Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО «Сбербанк России показана в таблице 7.

Жилищное кредитование оставалось приоритетным продуктом для Сбербанка. Рост портфеля составил 38,6% в 2014 году, рыночная доля увеличена до 53%. При этом качество портфеля оставалось стабильно высоким. Высокому темпу роста способствовали и расширение продуктовой линейки, и новый более усовершенствованный процесс работы с риэлторами и застройщиками с возможностью подачи ипотечных заявок дистанционно через web-систему «Партнер онлайн» по всей России, и новый упрощенный процесс подачи заявок клиентами.

Таблица 7 - Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО «Сбербанк России в 2014-2015 гг., млн. руб.

Показатели	2014 г.	2015 г.
	Сумма	Доля	Сумма	Доля
На потребительские цели, включая кредитные карты	1 843 451	55,3	2 088 936	51,3
Ипотечные кредиты	1 384 278	41,5	1 918 240	47,1
Автокредиты	105 424	3,2	62 748	1,6
Прочие	38	0,0	13	0,0
Итого кредитов физическим лицам до вычета резервов на возможные потери	3333 191	100	4 069 937	100

Жилищное кредитование

По продукту «Жилищный кредит по двум документам» клиентам достаточно предоставить два документа - паспорт РФ и второй документ.

Сбербанк удостоен награды «Лидер рынка ипотечного кредитования» рейтингового агентства «Эксперт РА» в рамках V Ежегодной конференции «Ипотека в России».

Потребительское кредитование

В 2014 году Сбербанк ставил в приоритет удержание качества кредитного портфеля, фокусируясь на привлечении только качественных заемщиков. За год портфель потребительских кредитов и кредитных карт вырос на 13,3%. В 2014 году Сбербанк запустил ряд новых продуктов, включая программы, получающие субсидии от государства, такие как «Потребительский кредит для военнослужащих - участников НИС» (Накопительно-ипотечной системы) и «Образовательный кредит с государственной поддержкой».

Сбербанк продолжал развивать программу по рефинансированию кредитов для клиентов с хорошей кредитной историей.

Кредитные карты

Кредитные карты остаются одним из важных элементов продуктовой линейки банка, успешно применяемого для перекрестных продаж существующим клиентам банка. Это позволяет сохранять уровень качества кредитного портфеля на приемлемом уровне.

Всего на 1 января 2015 года Сбербанк эмитировал 14,6 млн кредитных карт. Доля Сбербанка в остатках ссудной задолженности по кредитным картам и овердрафтам возросла с 23,5% до 29,9%, по данным Frank Research. Банк упрочил позицию лидера этого рынка в России. За 2014 год объем ссудной задолженности по кредитным картам увеличился на 52,4% и превысил 410 млрд руб.

Автокредитование

В 2014 году завершился перевод партнерского канала автокредитования в дочерний банк Сетелем , начатый в 2013 году.

Совместная доля портфеля автокредитов Сбербанка и Сетелем банка выросла за 2014 год на 1,0 п.п. до 15,8%, что позволило Группе Сбербанка выйти на 1 место по выдачам автокредитов на российском рынке. Сетелем Банк имеет соглашения о сотрудничестве с 23 автомобильными брэндами. Несмотря на падение рынка продаж автомобилей и автокредитования в 2014 году портфель автокредитов Сетелем банка увеличился на 44 млрд руб. до 81 млрд руб.

Привлечение средств частных клиентов

Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности остаются основой бизнеса Банка. Сбербанк привлекает средства в срочные депозиты, вклады до востребования (вкл. банковские карты), сберегательные сертификаты, векселя и на счета в драгоценных металлах.

Средства физических лиц

Объем привлеченных средств физических лиц, включающих срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, а также средства в драгоценных металлах за 2014 год вырос на 382 млрд руб. и к 1 января 2015 года превысил 8,1 трлн. руб. Часть прироста обеспечена вкладами, открываемыми в удаленных каналах. На рост остатков во многом повлияла положительная переоценка валютной составляющей вкладов в результате ослабления рубля. Структура средств физических лиц ПАО «Сбербанк России представлена в таблице 8.

Таблица 8 - Структура средств физических лиц ПАО «Сбербанк России в 2014-2015 гг., млн. руб.

Показатели	2014 г.	2015 г.
Текущие счета и счета до востребования	1 561 367	1 589 127
Срочные вклады	6 437 685	6 066 568
Средства в драгоценных металлах и проч. средства	128 855	90 148
Итого средства физических лиц	8 127 907	7 745 843

Банковские карты

Рост эмиссии банковских карт существенно ускорил рост объемов операций по карточным счетам. За 2014 год оборот по операциям с картами вырос больше, чем на треть. По показателю количества выпущенных карт Сбербанк вышел на 1 место в Европе. Количество действующих карт, эмитированных ПАО «Сбербанк России показано в таблице 9.

Таблица 9 - Количество действующих карт, эмитированных ПАО «Сбербанк России в 2014-2015 гг., млн. шт.

Показатели	2014 г.	2015 г.
Дебетовые карты	80,5	87,3
Кредитные карты	12,1	14,6
Итого действующих карт Сбербанка	92,6	101,9

Эквайринг

Количество активных торгово-сервисных точек, привлеченных на эквайринговое обслуживание, возросло и к концу года достигло 446 тысяч. Доля Сбербанка на рынке эквайринга выросла на 2 п.п. до уровня 46,4%.

Годовой оборот по банковским картам в сети интернет увеличился с 17 млрд. руб. до 47 млрд. руб. Число компаний, пользующихся услугой интернет-эквайринга Сбербанка, превышает 750.

Платежи и переводы

В 2014 году наблюдался стабильный рост платежей физических лиц в пользу юридических по всем основным видам платежей. Среднее количество платежей увеличилось на 27% и составило 10 млн. в день. Сбербанк стал лидером по приему платежей за услуги ЖКХ, где Банк занимает 35% рынка, и за сотовую связь - 39% рынка.

Данный результат был достигнут благодаря активному развитию безналичных платежей через сервисы Мобильный банк и Сбербанк ОнЛ@йн. Доля безналичных операций с общем объеме оборотов по картам стабильно растет и уже достигла 45%.

Всего на услугу Автоплатеж подписано 19,6 млн. чел. Количество подписчиков на услугу «Автоплатеж - Сотовая Связь» достигло 12,9 млн. человек. Услугой «Автоплатеж ЖКХ» более чем в 100 городах России пользуются 6,7 млн. чел.

В 2014 году существенно увеличился объем переводов. Прирост составил 60%, общая сумма переводов за год - 4,3 трлн. руб. Рост обеспечен в основном за счет переводов по картам.

Росту объемов безналичных платежей и переводов способствовало развитие услуг дочерней компании Сбербанка Яндекс.Деньги. В 2014 году в рамках программы интеграции с Яндекс.Деньги продолжилось совершенствование платежных решений Сбербанка, расширение линейки совместных сервисов и охвата клиентской базы. Сбербанк стал основным каналом пополнения электронных кошельков Яндекс.Деньги с объемом пополнения более 1 млрд. руб. ежемесячно. Активно развиваются направления дистрибуции цифровых товаров партнеров Яндекс.Деньги в Сбербанк ОнЛ@йн и тиражирование решения «Оплати через Сбербанк» в продуктах Яндекс.Деньги.

Доля ПАО «Сбербанк России в 2014-2015 гг., млн. шт. на рынке розничного кредитования представлена в таблице 10.

Таблица 10 - Доля Сбербанка на рынке кредитования ПАО «Сбербанк России в 2014-2015 гг., %

Показатели	На 1 января 2014 г.	1 января 2015 г.	2015 г. к 2014, +,-
Рынок розничного кредитования	33,5	35,9	2,4
Рынок ипотечного кредитования	50,4	53	2,6
Рынок кредитных карт	23,5	29,9	6,4
Рынок потребительских кредитов	32,8	32,5	-0,3
Рынок автокредитов	14,8	15,8	1,0

Как видно из данных таблицы 10, наибольшая доля кредитования приходится на рынок ипотечного кредитования (53%). Более 30% в кредитном портфеле составляют рынки розничного кредитования и потребительских кредитов.

Таким образом, как следует из результатов анализа кредитный портфель ПАО «Сбербанк России в 2014-2015 гг. характеризовался существенным ростом как корпоративного так и розничного кредитования.

3. Совершенствования управления кредитным портфелем коммерческих банков в современных условиях

3.1 Проблемы и направления совершенствования управления качеством кредитного портфеля в банковском секторе

Этапом управления качеством кредитного портфеля банка должна быть оценка уровня риска невозврата кредитов, который находится в прямой зависимости от степени обесценения кредитного портфеля. Сопоставление размера РВПС (величина переменная) и размера кредитного портфеля (величина условно постоянная) позволяет определить степень его обесценения.

СОКП = (РВПС : КП) х 100 %, (1)

где СОКП - степень обесценения кредитного портфеля банка, в %;

РВПС - созданный банком резерв на возможные потери по ссудам, в д.е.;

КП - сумма всего кредитного портфеля банка, в д.е.

В целях обеспечения единого подхода при оценке качества всего совокупного кредитного портфеля банка можно применять балльную систему оценки. Оценка качества кредитного портфеля в баллах производится согласно таблице (см. табл. 11) соответствия расчетной величины СОКП и рейтинговых оценок качества кредитного портфеля банка.

Таблица 11 - Оценка качества кредитного портфеля банка

Степень обесценения кредитного портфеля СОКП, в %	0-4	5-14	15-24	25-49	50-100
Рейтинговая оценка в баллах	5	4	3	2	1

При оценке состояния качества кредитного портфеля в 3 балла, т. е. когда доля РВПС по отношению к кредитному портфелю составляет 15 % и более, банк получает сигнал тревоги о превышении критического уровня кредитного риска, ухудшении качества кредитного портфеля сверх допустимого предела и необходимости срочно принять комплексные меры по предупреждению кредитных потерь. Так как ухудшение качества портфеля происходит не мгновенно, то при превышении показателем СОКП порога в 5%, риск-менеджер банка обязан провести анализ причин роста данного показателя и содействовать принятию мер по нейтрализации негативных факторов в работе банка с кредитами. Данная методика позволяет в процессе управления оперативно оценить качество кредитного портфеля и проследить динамику его изменения с целью принятия мер по улучшению ситуации в кредитной деятельности банка.

Матрица кредитных решений по вариантам изменения качества кредитного портфеля и его величины. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля банка целесообразно выбирать в соответствии с матрицей кредитных решений (см.табл.12), основанной на анализе соотношения роста, стабилизации или снижения размера кредитного портфеля и уровня его качества.

Таблица 12 - Матрица кредитных решений коммерческого банка по обеспечению высокого качества кредитного портфеля

Качество кредитного портфеля банка	Кредитный портфель банка
	А. Рост	Б. Стабилизация	В. Снижение
1. Высокое	А1	Б1	В1
2. Среднее	А2	Б2	В2
3. Низкое	А3	Б3	В3

Изменение масштабов кредитной деятельности банка в разной степени отражается на качестве его кредитного портфеля, что обусловливает необходимость принятия различных управленческих решений, как в области формирования кредитного портфеля, так и в области управления его качеством.

На основании результатов анализа российского и международного опыта, обобщения экспертных оценок автор считает целесообразным использовать нижеприведенную градацию качества и величины кредитного портфеля банка при их сопоставлении.

Качество кредитного портфеля банка можно считать высоким, если кредиты с просроченными сроками возврата составляют менее 2% (балл - 5); средним - если просроченная задолженность колеблется от 2% до 5% (балл - 4); низким - более 5% (балл - 3 и ниже) от величины кредитного портфеля банка. Рост кредитного портфеля имеет место, если наблюдается его увеличение более, чем на 5% по сравнению с предыдущим годом; стабилизацией - когда его величина изменилась на ± 5%; снижением - если его сокращение составило более, чем на 5%.

Исходя из предложенной градации, автор выделяет три области принятия кредитных решений путем сравнения вариантов возможного изменения качества кредитного портфеля банка и его величины. В результате такого сравнения формируется 9 секторов, каждому из которых соответствует индивидуальное кредитное решение, предложенное автором.

Область А - рост размера кредитного портфеля - представлена тремя секторами А1, А2, А3.

А1 - увеличивающиеся объемы кредитования сопровождаются высоким качеством, т. е. кредитная политика банка эффективна, ее пересмотр в ближайшее время не требуется;

А2 - рост кредитного портфеля не сопровождается адекватным управлением его качеством. Целесообразно пересмотреть положения, касающиеся минимизации, ограничения и предупреждения кредитных рисков с целью сохранения достаточной ликвидности и доходности кредитов;

А3 - рост кредитного портфеля происходит в ущерб его качеству. Целесообразно пересмотреть положения кредитной политики, касающиеся порядка предоставления кредитов заемщикам с целью исключения кредитования неплатежеспособных клиентов, проведение мероприятий, направленных на снижение кредитного риска, обеспечение достаточной ликвидности и максимальной доходности кредитных операций.

Кредитные решения в данной области сосредоточены на вопросах обеспечения высокого качества кредитного портфеля банка.

Область Б - стабилизация величины кредитного портфеля - представлена секторами Б1, Б2, Б3.

Б1 - кредитная политика эффективна в части, касающейся управления качеством кредитного портфеля, но необходим пересмотр положений, регулирующих порядок предоставления заемщикам кредитов, с целью расширения кредитной деятельности банка;

Б2 - характеризуется как сектор с самым неустойчивым состоянием. Дальнейшая динамика развития кредитной деятельности банка может привести как к положительному результату, так и отрицательному, т. е. кредитная политика и управление качеством кредитного портфеля окажутся неудовлетворительными. Целесообразно в кредитной политике банка конкретизировать положения по предоставлению заемщикам кредитов и управлению качеством кредитного портфеля;

Б3 - характеризуется устойчивой отрицательной тенденцией в кредитной деятельности банка, отличается высокой долей просроченных кредитов. В приоритетном порядке требуется пересмотр положений, касающихся управления качеством кредитного портфеля; проведение мероприятий, направленных на снижение кредитного риска, обеспечение достаточной ликвидности и максимальной доходности кредитных операций; пересмотр положений, регулирующих порядок предоставления кредитов, с целью расширения кредитной деятельности банка без ущерба качеству.

Кредитные решения в данной области сосредоточены преимущественно на вопросах активизации кредитной деятельности банка и одновременном повышении качества его кредитного портфеля.

Область В - снижение величины кредитного портфеля - представлена секторами В1, В2, В3.

В1 - кредитная политика эффективна в части, касающейся управления качеством кредитного портфеля, но необходимо пересмотреть положения, регулирующие порядок предоставления кредитов, с целью повышения доступности клиентов к банковским кредитам, и изменение структуры активов банка в пользу приоритетного размещения денежных ресурсов в кредитные операции;

В2 - характеризуется устойчивой отрицательной тенденцией в кредитной деятельности банка, проявляется в виде сокращения объемов кредитования и ухудшения качества сформированного кредитного портфеля. Целесообразно пересмотреть положения, регулирующие порядок предоставления кредитов, с целью повышения доступности клиентов к банковским кредитам, и изменение структуры активов банка в пользу размещения денежных ресурсов в кредитные операции; а также положения, касающиеся минимизации, ограничения и предупреждения кредитных рисков с целью снижения доли просроченных кредитов;

В3 - кредитная политика банка неудовлетворительна. Требуется кардинальное изменение всех положений, касающихся кредитной деятельности банка, формирования кредитного портфеля и управления его качеством.

Кредитные решения в данной области сосредоточены преимущественно на вопросах приоритетного расширения кредитной деятельности банка и одновременно на вопросах повышения качества его кредитного портфеля.

Предложенная матрица кредитных решений представляет собой простой и эффективный инструмент управления для выбора наилучшего варианта компромисса между качеством кредитного портфеля (риском, доходностью и ликвидностью) и его величиной при росте, стабилизации или снижении.

Рассматривая проблему улучшения качества кредитного портфеля важно понимать, что во многом качество кредитной деятельности зависит от качества управления кредитными рисками.

Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям:

- управление совокупным риском кредитного портфеля;

- управление организацией кредитного процесса и операциями;

- управление неработающим кредитным портфелем;

- оценка политики управления кредитными рисками;

- оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам;

- оценка классификации и реклассификации активов;

- оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам.

Управление совокупным риском кредитного портфеля банка в первую очередь зависит от официальной кредитной политики. Объектами ее анализа являются:

- лимит на общую сумму выданных кредитов;

- географические лимиты;

- концентрация кредитов;

- распределение по категориям клиентов;

- виды кредитов;

- сроки кредитов;

- кредитное ценообразование;

- особенности ценовой политики кредитной организации;

- кредитное администрирование и делегирование полномочий;

- процедуры по оценке качества ссуд;

- максимальное соотношение суммы кредита и отдельных видов залога;

- организация учета и внутреннего контроля за кредитным процессом;

- особенности определения групп риска;

- работа с проблемными кредитами;

- финансовая информация и кредитная история;

- методологическая база кредитного процесса;

- взаимосвязь с другими отделами кредитной организации.

Анализ рисков организации кредитного процесса и кредитных - операций должен включать:

- методику кредитного анализа и процесс утверждения кредита;

- критерии для получения разрешения на выдачу кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех уровнях управления банком, а также критерии для принятия распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;

- залоговую политику для всех видов кредитов, действующие методы в отношении переоценки залога;

- процесс мониторинга и отслеживания кредитов, включая ответственных лиц, критерии соответствия и средства контроля;

- методику работы с проблемными кредитами;

- анализ информационных технологий, потоков и кадров. Анализ рисков неработающего кредитного портфеля должен

- включать в себя следующие аспекты:

- кредиты (включая основную сумму и проценты), просроченные более чем на 30, 90, 180 и 360 дней;

- причины ухудшения качества кредитного портфеля;

- существенную информацию по неработающим кредитам;

- достаточность созданных резервов на возможные потери

по ссудам;

- влияние ухудшения качества кредитов на прибыли и убытки

- кредитной организации;

- принимаемые меры, разрабатываемые сценарии.

Анализ и оценка политики управления качеством кредитного портфеля включает:

- анализ ограничений или уменьшения кредитных рисков, например, определяющие концентрацию и размер кредитов, кредитование связанных с кредитной организацией лиц или превышение лимитов;

- анализ вероятности погашения портфеля кредитов и прочих кредитных инструментов, включая начисленные и невыплаченные проценты, которые подвергают кредитному риску;

- уровень, распределение и важность классифицированных кредитов;

- уровень и состав не накапливаемых, неработающих, пересмотренных, пролонгированных кредитов и кредитов с пониженной ставкой;

- достаточность резервов по переоценке кредитов;

- способность руководства управлять проблемными активами и собирать их;

- чрезмерная концентрация кредитов;

- соответствие и эффективность кредитной политики и кредитных процедур, а также их соблюдение;

- адекватность и эффективность процедур кредитной организации по определению и отслеживанию первоначальных и изменяющихся рисков или рисков, связанных с уже действующими кредитами, процедуры урегулирования.

Анализ эффективности политики по ограничению или снижению кредитных рисков связан с анализом крупных кредитов, кредитов, выданных связанным с кредитной организацией лицам, акционерам, инсайдерам, кредитованием отдельных географических регионов и экономических секторов, работы кредитной организации с пересмотренными долгами и реструктурированными кредитами.

Анализ рисков классификации и реклассификации активов кредитной организации является основным инструментом управления рисками и предполагает анализ стандартов классификации активов, всех случаев их пересмотра и отклонений от стандартов, критериев классификации и распределения по группам риска, критериев реклассификации кредитных операций.

3.2 Проблемы диверсификации кредитного портфеля и способы их решения

Вопросы структурного анализа кредитного портфеля и проведение его диверсификации являются актуальными для банковской системы России. По мнению иностранных аналитиков, уязвимость российской банковской системы возрастает также по причине высокой концентрации кредитных рисков. Это связано не только с малой прозрачностью заемщиков, но и с сохраняющейся структурной диспропорцией экономики. Падение цен на нефть, а вместе с тем обмеление текущих в страну финансовых потоков способно быстро дестабилизировать финансовую систему. Поэтому для России важен не только сам уровень кредитной активности, но и ее отраслевое распределение. Кредитование средних и мелких предприятий, занимающихся переработкой продукции, увеличивающих добавленную стоимость, -- это основа для оздоровления и укрепления банковской системы.

Еще один фактор уязвимости состоит в концентрации кредитной деятельности многих банков на небольшом количестве заемщиков. Это связано не только с сильным энергетическим креном отечественной экономики, но и со сложившейся ее исторической структурой, когда многие банки возникали при холдингах для их обслуживания. В условиях, когда кредитование -- это высокорисковый бизнес, ограничение его родственными узами для банков весьма комфортное состояние. Однако у такой практики есть и обратная сторона, так как резко сужается диверсификация кредитного портфеля. Если холдинг начинает шататься, то в первую очередь спасают промышленные активы, подчас даже за счет банков.

Ясно, что такое положение не может сохраняться долго. Уже отмечается тенденция замещения крупных заемщиков более мелкими. Это явление можно признать в целом положительным, так как расширяется круг банковской клиентуры, увеличивается амплитуда диверсификации кредитной политики.

Однако в начальной стадии этого процесса, когда о новых заемщиках мало информации, риски могут существенно возрасти.

Основной целью проведения структурного анализа является оценка концентрации кредитных вложений, выработка путей формирования сбалансированного портфеля (риск -- доходность -- ликвидность), а также составление и использование количественных правил в кредитной политике банка.

Совокупный кредитный портфель можно разделить на так называемые сектора, в которые включены кредиты, относящиеся к той или иной группе, в зависимости от критерия классификации. Это даст возможность рассматривать в отдельности различные виды кредитных портфелей, которые составляют совокупный кредитный портфель.

В зависимости от используемого критерия классификации входящих в него ссуд, кредитный портфель можно также классифицировать по контрагентам, в разрезе видов валют, по признаку резидентства, по видам обеспечения, по отраслям, по срокам выдачи, по своевременности погашения.

Каждому сегменту кредитных вложений присущ определенный уровень кредитного риска. Поэтому определить долю, которую должен занимать каждый сегмент, крайне важно для банка. Установление лимитов кредитования призвано контролировать формирование кредитного портфеля.

Перед тем, как определять лимиты кредитования, необходимо идентифицировать основные области риска:

Отдельные заемщики:

- чрезмерная концентрация на одном заемщике в случае его банкротства (неплатежеспособности) или невыполнения условий кредитного договора в связи с другими причинами может поставить сам банк под угрозу банкротства;

- в случае возникновения непредвиденных проблем с крупными заемщиками изменить ситуацию весьма непросто.

Группы взаимосвязанных заемщиков:

- то же, что и в предыдущем случае;

- финансовые проблемы только в некоторых случаях приводят к необратимому кризису платежеспособности всей группы.

Отрасли и подотрасли:

- циклические или систематические структурные слабости в отрасли могут вызвать банкротство всех компаний, за исключением лишь немногих сильнейших;

- отраслевой структурный кризис затрагивает не только платежеспособность компании, но и отчасти качество обеспечения как источника погашения задолженности (например, если при кредитовании нефтяных компаний в качестве обеспечения приняты товарные запасы (нефть), в момент кризиса в отрасли может произойти обвал цен на нефть, что понизит качество обеспечения). Сегменты бизнеса:

- экономические события могут вызвать кризис целого направления банковской деятельности, например, приостановка ипотечного кредитования в связи с крахом рынка.

Продукты и услуги (например, сезонные, срочные, потребительские ссуды):

- прибыльность отдельного банковского продукта обычно обусловлена совокупностью факторов, что приводит к цикличности изменения показателей деятельности банка.

Чрезмерная концентрация банка на каком-либо одном продукте или услуге может привести к циклическим скачкам в прибыльности.

Остановимся подробнее на отраслевом ограничении, так как это один из наиболее часто используемых лимитов в практике банков. Его значение определяется тем, что кредитный риск, связанный с кредитоспособной фирмой в здоровой отрасли, значительно ниже риска, связанного с кредитованием аналогичной фирмы в кризисной отрасли.

Заемщики не функционируют полностью независимо или в вакууме. Их деятельность не является целиком результатом их собственных возможностей управления, а определяется рядом внешних факторов (экономических, политических, социальных и т.д.). Для того чтобы отделить риски, связанные исключительно с управлением заемщика, от внешних факторов, мы можем попытаться определить эти элементы риска, как особо связанные с отраслью заемщика. Знание и понимание отраслевых рисков значительно помогает в оценке риска, связанного с индивидуальным заемщиком.

Отраслевой риск напрямую связан со степенью изменчивости в деятельности отрасли в экономическом и финансовом плане, в абсолютном смысле и по сравнению с другими отраслями. Чем больше изменчивость отрасли, тем больше степень риска. Также для целей анализа необходимо учитывать деятельность альтернативных отраслей за данный период времени, расхождения между отраслями, постоянство результатов внутри отрасли (добивались ли заемщики внутри одной отрасли одинаковых результатов за один и тот же период времени или имеется широкое расхождение в результатах).

Одним из понятий, используемых в измерении отраслевого риска (также как и риска, связанного с компанией), является систематический риск, т.е. уровень колебаний, или отклонения, в результатах деятельности отрасли по отношению к результатам деятельности рынка или всей экономики. Эта разновидность риска, обозначаемая в статистическом анализе греческой буквой бета, может быть определена для каждой отрасли, соотнося данные об индустрии с одной или несколькими переменными величинами рынка. Очевидно, что этот процесс требует обширной и надежной базы данных, собранной за значительный период времени. Индустрия с показателем бета, равным 1, имеет колебание результатов, равное рыночному, в то время, как менее изменчивая отрасль покажет результат меньше 1, а более колеблющаяся -- больше 1. Очевидно, что чем выше показатель бета, тем выше риск, связанный с этой отраслью.

Величина бета для данной отрасли будет меняться со временем и, в особенности, в ходе делового цикла. Тем не менее, недавние исследования на Западе показали относительно стабильные коэффициенты за прошедшее десятилетие.

Также можно рассмотреть специальные факторы, связанные с отраслью, в которой работает оцениваемая компания. Двумя примерами таких факторов могут быть стадия жизненного цикла отрасли и структура конкуренции в ней.

Все из вышеперечисленных факторов будут оказывать влияние на способность компании манипулировать объемами продаж и регулировать норму прибыли, ее жизнеспособность. Очевидно, что, как и почти во всех ситуациях, затрагивающих существование компании, вышеперечисленные условия могут стать предметом резких и неожиданных изменений. Таким образом, степень отраслевого риска, включающего заемщиков и кредиторов, не статична и заслуживает продолжительного внимания.

Задача установления отраслевых лимитов кредитования -- формирование диверсифицированного портфеля, содержащего большое число активов сравнимой стоимости. Под степенью диверсифицированное™ портфеля понимают наличие отрицательных корреляций между ссудами, или, по крайней мере, их независимость друг от друга, что способствует снижению риска их невозврата.

Определим основные способы обеспечения достаточной диверсификации ссудного портфеля на базе отраслевых лимитов:

- диверсификация отраслевых сегментов ссудной части кредитного портфеля через прямое установление лимитов для всех заемщиков данной отрасли в абсолютной сумме или по удельному весу в сегменте кредитного портфеля банка. Сосредоточение кредитного риска на группе заемщиков одной отрасли в случае их банкротства под влиянием внешних отраслевых факторов может оказать на банк большое отрицательное воздействие, вплоть до банкротства;

- диверсификация отраслевого сегмента кредитного портфеля по срокам имеет особое значение, поскольку процентные ставки по ссудам разной срочности подвержены различным размерам колебаний, поэтому уровень доходности ссудного сегмента кредитного портфеля, также как и степень ликвидности, существенно зависит от срока ссуды. Реализация данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной политики. Так, в случае ориентации банка на ипотечные ссуды долгосрочного характера, разумным является включение в кредитный портфель краткосрочных ссуд, которые будут балансировать его структуру;

- рационирование кредита, которое предполагает использование разных кредитных инструментов в пределах отраслевого лимита: гибкие или жесткие лимиты кредитования, разные виды процентных ставок, дифференциацию индивидуальных лимитов кредитования по отдельным заемщикам в соответствии с их финансовым положением, ограничения предоставляемых кредитных услуг.

Таким образом, отраслевые сегменты ссудной части кредитного портфеля должны быть связаны с разнообразными направлениями ссудного бизнеса, чтобы изменение ситуации в одной отрасли экономики не привело к снижению качества значительной части кредитного портфеля и повышению степени кредитного риска.

Но существует и обратная сторона "разнообразия" портфеля: чрезмерная диверсификация создает определенные сложности в управлении ссудными операциями (необходимо иметь достаточно большое количество специалистов разной направленности) и может явиться причиной банкротства банка.

Исходя из изложенного можно выделить основные направления снижения рисков кредитования и как следствие улучшения качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»:

- введение обязательного требования со стороны Банка о включении государственных направлений денежно-кредитной политики в кредитную политику каждой кредитной организации;

- создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы;

- организация помощи со стороны Банка и других государственных структур в разработке обязательных нормативных требований к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования;

- введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства. Для его выведения могут быть использованы такие показатели как коэффициент внутренней рентабельности сделки и нормы прибыли, точка безубыточности и окупаемости кредитуемой сделки, дисконтирование денежного потока и расчет чистого потока денежных средств от реализации кредитуемой сделки и определение ее чистой стоимости, измерение и оценка социальных последствий кредитования, (например, в рамках потребительских кредитов и ипотечного кредитования), расчет внутренней нормы возвратности средств банка;

- установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.

Объем операций банка, надежная репутация, доверительные отношения с клиентами, уникальный коллектив, который был сформирован за долгие годы, - все эти факторы создают огромные возможности для движения вперед, развития Банка в целом и дальнейшего укрепления его положения на рынке.

На данное время кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» растет с каждым годом, что говорит о стабильной работе банка.

Из проведенного анализа можно сделать вывод, что очевидна высокая конкурентоспособность ПАО «Сбербанк России» на рынке потребительских кредитов населения. Высокая доступность по обеспечению кредита, приемлемость их размеров, гибкие действующие процентные ставки, приемлемые сроки погашения ссуд обеспечивают постоянный, достаточно высокий спрос на данную услугу. Но ПАО «Сбербанк России» должен приложить много усилий для того, чтобы стать еще эффективнее и успешнее: эффективно продавать кредитные продукты, качественно обслуживать каждого клиента как единственного, оптимизировать систему управления кредитными рисками и стремиться к совершенству и развитию.

Заключение

Проведенное исследование в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям. Сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

Качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.

Проанализировав кредитный портфель Сбербанка России можно сделать следующие выводы:

Объем просроченной задолженности за год сократился на 5,7 млрд. руб. за счет снижения просроченной задолженности юридических лиц.

На 1 января 2013 года объем реструктурированных ссуд юридических лиц составляет 1 009 млрд., их доля в кредитном портфеле юридических лиц составляет 13,6% (на 1 января 2012 года: 1 017 млрд. руб. и 15,9% соответственно). Реструктуризация - внесение изменений в первоначальные существенные условия заключенного с должником кредитного договора в более благоприятную для него сторону, не предусмотренное первоначальными существенными условиями кредитного договора.

На 1 января 2013 года объем реструктурированных ссуд физических лиц в кредитном портфеле составил 14 млрд.руб., их доля в кредитном портфеле физических лиц - 0,6% (на 1 января 2012: 20 млрд.руб., и 1,1% соответственно). Типовые варианты реструктуризации предполагают увеличение срока пользования кредитом, изменение порядка погашения задолженности по кредиту, отказ от взимания неустоек полностью или частично, изменение валюты кредита.

Ряд внутренних документов Банка, регламентирующих порядок резервирования, был изменен в 2012 году в целях оптимизации процесса: уточнены функции участников процесса и признаки индивидуального обесценивания портфельных ссуд, упрощена процедура списания ссуд за счет резерва.

Прирост кредитного портфеля физических лиц Банка на 66% обеспечен потребительскими кредитами и кредитными картами, на 32 % - жилищными кредитами.

Банк кредитует предприятия всех основных отраслей экономики, при этом наибольшая доля приходятся на обрабатывающие производства.

В 2014-2015 годах Сбербанк продолжает оптимизировать структуру своего корпоративного бизнеса с учетом новых экономических условий. По направлению корпоративно-инвестиционного бизнеса (Сбербанк КИБ), клиентами которого являются крупнейшие клиенты Банка, в конце 2014 года был принят ряд важных организационно-кадровых решений, включая назначение главы направления и реорганизацию бизнесов внутри направления, реализация которой осуществляется уже в 2015 году.

Благодаря тенденции замещения зарубежного финансирования база крупнейших клиентов Сбербанка пополнилась крупными надежными заемщиками с публичной кредитной историей, что привело к росту кредитного портфеля данной категории, позитивно сказалось на его качестве и создало дополнительный потенциал для кросс-продаж других продуктов Банка.

За 2014 год портфель кредитов крупнейшим клиентам вырос с 4,7 трлн руб. до 7,1 трлн руб. и на 1 января 2015 года составил более 60% всего портфеля корпоративных кредитов Сбербанка.

Достижения 2014 года в розничном кредитовании:

Розничный кредитный портфель Сбербанка вырос на 22,1%, опередив российский рынок, который показал прирост 13,8%.

В 2014 году Сбербанк делал акцент на ипотечных продуктах, нарастив долю на рынке до рекордных для Банка 53% к концу года. Впервые в истории Сбербанка доля ипотечных кредитов превысила долю потребительских кредитов (без учета кредитных карт) в структуре розничного портфеля: 47% против 41%.

Эффективная система управления рисками позволила сохранить качество розничного кредитного портфеля Сбербанка на уровне выше, чем в среднем по рынку, несмотря на ухудшение макроэкономики в 2014 году.

В 2014 году Сбербанк продолжал демонстрировать сильные результаты в сегменте банковских карт и эквайринге, укрепив свои лидирующие позиции на рынке. Усиление ИТ инфраструктуры, активное развитие удаленных каналов обслуживания и целевой подход к продажам способствовали сохранению высоких темпов роста комиссионных доходов от данных операций: 33,0% в 2014 году и 35,5% в 2013 году.

В 2014 году Сбербанк начал использовать новый метод в определении наиболее подходящего продукта для клиента на основе финансового моделирования и сегментации клиентской базы. В премиальном сегменте Сбербанк демонстрировал большие успехи в привлечении состоятельных и ВИП клиентов за счет комплексных решений и пакетных услуг.

В массовом сегменте начато применение моделей для оптимизации кампаний активных продаж. В рамках совершенствования активных продаж были осуществлены первые шаги по внедрению массовой персонализации: запущен цикл коммуникаций с клиентами, получающими заработную плату в Сбербанке; начата работа по развитию концепции оптимального продуктового предложения для клиента.

По результатам ежегодного опроса12 клиентов индекс лояльности клиента (Net Promoter Score), т.е. готовности рекомендовать Сбербанк, за год возрос на 20 п.п. и достиг 57%, тогда как в среднем по рынку он не превышал 33%. Результаты опроса стали лучшими в банковском секторе в России.

Главной целью Сбербанка России является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг. В частности, предполагается повысить информационную прозрачность Банка.

БИБЛИОГРАФИЯ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации;

2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями);

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями);

4. Указание Банка России от 12.12.2013 № 1759-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2014 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";

5. Положение Банка России от 26.03.2014 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";

6. Положение Банка России от 09.07.2013 № 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери";

7. Абалкин Л.И. Кредитный процесс коммерческого банка / Л.И. Абалкин, Г.А. Аболихина, М.Г. Адибеков и др. - М.: ДеКА, 2014. - 106 с.;

8. Алексеева В.Д. Банковское дело: Учеб. пособие / В.Д. Алексеева.- Сыктывкар: Изд-во Сыктывк. ун-та, 2013. - 88 с.;

9. Бонцевич Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация // Банковский вестник. 2013. №4. С.39-42;

10. Бородин А.В. Математические модели управления кредитным портфелем коммерческого банка / Бородин А.В.- Йошкар-Ола, 2013. - 167 с. ;

11. Бочаров В.В. Корпоративные финансы/ В.В. Бочаров, В.Е. Леонтьев. - СПб.: «Питер», 2013. - 255 с. ;

12. Бусыгин П.А. Стратегическое управление предприятием (на примере банковской сферы): проблемы теории и практики: Учеб. пособие / П.А. Бусыгин.- М.: Эльф К-пресс, 2014. - 203 с. ;

13. Волошин И. VaR подход к поиску оптимального портфеля активов/ И. Волошин // Клуб банковских аналитиков.- (http://www.hedging.ru/ publications/293 ).;

14. Гамза В.А. Концепция и система безопасности банка / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук.-М.: Шумилова, 2013. - 112 с. ;

15. Герасимов Б.И. Качество методов оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка / Б.И. Герасимов., Ю.С. Лаута, Е.Б. Герасимова. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2011.- 128 с. ;

16. Герасимов Б.И. Качество финансово-кредитной деятельности коммерческого банка / Б.И. Герасимов, О.И. Филатьева, Е.Б. Герасимова.-Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2013,- 99 с. ;

17. Герасимова Е.Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов / Е.Б. Герасимова // Финансы и кредит.- 2013.-№ 1. - 26 -31.;

18. Голубович А.Д. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации / А.Д. Голубович, А.В. Ситнин, Б.Л. Хенкин, Н.В. Самоукина.- 2 изд., испр. и доп..-М.: Менатеп-информ, 2013. -272 с.;

19. Дериг Х.-У. Универсальный банк-банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века / Х.-У Дериг.-М.: Междунар. отношения, 2013. -383 с. ;

20. Егорова Н.Е. Модели и методы анализа финансовых инструментов кредитной политики банка и динамика его развития в условиях переходного периода / Н.Е. Егоров, A.M. Смулов.- М., Центральный экон.-мат. ин-т, 2014.-54 с. ;

21. Егорова Н.Е. Предприятия и банки. Взаимодействие. Экономический анализ. Моделирование / Н.Е. Егоров, А.М. Смулов. - М.: «Дело», 2013. - 454 с. ;

22. Иванов Д.Н. Экономическая безопасность в банковской сфере / Д.Н. Иванов. - Н. Новгород: Изд-во Волго-вят. акад. гос. службы, 2013. - 131 с.;

23. Игнаточкин В. Нужно ли эффективное множество для оптимизации портфеля? / В. Игнаточкин // Рынок ценных бумаг. - № 8 (119). -201.-С. 70-73.

24. Иода Е.В. Банковский менеджмент / Е.В. Иода., И.Р Унанян.- Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2013. - 192 с. ;

25. Иода Е.В. Основы организации деятельности коммерческого банка / Е.В. Иода, И.Р Унанян.- Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2013. - 95 с. ;

26. Каримов P.M. Денежно-кредитная политика и банковский надзор: Учеб. пособие / P.M. Каримов.- Ижевск: Изд-во Ин-та экономики и упр. УдГУ, 2013.-270 с. ;

27. Ключников М.В. Методы построения моделей прогноза основных показателей деятельности коммерческих банков / М.В. Ключников // Финансы и кредит. - 2014. - №3. - 15 - 20;

28. Кох Т. Управление банком / Тимоти Кох.- Пер. с англ,.- В 5-ти книгах, 6 частях.- Уфа: Спектр, 2013;

29. Кочмола К.В. Портфельная политика коммерческого банка / К.В. Кочмола. -Ростов-на/Д, 2013. - 255 с. ;

30. Кудрявцева М.Г. Базель II: новые правила игры / М.Г.Кудрявцева, Г.А. Харламов // Банковское дело. - 2013. - № 12. - 12 - 18;

31. Ларионов И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке / И.В. Ларионов.- М.: Консалтбанкир, 2013. - 323 с.

32. Литун О.Н. Методологические основы банковского менеджмента/ О.Н Литун.-СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2013. - 67 с.;

33. Ляльков М.И. Проблемы разработки стратегии и оценки эффективности деятельности коммерческого банка.-М.: Рос.экон.акад. им. Г.В. Плеханова, 2013. - 194 с. ;

34. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник - М.: КНОРУС, 2014. -768с.;

35. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика/ Ю.С. Маленченков. - М.: ДеКА, 2014. - 431 с.;

36. Масленченков Ю.С. Экономика банка: Разработки по управлению финансовой деятельностью банка / Ю.С. Масленченков, А.П. Дубанков.-2-е изд.-М.: БЦЦ Пресс, 2013. - 168 с. ;

37. Михайлушкин А.И. Актуальные проблемы финансов и банковского дела / А.И. Михайлушкин и др. - СПб, 2013. - 467 с.;

38. Мотовилов О.В. Банковское дело: Учеб. пособие / О.В. Мотовилов.-СПб.: Ин-т экономики и финансов, 2013. - 225 с. ;

39. Муравьев B.C. Портфельное управление / В.С Муравьев.- М.: «Электроника», 2013. - 25 с. ;

40. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Т.В. Никитина. - СПб.: Питер, 2014 - 159 с.;

41. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова.- М.: ИКЦЦ «ДИС», 2014. - 464 с. ;

42. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И. Пашков // Деньги и кредит. - 2014. - № 5. - 29 - 30;

43. Перевозчиков А.Г. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Учеб. пособие / А.Г.Перевозчиков, Г.Л. Толкаченко, И.В. Третьякова.-Тверь, 2013. - 95 с ;

44. Савин А. Денежно-кредитная политика: стратегия и тактика: Учеб. пособие / А. Савин, П.М. Гнатюк, Н.С. Осколова - . Красноярск: Красноярск, гос.ун-т, 2013. - 202 с.;

45. Скляренко В.В. Банковский менеджмент в коммерческом банке: учеб. пособие / В.В. Скляренко.-СПб.: Изд-во с.-Петерб.гос. ун-та экономики и финансов, 2013. - 60 с.;

46. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. - М.: "Дашков и К",2013. -668с.

47. Тарханова В.А. Устойчивость коммерческих банков / В.А. Тарханова.- Тюмень: Вектор Бук, 2013. - 191 с;

48. Трегубова А.В. Особенности стратегии управления в российском банке / А.В.Трегубова // Финансовый бизнес- 2013.- № 3. - 57 - 65 ;

49. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.: Дело, 2013. -128 с. ;

50. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования / В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2014.-271 с. ;

51. Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru.

Приложение А

Таблица А.1 - Сведения о сроках, оставшихся до полного погашения отдельных видов активов

...

Вид актива	По состоянию на	Просроченные, тыс. руб.	До востребования и до 30 дней включительно, тыс. руб.	От 31 до 90 дней, тыс. руб.	От 91 до 180 дней, тыс. руб.	От 181 до 270 дней, тыс. руб.	От 271 до года, тыс. руб.	Свыше года, тыс. руб.
Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего, в т.ч.	01.01.14	36106998	45118512	52532485	44144796	41084828	57443147	251385760
	01.01.13	34502577	57011422	42796247	44408721	48871594	44994464	247198358
Межбанковские кредиты и депозиты	01.01.14	0	7309921	6900000	10842800	5501438	5452057	8709168
	01.01.13	0	33037411	6528208	3310500	331761	1187635	15342000
Требования к кредитным организациям по возврату денежных средств по операциям РЕПО	01.01.14	0	8762076	0	0	0	0	0
	01.01.13	0	3521347	0	0	0	0	0
Учтенные векселя кредитных организаций	01.01.14	0	0	1600185	443777	1042072	9810255	3129883
	01.01.13	0	0	0	734706	9895593	6265084	0
Предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты юридическим лицам	01.01.14	20188181	20124395	33499782	17930504	19991205	252200089	72277278
	01.01.13	19521796	10114076	24916523	26489856	25489856	23167326	71557902
Денежные требования по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг)	01.01.14	2508	0	0	0	0	0	0
	01.01.13	2605	0	0	0	0	0	0
Требования по сделкам по приобретению права требования	01.01.14	888248	35691	450545	367529	499685	641862	3153687
	01.01.13	1688472	70223	820718	963363	714909	1548594	7887371
Требования к юридическим лицам по возврату денежных средств по операциям РЕПО	01.01.14	0	3570184	0	0	0	0	0
	01.01.13	0	3357727	0	0	0	0	0
Требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) финансовых активов с отсрочкой платежа	01.01.14	757766	432964	73065	80126	53550	54638	696145
	01.01.13	656216	437099	926849	34670	14929	0	892493
Учтенные векселя юридических лиц	01.01.14	1751432	0	0	201997	71714	0	0
	01.01.13	0	1656504	296430	0	0	0	265416
Прочая приравненная к ссудной задолженность юридических лиц	01.01.14	0	85180	671	123	9636	4148	303785
	01.01.13	0	335129	55716	310841	17122	59552	413990
Предоставленные кредиты (займы), размещенные	01.01.14	12518863	4798101	10008237	14277940	13915528	16260098	163115814
депозиты физическим лицам	01.01.13	12633488	4481906	9251803	13042864	12407424	12766273

Подобные документы

• Анализ кредитного портфеля банка на примере ОАО Сбербанк России

  Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка. Характеристика деятельности ОАО Сбербанк России, политика банка и уровень организации кредитного процесса. Основные этапы формирования и управления кредитным портфелем, анализ его качества.
  
  курсовая работа [1,1 M], добавлен 17.04.2014
  

• Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк"

  Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015
  

• Анализ и оценка качества кредитного портфеля корпоративных клиентов коммерческого банка

  Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
  
  дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015
  

• Совершенствование управления кредитными рисками коммерческого банка

  Сущность, роль, классификация кредитных рисков коммерческого банка. Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности коммерческого банка "БТА-Казань".
  
  дипломная работа [141,6 K], добавлен 18.03.2011
  

• Анализ кредитного портфеля в Тамбовском филиале 8594/093 ОАО "Сбербанк"

  Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка. Общая характеристика Тамбовского филиала ОАО "Сбербанк". Направления формирования и способы управления кредитным портфелем, его критериальная оценка: деловая активность, оборачиваемость, доходность.
  
  курсовая работа [200,5 K], добавлен 14.01.2015
  

• Управление кредитным портфелем коммерческого банка (на базе ДО "1" Краснодарского филиала АКБ "Союз" (ОАО) г. Краснодар)

  Анализ современного состояния кредитования в России. Экономическая и организационно-правовая характеристика ОАО АКБ "Союз". Исследование механизма управления риском кредитного портфеля коммерческого банка с целью разработки оптимальной кредитной политики.
  
  дипломная работа [131,6 K], добавлен 21.03.2012
  

• Управление кредитным риском коммерческого банка с использованием VaR-модели

  Сущность и классификация финансовых рисков банка. Инструменты управления кредитными рисками и пути их сокращения. Принципы управления кредитным портфелем. Построение моделей оценки надежности коммерческого банка. Определение рейтинга кредитоспособности.
  
  дипломная работа [501,4 K], добавлен 17.03.2014
  

• Управление кредитным риском коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ОАО "Сбербанк России"

  Анализ кредитных рисков в банковской системе России. Определение рейтинга кредитоспособности заемщика. Оценка кредитного риска банка с использованием VaR-модели и процедур имитационного моделирования на примере кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России".
  
  дипломная работа [2,1 M], добавлен 18.01.2015
  

• Исследование механизма управления кредитным портфелем банка

  Структура кредитной организации и осуществление управления кредитным портфелем. Нормативно-правовая база и методика осуществления кредитных операций. Кредитный портфель "ВТБ 24" ЗАО. Анализ и оценка структуры и динамики изменения кредитного портфеля.
  
  реферат [53,9 K], добавлен 13.06.2014
  

• Кредитный портфель коммерческого банка АКБ "Енисей" (ОАО)

  Понятие, сущность и формирование кредитного портфеля коммерческого банка. Методы регулирования и управления кредитным риском. Диверсификация ссудного портфеля. Особенности cкоринговых моделей. Виды кредитования для физических и для юридических лиц.
  
  дипломная работа [2,5 M], добавлен 14.11.2013
  

• Анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк"

  Анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк". Управлением кредитным портфелем, порядок использования резерва на потери по ссудам. Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности.
  
  отчет по практике [83,9 K], добавлен 14.12.2012
  

• Управление кредитным портфелем коммерческого банка

  Кредитный портфель коммерческого банка, необходимость и значение оценки его качества. Кредитный портфель банка, его содержание и значение. Особенности формирования кредитных портфелей и управление их качеством коммерческих банков Республики Беларусь.
  
  дипломная работа [1,5 M], добавлен 21.12.2009
  

• Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

  Рассмотрение сущности, критериев сегментации, рисков (кредитный, ликвидности, процентный) и управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка, ознакомление с проблемами их диверсифицированности на примере Сберегательного банка России.
  
  курсовая работа [79,5 K], добавлен 14.04.2010
  

• Управление кредитным портфелем и его роль в совершенствовании банковского менеджмента

  Понятие, экономическая сущность, принципы формирования и виды кредитного портфеля. Основные мероприятия по управлению кредитным портфелем коммерческого банка, а также минимизации рисков. Основные направления совершенствования банковского менеджмента.
  
  курсовая работа [77,0 K], добавлен 10.07.2015
  

• Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка

  Изучение классификации и содержания методов оценки ожидаемого кредитного риска, применяемых коммерческими банками. Исследование основ построения организационной и информационной инфраструктуры системы управления кредитным риском коммерческого банка.
  
  курсовая работа [153,0 K], добавлен 07.03.2014
  

• Кредитный потенциал коммерческого банка

  Понятие и определение кредита, его основные принципы. Особенности формирования ресурсов коммерческих банков, кредитный потенциал. Способы управления кредитным портфелем. Пути совершенствования отделения Сбербанка по формированию кредитного портфеля.
  
  курсовая работа [38,7 K], добавлен 29.10.2010
  

• Оценка эффективности управления кредитным портфелем банка

  Виды, информационное и организационное обеспечение управления кредитным портфелем банка. Методы управления рисками как основной момент совершенствования кредитования в ЗАО "Банк ВТБ 24". Основные направления развития потребительского кредитования в РФ.
  
  дипломная работа [3,7 M], добавлен 20.03.2014
  

• Современные концепции и методика анализа кредитного портфеля коммерческого банка

  Оценка современных концепций управления кредитным портфелем в национальной и зарубежной практике. Организация деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, направленого на предотвращение или минимизацию кредитного риска, лимитирование.
  
  контрольная работа [46,9 K], добавлен 13.06.2009
  

• Анализ управления кредитными рисками и пути совершенствования на примере ОАО "Сбербанк России"

  Теоретические основы управления кредитным риском, его основные компоненты. Принципы кредитной политики банка. Организационная структура и экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Кредитные операции и управление кредитным риском этого банка.
  
  дипломная работа [741,4 K], добавлен 02.10.2013
  

• Кредитные риски коммерческого банка

  Нормативно-правовое регулирование кредитного риска и методы его оценка. Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском. Возможности использования цифровизации банковской деятельности для качественного управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 19.01.2021
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам