Діяльність перестрахових брокерів України

Activities of reinsurance brokers of Ukraine

Insurance/reinsurance brokers in Ukraine are licensed professionals who act as intermediaries between insurance companies and clients. Their primary role is to help individuals and companies find the insurance policies that best suit their needs at the best price.

Вступ

Постановка проблеми у загальному вигляді та її зв'язок із важливими науковими та практичними завданнями. Проблема, яка розглядається в статті, полягає в недостатньому розумінні та обізнаності населення та бізнесу в Україні щодо ролі та діяльності страхових брокерів на страховому ринку. Це нерозуміння може призвести до того, що окремі особи та підприємства будуть недостатньо застраховані або не матимуть належного страхового покриття, що може призвести до фінансових втрат у разі несподіваної події.

Крім того, у статті також йдеться про необхідність дотримання страховими брокерами норм, встановлених законодавством, щоб забезпечити отримання клієнтами чесних та належних послуг.

Стаття має на меті поінформувати читачів про важливу роль страхових/перестрахових брокерів в Україні, їхні обов'язки та діяльність, а також про переваги співпраці з авторитетним брокером для забезпечення належного перестрахового покриття.

Для вирішення поставлених завдань у процесі дослідження використовувалися загальнонаукові і спеціальні методи наукового пізнання, а саме: логіко-історичний метод, методи системного аналізу та узагальнення, абстрактно-логічний метод.

Аналіз останніх досліджень і публікацій. Наразі світові та вітчизняні науковці здійснили досить багато досліджень та публікацій в сфері перестрахування, в т.ч. дослідили діяльність перестрахових брокерів, оскільки цей сегмент страхового ринку є дуже актуальний.

Значний внесок у дослідження сутності та значення перестрахування, діяльності перестрахових брокерів зробили вітчизняні та зарубіжні науковці, як М. М. Александрова, В. Д. Базилевич, В. Д. Бігдаш, О. І. Барановський, Д. М. Бланд, О. О. Гаманкова, О. А.Гвозденко, Н. М. Внукова, О. Д. Заруба, О. В. Козьменко, Н. І. Машина, Л. В. Нечипорук, В. Й. Плиса, К. М. Пфайффер, Н. В. Ткаченко, К. Є. Турбіна, К. В. Третяк, Д. Д. Хемптон, Л. В. Шірінян, Я. П. Шумелда, І. В. Ютовець та ін.

Формулювання цілей статті. Метою статті є визначення та розкриття особливостей діяльності перестрахових брокерів на перестрахового ринку, визначення їх ролі та місця в світовому перестраховому просторі.

Виклад основного матеріалу дослідження

Важливим елементом стабільного фінансового сектору є розвинений ринок брокерських послуг. У складні часи в Україні ефективний ринок брокерських послуг може стати каталізатором економічної стабільності та здійснення структурних та комплексних реформ структури ринку капіталу. У сучасній реальності різні нові фінансові інструменти на фінансовому ринку, різні торгові плани та взаємозв'язок між страховим, перестраховим, фондовим, кредитним та грошовим ринками повинні забезпечувати максимальне акумулювання фінансових ресурсів, їх розумний розподіл та перерозподіл та найефективніше використання. Тому розвинений ринок брокерських послуг відіграє важливу роль в економічному зростанні фінансового та страхового ринку країни [8].

З точки зору інтеграції України до Європи та міжнародного страхового ринку, створення цілком функціонального сектора брокерських послуг на перестраховому ринку є надзвичайно важливим завданням.

В Україні, згідно з чинним законодавством, посередницьку діяльність, яка може здійснюватися для укладення договору перестрахування, можуть здійснювати:

1. Перестрахові брокери;

2. Постійні офіси перестрахових брокерів-нерезидентів.

Страховими брокерами можуть бути: юридичні особи, суб'єкти підприємницької діяльності та громадяни-підприємці, офіційно зареєстровані в Українському національному реєстрі страхових брокерів; представництва іноземних страхових брокерів зареєстровані як платники податків в Україні та в державному реєстрі страхових брокерів України [7].

Стаття 15 Закону України «Про страхування» відведена посередницькій діяльності у сфері страхування. Ця стаття визначає можливості посередників, таких як українські брокери з перестрахування, та їх вимоги до реєстрації.

Відповідно до статті 15 Закону України «Про страхування»: «Перестрахові брокери - юридичні особи, які здійснюють за винагороду посередницьку діяльність у перестрахуванні від свого імені на підставі брокерської угоди із страховиком, який має потребу у перестрахуванні як перестрахувальник» [2].

У законі визначається, що діяльність перестрахувальних брокерів виконується лише з перестрахувальної діяльності, та включає в себе консультації, спеціалізовані інформаційні сервіси та роботи, пов'язані з підготовкою, укладанням та виконанням договорів перестрахування. З урахуванням передбачуваних збитків, пов'язаних зі збором та перерахуванням перестрахових внесків за договором перестрахування, страховими виплатами та компенсаціями, та іншими послугами [2].

Положенням «Про реєстрацію страхових та перестрахових брокерів і ведення державного реєстру страхових та перестрахових брокерів» затвердженим Розпорядженням від 28.05.2004 № 736 визначено вимоги до перестрахувальних брокерів при посередницькій діяльності з перестрахування:

- присутність знання та кваліфікація менеджера юридичної особи, яка має намір здійснювати посередницьку діяльність з перестрахування, повинна підтверджуватися свідоцтвом встановлених стандартів;

- забезпечення запоруки професійної відповідальності взгідно до вимог чинного українського законодавства;

- інші вимоги, передбачені чинним українським законодавством.

Крім того, для реалізації посередницької діяльності необхідно отримати свідоцтво про доручення до Державного реєстру страхових та перестрахових брокерів [6].

Реєстр контролює загальну кількість страхових та перестрахових брокерів, та надає потенційним клієнтам необхідну інформацію про їх контактну інформацію. У той же час неможливо надати більш детальну інформацію, що характеризує результати діяльності брокера.

Перш за все, із наведеного списку не зрозуміло, що робить брокер: надає страхові чи перестрахові послуги. Це постійні представники перестрахувальних брокерів або перестрахових брокерів-нерезидентів. Тому неможливо отримати інформацію про кількість перестрахувальних брокерів, що працюють в Україні [9].

По-друге, реєстр не містить інформації про офіційні сторінки цих посередників в інтернеті. Тому досі незрозуміло, як отримати іншу інформацію про таких брокерів. По-третє, немає інформації про відповідність діяльності цих посередників чинному законодавству та їхнім зобов'язанням перед клієнтами. Реєстр оновлюється щоквартально, тому можливо отримати з нього інформацію: брокер залишається в реєстрі, або, можливо, він вирішив анулювати своє свідоцтво про реєстрацію до кінця кожного наступного кварталу [9].

Слід також зазначити, що відсутня інформація про сферу діяльності перестрахувальних брокерів, і є лише декілька перестрахових компаній, які надають інформацію про види перестрахування через посередників. Тому важко повністю проаналізувати діяльність посередницьких установ у сегменті перестрахування.

Для того, щоб відстежити тенденції розвитку, які є дуже важливими для існування інститутів ринкових відносин для страхових та перестрахових брокерів, спочатку проаналізуємо кількість страхових та перестрахових брокерів в Україні та порівняємо їх із загальною кількістю страхових компаній для визначення ринкової частки, що обслуговується.

Станом на 27.04.2020 року кількість страхових та перестрахових брокерів в Україні становить 63 [1].

Відповідно до інформації, зображеної на рисунку 1 кількість страхових та перестрахових брокерів зменшувалась з 60 у 2012 році до 51 у 2015 році, а з 2016 року до 2020 року кількість брокерів зростала з 57 до 63 відповідно. Можна сказати, що ця тенденція є позитивною, така ситуація свідчить про покращення функцій посередницьких установ на вітчизняному страховому ринку.

Виходячи з показника відношення кількості страхових компаній до кількості страхових та перестрахових брокерів на українському страховому ринку, ми спостерігаємо поступову тенденцію до зменшення. Це відбувається за рахунок збільшення кількості страхових та пере страхових брокерів, а також скорочення кількості страхових компаній. Так протягом 2012-2015 років на одного страхового (перестрахового) брокера припадало в середньому 7 страхових компаній, у 2016-2018 рр. цей показник складав в середньому 4 страхових компаній, а вже у 2019-2020 роках опустився до 3-4 страхові компаній на брокера.

Рис. 1. Співвідношення кількості страхових компаній до кількості страхових та перестрахових брокерів України за 2012-2020 роки.

Джерело: побудовано автором на основі [1]

перестраховий брокер

Світова практика свідчить, що мінімальне співвідношення страхових компаній до страхових брокерів має становити 10:1. Іншими словами, на одну страхову компанію має бути 10 страхових брокерів [5].

Сучасний розвиток брокерської діяльності на українському страховому ринку не відповідає світовим стандартам та тенденціям. Україна має один із найнижчих показників щодо кількості брокерів серед європейських країн.

Розглядаючи діяльність брокерів, варто проаналізувати укладання ними договорів перестрахування на українському та міжнародному ринках. На рис. 2 наведено статистику укладання договорів перестрахування з перестраховиками-резидентами в яких перестрахувальні брокери брали активну участь за досліджуваний період.

Рис. 2. Кількість укладених договорів перестрахування

Джерело: побудовано автором на основі [3].

Кількість договорів перестрахування, підписаних з перестрахувальними брокерами за аналізований період є зовсім нерівномірною, так менше ніж 100 договорів було укладено протягом 20132014 рр., 2016-2017 рр., у 2017 році кількість договорів склала 32, що є найвищим показником за весь аналізований період. Протягом 2018-2020 рр. кількість укладених договорів зростала, та найбільша кількість договорів була укладена в 2020 році и дорівнювала 166 шт. [3].

Інші показники підтверджують цю тенденцію: обсяг премій, що збираються перестрахувальниками-резидентами, з 2012 р. до 2014 р. премії зросли з 4 859,7 тис. грн. до 8 957,8 тис. грн.. відповідно, у 2015 році - 5 574,1 тис. грн., а у 2016 році зросли до 10 579 тис. грн.., відповідно до кількості договорів найменший обсяг отриманих премій був у 2017 році та дорівнював 3 497,4 тис. грн.., а найвищий у 2020 році - 30 746,78 тис. грн..

Рівень виплат є абсолютно непропорційним обсягу отриманих премій, так у 2012 та 2015-2017 рр. виплати взагалі не здійснювалися, а у 2013 вони склали -15 959,20 тис грн., що є найбільшими за весь аналізований період, та 63,90 тис. грн. у 2018, що є найменшим показником, у 2019 р.- 3 161,40 тис грн.., а у 2020 р. - 297,87 тис. грн.

Інша тенденція також спостерігається у розмірі комісійних, що стягуються страховими та перестраховими брокерами. Рівень комісій виражених у відсотках коливається від 8 до 20 % за весь період.

Ще одним чинником, що підтверджує те, що перестрахувальники- резиденти використовують перестрахування як інструмент оптимізації та ухилення від сплати податків, є вагома різниця в рівнях виплаченої комісії. Враховуючи те, що зазвичай більші та найнебезпечніші ризики, передані за кордон, збільшувати розмір комісійних на внутрішньому ринку є нерозумно.

З огляду на вищезазначену ситуацію, очевидно, що вітчизняні страхові компанії мають можливість залучати більше іноземців через перестрахувальних брокерів. Це може поліпшити фінансову надійність страхових компаній, впевненість клієнтів у майбутніх виплатах та впевненість у всьому страховому ринку тощо.

Загалом можна зробити висновок, що участь перестрахувальних брокерів у процесі укладання договорів перестрахування є незначною через наступні причини:

- загалом кажучи, інститут посередництва на страховому ринку, та особливо на ринку перестрахування, є недостатньо розвиненим. Кількість страхових та перестрахових брокерів у рази менше від кількості страхових компаній, що працюють на ринку.

- недостатньо інформації та аналізу баз даних про результати діяльності посередницьких установ для більш ретельного аналізу. Брокерська діяльністьу перестрахуванні - все ще дуже закрите та непрозоре поле, яке підриває довіру потенційних перестрахувальників. На цьому етапі, окрім імені брокера, немає іншої інформації та дуже короткої загальної інформації про брокера в Державному реєстрі страхових (перестрахових) брокерів. Ніхто не знає, що це за брокери, чи відповідають вони вимогам чинного законодавства, чи здійснюють реальну посередницьку діяльність;

- відсутність страхування професійної відповідальності, яке відповідає міжнародним стандартам. Вимоги до створення та функціонування страхових (перестрахувальних) брокерів, що працюють в Україні, є дуже вільними та не відповідають суворим вимогам Європейського Союзу.

Оцінивши поточний стан посередницької діяльності України щодо договорів перестрахування, ми можемо зробити наступні висновки:

Характеристикою українського ринку перестрахування є невелика кількість брокерів, що займаються цим бізнесом. Крім того, їх кількість майже не змінилася за останні 9 років, коливаючись від 60 (2012) до 51 (2015) та 63 у 2020, що є найбільшим показником. Така ситуація зумовлена існуючими ринковими проблемами: ринок брокерських послуг особливо не розвивається.

На внутрішньому ринку перестрахування посередники перестрахування становлять лише незначну частину, і їх учасники в основному організовують перестрахувальні відносини без участі перестрахувальних брокерів.

Можна створити відповідні умови для розвитку посередників на ринку перестрахування за допомогою таких заходів [4]:

- стандартизація законодавчої бази та усунення недоліків довідкових матеріалів та необхідної статистичної інформації, що перешкоджають діяльності приймаючих посередників;

- впровадження страхування відповідальності для страхових та перестрахових брокери як в розвинених країнах;

- узгодити вітчизняні законодавчі норми, що регулюють його діяльність, зі світовими стандартами та рекомендаціями ЄС.

Ці заходи спрямовані на забезпечення повноцінного розвитку посередників, зміцнення ринку перестрахування України та наближення його до світового ринку перестрахування.

Висновки та перспективи подальших розвідок у даному напрямі

Посередницька діяльність на ринку перестрахування є необхідними засобами для активізації внутрішнього ринку перестрахування та інтеграції його у світовий ринок перестрахування.

На основі дослідження можливо розглянути певні перспективні напрями перестрахових брокерів в Україні:

- Збільшення попиту на перестрахування, скільки страхова галузь в Україні продовжує розвиватися та стає все більш складною, попит на перестрахування, ймовірно, зростатиме. Перестрахові брокери можуть допомогти страховим компаніям керувати їхніми ризиками та отримати доступ до капіталу, необхідного для страхування більших полісів.

- Доступ до міжнародних ринків, перестрахові брокери в Україні можуть допомогти місцевим страховикам вийти на міжнародні ринки та розширити свою діяльність за межі внутрішнього ринку.

- Інновації та спеціалізація, оскільки перестрахові брокери можуть запропонувати спеціалізований досвід у таких сферах, як ризики катастроф, кіберризики та ринки, що розвиваються. З появою та розвитком нових ризиків перестраховим брокерам потрібно буде залишатися на випередженні та розробляти інноваційні рішення, щоб допомогти своїм клієнтам керувати цими ризиками.

- Аналітика технологій і даних: перестрахові брокери можуть використовувати технології та аналітику даних, щоб надати більш складну оцінку ризиків і моделі ціноутворення. Це може допомогти страховикам приймати більш обґрунтовані рішення щодо андерайтингу та ефективніше керувати ризиками.

- Співпраця та партнерство: перестрахові брокери можуть працювати зі страховиками, перестраховиками та іншими зацікавленими сторонами для розробки спільних рішень, які принесуть користь усій галузі. Наприклад, брокери можуть допомогти страховикам об'єднати їхні ризики для створення більших портфелів, які є більш привабливими для перестраховиків.

- Регуляторні зміни: нормативно-правова база для перестрахових брокерів в Україні, ймовірно, буде змінюватися з часом. Брокерам потрібно буде бути в курсі будь-яких змін і відповідним чином адаптувати свої бізнес- моделі.

Загалом, перспективи перестрахових брокерів в Україні позитивні, з можливостями для зростання та інновацій у галузі, що швидко розвивається.

Література

1. Державний реєстр страхових та перестрахових брокерів. URL: https://data.gov.ua/dataset/nfp-drsb/resource/95b142d3-e349-4862-adbf 07b71294dc95 (дата звернення 10.03.2023 р.)

2. Закон України “Про страхування” від 7 березня 1996 року №

85/96-ВР // Верховна Рада України: URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80#Text (дата

звернення 10.03.2023 р.)

3. Інформація про посередницькі послуги у страхуванні та/або перестрахуванні. URL: https://www.nfp.gov.ua/ua/Informatsiia-proposerednytski-posluhy-u-strakhuvanni-taabo-perestrakhuvanni.html (дата

звернення 10.03.2023 р.)

4. Пікус Р. Міжнародний досвід діяльності страхових посередників. Вісник Київського національного університету імені Тараса Шевченка. Економіка. 2012. № 107-108. С. 20-23.

5. Приказюк Н.В. Діяльність страхових брокерів в Україні та її регулювання. Ефективна економіка. 2013. №2

6. Про інноваційну діяльність: Закон України від 5 грудня 2015 р.

№ 5460-VI / Верховна Рада України.ЦКЬ:

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/40-15 (дата звернення 10.03.2023 р.)

7. Про затвердження Порядку та вимог щодо здійснення

перестрахування у страховика (перестраховика) нерезидента: Постанова Кабінету Міністрів України від 04.02.2004 № 124. URL:

http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/124-2004-%D0%BF (дата звернення 10.03.2023 р.)

8. В. Д. Базилевич, Р. В. Пікус, Н. В. Приказюк та ін. Страхові послуги: підручник у 2-х ч. ред. К.: Логос, 2014. Ч. 1. 496 с.

9. Татаріна Т.В., Третяк К.В. Особливості функціонування перестрахових брокерів на вітчизняному ринку перестрахування. Проблеми

економіки. 2014. № 4. С. 170-176. URL:

https://www.problecon.com/export_pdf/problems-of-economy-2014-4_0-pages- 170_176.pdf (дата звернення 10.03.2023 р.)

References

1. Open data portal (2023), “State register of insurance and reinsurance brokers”, available at: https://data.gov.ua/dataset/nfp-drsb/resource/95b142d3- e349-4862-adbf 07b71294dc95 (Accessed 10.03.2023).

2. Verkhovna Rada of Ukraine (1996), The Law of Ukraine “On Insurance”, available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80#Text (Accessed 10.03.2023).

3. National Commission for State Regulation of Financial Services Markets (2023), “Information about intermediary services in insurance and/or reinsurance”, available at: https://www.nfp.gov.ua/ua/Informatsiia-proposerednytski-posluhy-u-strakhuvanni-taabo-perestrakhuvanni.html (Accessed 10.03.2023).

4. Pikus, R. (2012), “International experience of insurance intermediaries”, Visnyk Kyivs'koho natsional'noho universytetu imeni Tarasa Shevchenka. Ekonomika, vol. 107-108, pp. 20-23.

5. Prykaziuk, N.V. (2013), “Activities of insurance brokers in Ukraine and its regulation”, Efektyvna ekonomika, vol. 2.

6. Verkhovna Rada of Ukraine (2015), The Law of Ukraine “About innovative activity”, available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/40-15

7. Cabinet of Ministers of Ukraine (2004), Resolution “On approval of the Procedure and requirements for carrying out reinsurance with a non-resident insurer (reinsurer)”, available at: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/124-2004- %D0%BF (Accessed 10.03.2023).

8. Bazylevych, V.D. Pikus, R.V. and Prykaziuk, N.V. (2014), Strakhovi posluhy [Insurance services], vol. 1, Lohos, Kyiv, Ukraine.

9. Tatarina, T.V. and Tretiak, K.V. (2014), “Peculiarities of functioning of reinsurance brokers on the domestic reinsurance market”, Problemy ekonomiky, vol. 4, pp. 170-176, available at: https://www.problecon.com/export_pdf/problems- of-economy-2014-4_0-pages-170_176.pdf (Accessed 10.03.2023).

Размещено на Allbest.ru