам-нерезидентам, допускаемым к участию в фондовых торгах (например, уровень кредитного рейтинга и страна происхождения), а также к открываемым на них лимитам.

Вовлечение рубля в международные расчеты будет способствовать повышению его статуса и постепенному превращению в региональную валюту для стран СНГ. При этом степень доверия к рублю будет зависеть не только от его устойчивости, но и от характера развития российской экономики.

2 Анализ валютной системы и ее особенности

2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк России»

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» - это крупнейший банк России, а также Центральной и Восточной Европы. По итогам 2019 года у Сбербанка 96,2 млн. активных частных клиентов и 2,6 млн. активных корпоративных клиентов.

ПАО «Сбербанк России» контролируется Правительством России, которому принадлежит 52,3 % простых акций, остальные акции находятся в публичном обращении. Предоставляет широкий спектр банковских услуг. В рамках стратегии трансформации «Сбербанка России» в технологическую компанию начинает расти доля небанковских услуг, таких как онлайн-магазины электронной торговли, телекомы, страхование, медицина и прочее. В 2018 году ценность бренда «Сбербанка России» составила 670,4 млрд. рублей (самый дорогой бренд России).

Структура управления Сбербанка состоит из нескольких управленческих органов, которые представлены на рисунке 3.

Общее собрание акционеров. Это высший руководящий орган кредитно-финансовой организации, курирующий основные виды деятельности банка. Собрание проводится 1 раз в год. В рамках этого мероприятия принимаются решения о распределении чистого дохода, порядке и объеме выплат собственникам бизнеса, стратегии развития кредитно-финансовой организации и другие.

Наблюдательный совет. Его члены избираются Общим собранием акционеров. Координирует деятельность финансового института. В частности, определяет приоритетные направления активной и пассивной политики, утверждает повестку Собрания акционеров, принимает решение об увеличении капитала и размещении свободных средств в ценные бумаги.



Рисунок 3- Управленческая структура ПАО «Сбербанк России»

Правление банка. Это коллегиальный исполнительный орган, в компетенцию которого входят следующие задачи:

– обсуждение отчетов, поступающих от территориальных банков;

– формирование политики в области управления рисками;

– утверждение процентных ставок по депозитам для физических и юридических лиц;

– утверждение штатной численности сотрудников, принятие решения о слиянии, ликвидации подразделений;

– внедрение в деятельность розничного и корпоративного блока прогрессивные банковские технологии;

Президент банка. С 2007 года возглавляет банк Герман Греф. Именно он отвечает за обещания, представленные Общему собранию акционеров на ежегодном совещании.

Финансовое состояние ПАО «Сбербанк России». Чистый процентный доход вырос на 10,7% относительно января-февраля 2019 г. и составил 216,2 млрд. руб. Рост показателя связан с наращиванием розничного кредитного портфеля и постепенным снижением стоимости ресурсов (рисунок 4).

Рисунок 4- Чистый процентный доход за январь-февраль 2019 г.

Чистый комиссионный доход за январь-февраль вырос на 14,1% г/г и составил 72,3 млрд. руб. Основными драйверами роста остаются транзакции по банковским картам и расчетные операции для корпоративных клиентов как следствие мер, принятых банком во второй половине 2019 г. (рисунок 5).



Рисунок 5- Чистый комиссионный доход

Активы в феврале выросли на 1,2%. Их остаток на 1 марта превысил 28,0 трлн. руб. (рис.6.).

Рисунок 6 - Активы

2.2 Валютный контроль ПАО «Сбербанка России»

Процедура валютного контроля в Сбербанке имеет определенные преимущества. Прежде всего, нужно отметить возможность дистанционного открытия счета для тех организаций, которые уже обслуживаются в банке. Вторым аспектом является тот факт, что обменные операции можно проводить с двадцатью мировыми валютами. Важно то, что все этапы сделки, вплоть до контроля статуса платежей, можно отслеживать через интернет-банк. Инвалютные сделки доступны двадцать часов в сутки.

Плюсы валютного контроля в Сбербанке:

– Клиент получает весь набор услуг по валютному контролю. Начиная с момента заключения договора и до полного расчета с контрагентами, Сбербанк будет следить за ним. При этом вам будет гарантировано полное соблюдение всех законов;

– Регистрирует контракты с различной валютой, даже очень редкой.

Минусы валютного контроля в Сбербанке:

– Любая услуга по сопровождению договора платная. Если брать весь комплект услуг, то это серьезные финансовые расходы. Разумеется, что Сбербанк предоставляет возможность отказаться от некоторых консультаций с целью экономии. Но тогда нужно будет изучать их лично.

– Расценки на отдельные услуги заявлены в долларах. На фоне регулярно растущей валюты, клиенту будет сложно спрогнозировать затраты на них.

– Бывают задержки на этапах проведения контрактов.

Тарифы на валютный контроль указаны в таблице 1.

Таблица 1

Тарифы на валютный контроль

Сумма, с которой берется комиссия	Комиссия при исходящих платежах со счета резидента	Комиссия при входящих платежах на счет резидента
До 500тыс. $	0,15%, min 10 $	0,15%, min 10 $
От 500 тыс. до 1 млн. $	0,125%	0,125%
От 1 млн. $	0,1%, max 2 000 $	0,1%, max 2 000 $

Вывод: Валютный контроль, осуществляемый Сбербанком незаменим для тех, кто работает с валютой и иностранными партнерами. Предоставляемый кредитной организацией сервис действительно очень удобен и помогает бизнесу развиваться на международном рынке. Обратившись в банк, клиент может быть уверен, что все проводимые операции будут проверяться в соответствии с действующим законодательством, что минимизирует различные финансовые риски.

2.3 Рекомендации по совершенствованию системы валютного контроля в ПАО «Сбербанк России»

В настоящих условиях нестабильности валютных курсов для совершенствования валютных операций предлагается разработать систему управления валютными рисками в ПАО «Сбербанк России». Банку предлагается модифицировать функцию контроля. В частности, целесообразным будет являться наделение управленческими функциями бэк-офисов банка. В зависимости от прогнозов изменений курсов валют менеджмент банка должен применить аналитическую матрицу управления валютными рисками.

Кроме того, целесообразным является совершенствование содержания управленческой отчетности региональных подразделений ПАО «Сбербанк России» по основным валютным рискам. Также целесообразно расширить практику стресс тестирования, внедряя новые методы их оценки.

Отметим, что есть также такой способ снижения валютных рисков, как мероприятия, направленные на отказ от осуществления валютных операций, имеющих повышенный уровень риска. Это можно осуществить за счет изменения сроков платежей. Сущность данного метода заключается в большем манипулировании сроком реализации расчетов по валютным операциям. Данный способ может применяться тогда, когда банком ожидаются резкие изменения курсов валют.

Применение такой тактики Сбербанком позволит закрыть короткие валютные позиции по определенным валютам к росту их рыночного курса и соответственно длинные позиции - до снижения курса.[8]

Заключение

Делая вывод по первой главе данной курсовой работы, можно сказать, что валютная система - это совокупность экономических соглашений, связанных с функционированием валюты и форм их организации. Национальная валютная система - часть денежной системы страны, в рамках которой формируются и используются валютные ресурсы, осуществляется международный платежный оборот. В её состав входят: национальная валютная единица, режим валютного курса, условия обратимости валюты, система валютного рынка и рынка золота, порядок международных расчетов в стране, состав и система управления золотовалютными резервами страны, статус национальных учреждений, регулирующих валютные отношения страны. Одним из важнейших элементов валютной системы является валютный курс, который формируется под действием большого числа макро- и микроэкономических факторов внутренней и внешней сфер экономики.

Валютное регулирование осуществляется посредством валютного контроля. Валютный контроль - система мер по обеспечению, исполнению законов, норм и правил проведения валютных операций, установленных государством. Для осуществления валютного контроля внешнеэкономической деятельности создается специальный механизм, который включает специальные инструменты осуществления контроля, формы, методы и инструменты его проведения.

В настоящее время главная задача валютного регулирования и валютного контроля состоит в том, чтобы ограничить масштабы утечки капитала из страны при одновременном поддержании предложения валюты на внутреннем валютном рынке. Проблема оттока капитала из страны является сейчас во многом определяющей для дальнейшего развития нашей экономики. Имея ряд общих черт с зарубежными аналогами, российский феномен бегства капитала отличается большим своеобразием, как по мотивам оттока, так и по каналам вывоза ресурсов и макроэкономическим последствиям. При дефиците валютных средств, необходимых для обслуживания внешних обязательств и оплаты инвестиционного импорта, утечка капитала из страны может стать основным фактором ухудшения состояния платежного баланса, поскольку «бегство» капитала имеет ряд отрицательных последствий для экономики страны: сокращается предложение валюты и уменьшается в целом денежная масса; сокращаются валютные резервы: сокращаются инвестиционные ресурсы и создается искусственный спрос на зарубежные кредиты; уменьшается налогооблагаемая база; не инвестируется прибыль, полученная от «сбежавшего» за границу капитала; снижается устойчивость финансового рынка.

Подводя итог, по главе второй, в валютной системе вообще и валютной системе России в частности, следует отметить следующее: либерализация рынка, в том числе валютного, должна проводиться в условиях достигнутой макроэкономической стабильности, крепкого валютно-финансового положения страны, здоровой и эффективно функционирующей банковской системы.

В этом случае проводимые реформы достигают своих целей, становятся стимулом для развития внешнеэкономической деятельности и интеграции национальной экономики в систему мирового хозяйства. Нынешняя же ситуация на валютном рынке далека от требуемой для дальнейшего продолжения процесса либерализации, когда нет экономической стабильности, эффективного контроля со стороны Центрального Банка за деятельностью коммерческих банков на валютном рынке.

Список используемых источников

1. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий; под общей редакцией Е. А. Звоновой. -- Москва: Издательство Юрайт, 2019. -- 455 с. -- (Профессиональное образование). -- ISBN 978-5-9916-9273-1. -- Текст: электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. -- URL: https://urait.ru/bcode/427082 (дата обращения: 14.03.2020)

2. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело: учебник /И.Т. Балабанова - СПб.: Питер, 2015. 256-258с.

3. Валютное право: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 2015. 592-593с.

4. Валютное право: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Вузовский учебник, 2015. 511-514с.

5. Валютное право: учебник / под ред. Г.Г. Коробова. - М.: Юрист, 2016. 113-114с.

6. Финансовое право: учебник. (Издание второе, переработанное и дополненное). Под ред. А.И. Рарога. Изд-во Юрист, 2015. - 670 с.

Размещено на Allbest.ru

...