Теоретичні аспекти кредитної політики комерційних банків

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Теоретичні аспекти кредитної політики комерційних банків

Онофрійчук Олег Петрович кандидат економічних наук, старший викладач кафедри економіки та фінансів, Приватний вищий навчальний заклад «Міжнародний економіко-гуманітарний університет імені академіка Степана Дем'янчука»

Близнюк Сергій Віталійович старший викладач кафедри математичного моделювання, Приватний вищий навчальний заклад «Міжнародний економіко-гуманітарний університет імені академіка Степана Дем'янчука»

Сисюк Володимир Іванович інженер-програміст, Приватний вищий навчальний заклад «Міжнародний економіко-гуманітарний університет імені академіка Степана Дем'янчука»

Анотація

кредитна політика комерційних банків

Кредитна політика є важливою складовою фінансової стратегії комерційних банків та має великий вплив на фінансову стабільність, розвиток господарства та фінансову систему загалом. Ця наукова стаття присвячена аналізу теоретичних аспектів кредитної політики комерційних банків, розглядаючи її сутність, роль та вплив на фінансовий ринок і суспільство в цілому.

Кредитна політика комерційних банків визначає основні принципи, цілі та стратегії, які вони використовують у сфері кредитування клієнтів. Вона має багато аспектів, таких як визначення кредитних ставок, критеріїв видачі кредитів, розробка кредитних продуктів та управління ризиками. Однак ці аспекти повинні бути збалансовані для досягнення максимальної прибутковості та зниження ризиків.

У статті розглядаються основні теоретичні аспекти кредитної політики, включаючи:

1. Сутність кредитної політики: Автори розкривають концепцію та сутність кредитної політики банків, вказуючи на її ключову роль у фінансовій діяльності.

2. Мета кредитної політики: Аналізується мета кредитної політики, включаючи забезпечення прибутковості, ліквідності та ефективного управління ризиками.

3. Кредитний ризик: Розглядається важливість управління кредитним ризиком та методи його оцінки та мінімізації.

4. Інструменти кредитної політики: Оглядаються основні інструменти та методи, які банки використовують для реалізації своєї кредитної політики, включаючи визначення ставок процентів, умови кредиту та контроль за використанням кредитних коштів.

5. Вплив на фінансову систему: Аналізується вплив кредитної політики на фінансову стабільність та розвиток фінансової системи загалом, включаючи її вплив на рівень кредитування, споживчі витрати та інвестиції.

6. Роль у розвитку господарства: Розглядається роль кредитної політики у стимулюванні економічного розвитку та підтримці підприємств та підприємців.

7. Вплив на суспільство: Аналізується вплив кредитної політики на суспільство в цілому, включаючи її вплив на фінансову грамотність та доступність кредиту для населення.

Ця стаття спрямована на розуміння важливості та складності кредитної політики комерційних банків і відзначає її вплив на фінансову стабільність та розвиток економіки. Аналіз та розкриття теоретичних аспектів кредитної політики допоможуть банкам приймати більш обґрунтовані рішення та сприяти розвитку фінансової системи та господарства в цілому.

Ключові слова: механізм, кредитна політика, кредитний портфель, кредитні операції, кредитний ризик, проблемні кредити, ефективність.

Abstract

Onofriichuk Oleh Petrovich Ph.D. in Economics, Senior Lecturer at the Department of Economics and Finance, Private Higher Education Institution "International Economic and Humanitarian University named after Academician Stepan Demnyachuk,"

Bliznyuk Sergiy Vitaliyovich, senior lecturer of the Department of Mathematical Modeling , Private Educational Institute “International Economic and Humanitarian University named after Academician Stepan Demnyachuk”

Sisyuk Volodymyr Ivanovych software engineer, Private Higher Educational Institution "International University of Economics and Humanities named after Academician Stepan Demyanchuk"

THEORETICAL ASPECTS OF CREDIT POLICY OF COMMERCIAL BANKS: Credit policy is a crucial component of the financial strategy of commercial banks and has a significant impact on financial stability, economic development, and the overall financial system. This scientific article is dedicated to analyzing the theoretical aspects of the credit policy of commercial banks, examining its essence, role, and influence on the financial market and society as a whole.

The credit policy of commercial banks defines the fundamental principles, objectives, and strategies they employ in the realm of customer lending. It encompasses various aspects, including determining interest rates, lending criteria, the development of credit products, and risk management. However, these aspects must be balanced to achieve maximum profitability and risk mitigation.

This article delves into the key theoretical aspects of credit policy, including:

1. Essence of credit policy: The authors elucidate the concept and essence of credit policy in banks, emphasizing its pivotal role in financial activities.

2. Objectives of credit policy: An analysis is conducted on the objectives of credit policy, encompassing the achievement of profitability, liquidity, and effective risk management.

3. Credit risk: The significance of credit risk management and methods of assessment and minimization are explored.

4. Instruments of credit policy: The main instruments and methods employed by banks to implement their credit policy are discussed, including interest rate determination, loan terms, and monitoring the use of credit funds.

5. Impact on the financial system: An examination of the impact of credit policy on financial stability and the development of the financial system at large, including its influence on lending levels, consumer spending, and investments.

6. Role in economic development: The role of credit policy in stimulating economic development and supporting businesses and entrepreneurs is considered.

7. Influence on society: An analysis of the influence of credit policy on society as a whole, including its impact on financial literacy and access to credit for the population.

This article aims to convey the importance and complexity of the credit policy of commercial banks while acknowledging its impact on financial stability and economic development. The analysis and elucidation of theoretical aspects of credit policy will aid banks in making more informed decisions and contribute to the development of the financial system and the economy as a whole.

Keywords: mechanism, credit policy, credit portfolio, credit operations, credit risk, problem loans, efficiency.

Постановка проблеми

У сучасному діловому світі банківський кредит є основним елементом стимулювання відтворювальних процесів в економіці та головним джерелом забезпечення грошовими ресурсами поточної діяльності підприємств всіх форм власності. На здійснення кредитних операцій спрямовується більша частина залучених банками грошових ресурсів, а, отже, саме з кредитуванням пов'язана значна частина прибутку банківських установ. Банківська система через надання кредитів організовує та обслуговує рух капіталу, забезпечує його залучення та перерозподіл у ті сфери виробництва та обігу, де виникає дефіцит капіталу. Отже, посідаючи головне місце в банківський діяльності, кредитні операції потребують ефективної організації та постійного вдосконалення. Правильна організація процесу кредитування та розробка ефективної системи управління кредитними операціями в банківських установах є основою фінансової стабільності та ринкової стійкості банків.

Аналіз останніх досліджень і публікацій. Теоретичні та практичні проблеми формування кредитної політики банківських установ розглядалися в сучасних дослідженнях як вітчизняних, так і зарубіжних вчених та економістів: С. Прасолова, І. Сала, О. Васюренка, А. Мороза, О. Кірєєва, Е. Морсман, О. Кириченка, О. Дзюблюка, Роуз Пітер С., Дж. Сінкі та інших.

Метою статті є дослідженні теоретичних аспектів формування кредитної політики банківської установи.

Виклад основного матеріалу

Сучасні комерційні банки являють собою універсальні кредитні організації, які надають своїм потенційним споживачам досить різноманітні види банківських продуктів, послуг і технологій. В умовах ринкової економіки, коли розвиток банківського сектора відбувається під впливом жорсткої конкуренції, комерційні банки для забезпечення свого поступального розвитку не тільки здійснюють традиційні банківські операції (відкриття депозитів, надання кредитів, проведення розрахунків), але й істотно розширюють лінійку банківських послуг, як для корпоративних клієнтів, так і для населення. В даний час кредитні організації є одними з провідних гравців ринку валюти та фондового ринку, пропонують клієнтам різні види абсолютно нових банківських продуктів, які постійно розширюються у зв'язку з розвитком нових технологій [1, с. 14].

Але, незважаючи на всю привабливість окремих видів банківських операцій, банками завжди здійснюється їх головна функція, а саме - операції з кредитування.

Для обґрунтованого, раціонального та ефективного використання всіх елементів кредитного механізму банками розробляється відповідна кредитна політика. Від неї багато в чому залежить успішна діяльність всього банку в цілому і його подальший розвиток.

Кредитна політика - це внутрішній документ банку, сформований з урахуванням сформованої поточної економічної ситуації і визначає основні підходи до кредитування і вимоги, пропоновані до позичальника. Кредитна політика висловлює загальну концепцію і встановлює стратегічні основи всієї кредитної діяльності банку, визначає пріоритети на кредитному ринку й цілі кредитування [1, с. 17].

При цьому співробітник банку, який займається розробкою і вдосконаленням кредитної політики, повинен глибоко усвідомлювати відмінності між політикою і процедурами. Політика встановлює фундаментальні принципи, тоді як процедури - це регулятори кредитної політики. При формулюванні основ кредитної політики фахівці банку прописують, яким конкретно сферам економіки буде приділятися особлива увага, характеристики ідеального клієнта, способи забезпечення позичок і т. д. Ще до розгляду конкретної кредиту, кредитні працівники, менеджери і рада директорів банку повинні розробити відповідні принципи кредитної політики , які охоплювали б всі фази кредитної процесу. Кредитна політика комерційного банку необхідна для того, щоб визначати стандарти, параметри і процедури, якими повинні керуватися банківські працівники при наданні кредитних послуг.

Таким чином, кредитна політика комерційного банку являє собою сукупність всіх факторів, дій і документів, що визначають розвиток банку в кредитній сфері. Вона визначає завдання і пріоритети кредитної діяльності всього банку, засоби і способи їх реалізації, а також порядок і принципи організації кредитного процесу. Кредитна політика створює фундамент для організації кредитної роботи банку відповідно до загальної стратегією його діяльності та управління всім процесом кредитування. Кредитна політика комерційного банку повинна відображати конкретні цілі кредитування, містити правила їх реалізації, а також містити відповідні стандарти та інструкції, що представляють собою методичне забезпечення її реалізації.

У кредитній політиці комерційного банку повинні бути відображені такі основні напрямки кредитного бізнесу, як:

1) об'єктивні критерії та стандарти, якими повинні керуватися банківські працівники;

2) основні рекомендації, розроблені для застосування співробітниками на практиці;

3) принципи контролю за роботою служб зовнішнього і внутрішнього аудиту;

4) параметри оцінки якості управління кредитною діяльністю в банку та ін. [2, с. 195].

У кожному комерційному банку має місце своя кредитна політика, яка відображає його потреби і відповідає його нинішньої загальної стратегії. Кредитна політика спрямована в першу чергу на те, щоб всі співробітники могли вірно орієнтуватися в різних ситуаціях і приймати вірне рішення, діючи в інтересах банку.

Однак, здійснюючи діючу в банку кредитну політику, співробітники можуть зіткнутися з її недосконалістю, наприклад, у зв'язку зі змінами ситуації на ринку, коли використовувана кредитна політика стає не зовсім актуальною. Тому керівництво кожного комерційного банку періодично повинно вдосконалювати свою кредитну політику, відображаючи дійсність і ґрунтуватися на реальному стані справ, таким чином, прагнучи до максимальної її актуальності і схвалення з боку персоналу.

Однак для того, щоб думка співробітників було враховано при змінах кредитної політики банку, відповідну інформацію слід доводити по всій вертикалі керівництва до правління банку. Таким чином, думка співробітників комерційного банку може вплинути на його керівництво.

Як правило, всі співробітники кредитного відділу, щорічно аналізують свою діяльність, у тому числі на відповідність виконуваних операцій загальної кредитної політиці банку. У разі виявлення недоліків діючої політики потрібне проведення глибокого аналізу та систематизації отриманої від усіх структурних підрозділів інформації [3, с. 97].

Спочатку кредитна політика формується керівництвом банку на основі проведеного всебічного аналізу. У результаті такого аналізу приймається меморандум кредитної політики (в основному строком на 1 рік), який містить наступні першорядні аспекти:

1) встановлений у банку порядок кредитного процесу, пакет документів, необхідних при оформленні клієнтом різних видів кредиту;

2) основні напрямки діяльності банку на певний період часу із зазначенням усіх обов'язкових лімітів і нормативів. Приміром: розмір власних активів, плановане відношення кредитного портфеля до депозитного, максимально допустимі клієнтські ліміти і т. д [3, с. 100].

При цьому комерційному банку необхідно розуміти всю сутність кредитної політики. Перш за все, важливо визначити політику кредитну як економічну категорію. Однак на відміну від всіх інших елементів, що формують економічну політику, кредитна політика виділяється певними специфічними особливостями. Найважливішою з цих характерних відмінностей є той факт, що кредитна політика - це політика, пов'язана безпосередньо з рухом кредиту. Крім того, спираючись на загальноприйняте розуміння кредиту, важливо підкреслити, що, на практиці цей рух може бути двох видів - позики і позики. Можна сказати, що кредитна та депозитна політика банку є двома сторонами одного і того ж процесу, маючи єдину кредитну основу. Кредитна, як і депозитна політика має одну єдину мету, а саме максимально збільшити рівень доходів банку, забезпечуючи при цьому відповідний рівень стабільності і надійності. Точкою рівноваги при цьому буде ліквідність банку.

З цієї причини важливо при розгляді кредитної політики комерційного банку в широкому сенсі враховувати також і депозитну політику. В іншому випадку буде проблематично обґрунтування пріоритетів. В основі отримання позики і надання позики лежить єдина суть - зворотний рух вартості, тому кредитний процес слід розглядати як з точки зору банку-кредитора, так і банку-позичальника. Також слід відзначити той факт, що при видачі різних видів кредиту виникає заборгованість клієнта перед банком, тоді як при розміщенні вільних коштів у вклади - заборгованість банку по відношенню до інвесторів. Таким чином, кредитна політика являє собою політику як надання кредиту у вигляді позик, так і його отримання у формі позик. Відповідно, на рівні управління кредитом як економічною категорією кредитна (надання позик) і депозитна політика (залучення депозитів на поворотній основі) - дві сторони одного єдиного процесу, а саме руху позиченої вартості [4, с. 281].

При цьому взаємовідносини кредитор-позичальник можуть бути різних форм: споживчий, державний, іпотечний, банківський, міжнародний.

Особливо важливу позицію в процесі дослідження кредитної політики комерційного банку займає споживчий кредит, як основа кредитних взаємин між комерційними банками та індивідуальними клієнтами. З одного боку він виступає в якості кредиту, тобто представляє собою економічно відносини між банком-кредитором і позичальником, а з іншого - у формі споживчої позики.

З вищесказаного можна виділити, що в широкому сенсі кредитна політика оцінюється з точки зору банку-кредитора і позичальника по відношенню до своїх клієнтів, тоді як у вузькому сенсі вона являє собою комплекс заходів, проведених з метою залучення ресурсів та їх ефективного інвестування у формі кредитування.

Наступним кроком при визначенні сутності кредитної політики на макроекономічному рівні важливо відобразити її взаємозв'язок з банківською політикою, оскільки без визначення останньої складно вірно вказати роль і значення першої.

Банківська політика - це система нормативно-правових актів з регулювання банківської діяльності, прийнята законодавчими органами держави і доповнена нормативними документами Центрального банку в межах його компетенції [5, с. 301].

Центральний і комерційні банки на практиці проводять кредитну, процентну, грошову, валютну політику. Однак слід зазначити той факт, що кредитна політика являє собою політику різних кредиторів - не тільки банків, але також різноманітних організацій, об'єднань. Тому кредитна політика не завжди є частиною банківської політики. Якщо ж розглядати тільки кредитні установи, то в цьому випадку банківська політика являє собою узагальнююче поняття. Банківська політика - це сукупність таких елементів, як:

1) кредитна політика;

2) процентна політика;

3) депозитна політика;

4) політика в галузі проведення валютних операцій;

5) політика з організації розрахункового і касового обслуговування клієнтів;

6) політика ризик-менеджменту тощо [6, с. 11]

Отже, при розробці й перегляді кредитної політики комерційного банку необхідно враховувати вплив всіх елементів решти банківської політики.

Таким чином, в сучасній економічній літературі кредитну політику вивчають з погляду двох основних аспектів. У першому варіанті її розглядають на макроекономічному рівні як частина банківської політики, а в другому - на мікроекономічному рівні як політику конкретного банку. Однак слід зазначити, що макроекономічний підхід не дозволяє досить точно і в повному обсязі оцінити стан конкретного комерційного банку. Тому на сучасному етапі розвитку особливо важливе місце займає оцінка кредитної політики кожного комерційного банку.

Незалежно від свого політичного устрою будь -яка держава прагне максимально підвищити ефективність економіки в цілому. Важливу роль у даному процесі займає проведена банками кредитна політика. При цьому вона неодмінно повинна відображати інтереси і потреби усіх верств населення в банківському обслуговуванні, враховуючи всі чинники, що визначають функціонування комерційного банку. Наприклад, у випадку якщо банк спеціалізується на обслуговуванні приватних осіб, відповідно, в його кредитній політиці в обов'язковому порядку повинні враховуватися, насамперед, інтереси приватних клієнтів [7, с. 310].

З цього випливає, що кредитну політику комерційного банку як складне багатошарове явище слід розглядати:

1) на рівні теорії і практики, тобто на рівні її сутності і способів реалізації;

2) на рівні макро - і мікроекономіки;

3) в широкому і вузькому сенсі [8, с. 9].

Таким чином, видно, що кредитна політика - це складне явище, а значить, його необхідно вивчати з різних точок зору і в різноманітних напрямках.

У першу чергу дослідження слід проводити на рівні сутнісних відносин. З цієї точки зору кредитна політика - це стратегія і тактика банку щодо залучення та акумулювання тимчасово вільних грошових коштів на поворотній основі і їх інвестування у формі кредитування.

З іншого боку це взаємозв'язок сутності кредитної політики та предметної стороною її реалізації.

Також важливо розуміти відмінності між економічними та організаційними формами кредитних відносин. До останніх відносяться банківські правила, норми, інструкції в області організації кредитних відносин, затверджувані державою, або конкретним комерційним банком. Процес формування та реалізації кредитної політики виражається в розробці таких основних документів, як бізнес-план, маркетинговий план, керівництво по кредитній політиці [9, с. 11].

Сутність кредитної політики комерційного банку необхідно розглядати і з точки зору виконання нею певних функцій. Умовно вони поділяються на дві основні групи: загальні (характерні для різних елементів банківської політики) і специфічні (що виділяють кредитну політику з ряду інших елементів банківської політики).

До загальним ставляться такі функції:

1) комерційна. Вона полягає в отриманні банком прибутку від кредитних, платіжних, розрахункових та інших операцій;

2) стимулююча. Вона стимулює акумуляцію та раціональне використання тимчасово вільних грошових коштів. Для комерційного банку стимулююча функція відбивається в його прагненні залучити найбільш дешеві ресурси на максимально тривалий термін і розмістити їх з максимальною вигодою. Для клієнта дана функція приваблива отриманням додаткового доходу від коштів, розміщених в банк на депозит. При цьому особливе значення в покритті тимчасової потреби в додаткових грошових коштах має можливість отримання позики в банку. У той же час обов'язкова сплата відсотків банку за користування позичкою є стимулюючим фактором для погашення даної заборгованості в максимально короткі терміни;

3) контрольна. В даному випадку кредитна політика з урахуванням всіх основних пріоритетів дозволяє контролювати залучення та розподіл кредитних ресурсів [10].

Щодо специфічної функції кредитної політики, то в сучасній економічній літературі виділяють всього одну, а саме функцію оптимізації кредитного процесу. Вона необхідна для досягнення основної мети всієї банківської політики комерційного банку.

Таким чином, основна роль кредитної політики комерційного банку в першу чергу полягає у вдосконаленні банківської діяльності в області акумулювання грошових коштів та їх інвестування. Кредитна політика визначає пріоритетні напрямки діяльності банку, підвищуючи його ефективність та вдосконалюючись кредитну сферу діяльності. Вона націлена на вдосконалення та розвиток кредитних відносин між банком та його клієнтами. Кредит при цьому, будучи безпосередньою основою розробки банком своєї кредитної політики, відображає ефективність і оптимальність її використання.

Виробляючи кредитну політику, банки мають можливість організовувати, управляти і регулювати відносини з клієнтами з питань зворотного руху грошових коштів, враховуючи рівень розвитку банківської системи всієї держави в цілому і конкретного банку зокрема. Таким чином, це дозволяє розглядати кредитну політику як на мікро -, так і на макроекономічному рівні [10].

На макроекономічному рівні кредитна політика займає важливе місце у формуванні, розподілі і перерозподілі національного доходу між сферами і галузями ринкової економіки, в організації планування та регулювання грошового обороту країни, у фінансуванні та кредитуванні потреб економіки і населення. На мікроекономічному рівні кредитна політика необхідна для забезпечення надійності та стабільності конкретного банку, підтримування його ліквідності та рентабельності.

Висновки

На основі викладеного матеріалу слід узагальнити вимоги до кредитної політики будь-якого комерційного банку. У першу чергу кредитна політика повинна бути актуальна, тобто відповідати поточної ринкової ситуації. Для цього необхідно її постійно аналізувати і опрацьовувати. Банки переглядають свою кредитну політику не рідше разу на рік, зазвичай навіть частіше. При цьому перегляд відбувається як на верхніх рівнях, так і на нижніх. Бо саме кредитні працівники, які безпосередньо працюють з клієнтами на основі розробленої кредитної політики, бачать всі її недоліки і здатні внести раціональні пропозиції щодо її практичного удосконалення.

Також розроблена банком кредитна політика не повинна суперечити чинному законодавству, вимогам Центрального банку і загального спрямування економічного розвитку країни. Вона повинна слідувати місії і цілям конкретного банку, його кредитної культурі, концепції з управління ризиками.

В основному відмінності кредитних політик комерційних банків залежать від таких факторів, як мета банку, займаний сегмент ринку, досвідченість і кваліфікація персоналу, рівень конкурентоспроможності, існуюча економічна і політична ситуації в країні і т. д.

Література

1. Гуцал І. С. Дієвість кредитного механізму в економіці України: автореф. дис. д-ра екон. наук: 08.04.01 / І. С. Гуцал. - К.: Київський національний економічний ун-т, 2004. - 25 с.

2. Банківські операції: Підручник / За ред. д.е.н., проф. О.В. Дзюблюка. - Тернопіль: Вид-во ТНЕУ «Економічна думка», 2009. - 696 с.

3. Владичин У. В. Банківське кредитування [Текст] / У. В. Владичин. - Київ: Атака, 2008. - 648 с.

4. Вовк В. Я. Кредитування і контроль: навч. посібн. / В. Я. Вовк, О. В Хмеленко. - К.: Знання, 2008. - 463 с.

5. Вовчак О. Д. Кредит і банківська справа: підручник / О. Д. Вовчак. - К.: Знання, 2008. - 564 с.

6. Карбівничий І. В. Механізм формування та реалізації кредитної політики банку: автореф. дис. канд. економ. наук: 08.00.08 / І. В. Карбівничий. - Суми: Українська академія банківської справи НБУ, 2011. - 20 с.

7. Коцовська Р. Р. Банківські операції: навчальний посібник / P P. Коцовська, О. П. Павлишин, Л.М. Хміль - К.: НБУ. Ун-т банк. справи, 2010. - 456 с.

8. Ермакова Ю. В. Визначення впливу факторів на якість кредитної політики банку. Управління розвитком. 2014. № 15 (178). С. 59-61.

9. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банку во взаимоотношениях с начелением банка: автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10 / Г. С. Панова. - М.: Финансовая академия при правительстве РФ, 1997. - 21 с.

10. Русіна Ю. О. Механізм формування та реалізації кредитної політики банку / Ю. О. Русіна, М. В. Ковтун // Економіка. Управління. Інновації. - 2014. - № 1(11). - [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.eui_2014_1_52%20(4).pdf.

1. Gucal, І. S. (2004). Dievist' kreditnogo mehanizmu v ekonomici Ukral'ni [Effectiveness of the credit mechanism in the economy of Ukraine]. Extended abstract of Doctor's thesis. K.: Kiivs'kij nacional'nij ekonomichnij un-t [in Ukrainian].

2. Dzjubljuk, O.V. (2009). Bankivs'ki орегасії [Banking operations]. Ternopil': Vid-vo TNEU «Ekonomichna dumka» [in Ukrainian].

3. Vladichin, U. V. (2008). Bankivske kredituvannja [BankLending]. Kiiv: Ataka [in Ukrainian].

4. Vovk, V. Ja. (2008). Kredituvannja і kontrol' [Lending and control]. K.: Znannja [in Ukrainian].

5. Vovchak, O. D. (2008). Kredit і bankivs'ka sprava [Credit and banking]. K.: Znannja [in Ukrainian].

6. Karbivnichij, І. V. (2011). Mehanizm formuvannja ta realizacii kreditnoi politiki banku [The mechanism of formation and implementation of the bank's credit policy]. Extended abstract of candidate's thesis. Sumi: Ukrains'ka akademija bankivs'koi spravi NBU [in Ukrainian].

7. Kocovs'ka, R. R. (2010). Bankivs'ki operacii: navchal'nijposibnik [Banking operations]. K.: NBU. Un-t bank. Spravi [in Ukrainian].

8. Ermakova, Ju. V. (2014). Viznachennja vplivu faktoriv na jakist' kreditnoi politiki banku [Determination of the influence of factors on the quality of the bank's credit policy]. Upravlinnja rozvitkom - Development management, 15 (178), 59-61. [in Ukrainian].

9. Panova, G.S. (1997). Kreditnaja politika kommercheskogo banku vo vzaimootnoshenijah s nacheleniem banka [Credit policy of a commercial bank in relation to the management of the bank]. Extended abstract of candidate's thesis: M.: Finansovaja akademija pri pravitel'stve RF [in Russian].

10. Rusina, Ju. O. (2014). Mehanizm formuvannja ta realizacii kreditnoi politiki banku [The mechanism of formation and implementation of the bank's credit policy]. Ekonomika. Upravlinnja. Innovacii - Economics. Management. Innovations, 1(11). Retrieved from http://www.eui_2014_1_52%20(4).pdf. [in Ukrainian].

Размещено на Allbest.ru