Діджиталізація діяльності страхової компанії як елемент забезпечення її фінансової стійкості

Размещено на http://allbest.ru

Дніпровський державний аграрно-економічний університет

Діджиталізація діяльності страхової компанії як елемент забезпечення її фінансової стійкості

Digitalization of insurance company activities as an element of ensuring its financial stability

Постановка проблеми. В умовах політичної нестабільності та важкого соціально-економічного стану держави особливого значення набуває розвиток страхової індустрії для забезпечення страховим захистом певних об'єктів і суб'єктів, відшкодування матеріальних витрат при настанні страхових подій за допомогою учасників страхового ринку.

Вагомим фактором при створенні сприятливих умов функціонування страхового бізнесу виступає підтримка фінансової стійкості страховиків, як запорука досягнення поставленої мети. В світовій економіці все частіше суб'єкти страхового ринку використовують цифровізовану інформацію, яка сприяє діджиталізації в умовах глобалізаційного розвитку [6].

Впровадження цифрових інноваційних стратегій в діяльності страхових компаній обумовлено потребою не тільки збереженням існуючих позицій на фінансовому ринку, а і підвищенням фінансової стійкості при забезпеченні конкурентоспроможності страхових компаній.

Використовуючи в страховій діяльності автоматизовані технології та алгоритми, перевага надається, здебільшого, створенню баз даних, здійсненню переказів і платежів за допомогою платіжних електронних систем та швидких транзакцій, автоматизованій системі відображення облікової і іншої інформації, ідентифікації персональних рахунків, машинному навчанню і штучному інтелекту.

Але, поряд з цим, особливості застосування діджиталізації в діяльності страхових компаній передбачають наявність певних ризиків, які можуть спричинити її неплатоспроможність, тимчасові технічні перебої в роботі, збитки клієнтів, появу хакерських атак тощо. Адже забезпечити гарантовану безпеку в діяльності страховика можливо лише за умови функціонування фінансово стійкої організації.

Аналіз останніх досліджень і публікацій. Дослідженню фінансової стійкості страхових компаній та діджиталізації їхньої діяльності приділено чимало наукових праць, авторами яких є провідні фахівці та вчені економічного напрямку: Абаєва А.Ю., Величко Г. О., Гаманкова О. О., Заболоцька Р. А., Журавка О. С., Журавльова О. Є., Олійник В. М., Палова Г. Є., Павловська О. В., Сташкевич Н. М., Сташкевич О. С., Остапенко А. О., Темченко А. Р., Федорченко В. Г., Філімонова В. О., Цуркан І. М., Шірінян Л. В., Шолойко А.С. [1-2; 3-5; 10]. Розроблені теоретико- методологічні основи забезпечення фінансової стійкості страхових компаній дозволили сформулювати різні наукові погляди, але в страховій практиці залишається невирішеною частина проблем стосовно діджиталізації діяльності страхових організацій.

Постановка завдання. Мета статті полягає в дослідженні діджиталізації діяльності страхової компанії як елементу забезпечення її фінансової стійкості в умовах політичної нестабільності та розвитку глобалізаційних процесів.

Виклад основного матеріалу дослідження

В сьогоднішніх умовах ринкових перетворень на рівні цифрових технологій стратегічною альтернативою забезпечення фінансової стабільності і стійкості виступає діджиталізація діяльності страхової компанії. Застосування інноваційних підходів з ІТ-технологіями сучасними страховими організаціями в поєднанні з інструментами інформаційних систем сприяють підвищенню прибутковості та відновленню фінансових показників ефективності страхового бізнесу [5].

На рис. 1 відокремимо основні фактори, які, на нашу думку, найбільше впливають на фінансову стійкість страхових компаній та характеризують її зміни в залежності від сфери діяльності.

Рис. 1. Фактори впливу на фінансову стійкість страхових компаній

Джерело: складено авторами

Зазначені чинники відображають такий стан страхової діяльності, за результатами якого можна визначати не тільки рівень платоспроможності, ліквідності, рентабельності, достатності капіталу і активів, технічних резервів і гарантійного фонду, якість страхового портфеля, а і в цілому говорити про фінансову стабільність або нестабільність страховика. Тому вважаємо доцільним сконцентрувати увагу на методиці розрахунку окремих показників оцінки фінансової стійкості страхових компаній, які представлено на рис. 2 [4, с. 81]. страховий фінансовий цифровий банківський

Деякі науковці пропонують використовувати інтегральний показник фінансової стійкості страхових організацій, з думкою яких ми цілком погоджуємось, оскільки багатоваріативність розрахунків фінансових коефіцієнтів і наявність декількох факторів, які враховуються при визначенні фінансової стійкості, здійснюють безпосередній вплив на загальну стабільність і платоспроможність страховика.

Як видно з рис. 2, високий рівень фінансової надійності і платоспроможності нерозривно пов'язаний з фінансовою стійкістю та виконанням зобов'язань страховими компаніями і фінансовими посередниками перед інвесторами, контрагентами, клієнтами. Відокремимо, що в структурі системи забезпечення фінансової стійкості страхових компаній основоположними є підходи щодо визначення важливих елементів, фінансових індикаторів і показників, які містяться у фінансовій звітності страховиків, річних звітах, первинній обліковій інформації, дані формування клієнтської бази тощо. Отже, у фінансових менеджерів страхової компанії виникає найвагоміше пріоритетне завдання - забезпечити повноцінний страховий захист громадян в суспільстві та розширеного відтворення суб'єктів господарювання економіки, здійснювати іноземні інвестиції на світовому ринку капіталу [1, с. 119].

Зростання вартості капіталу страхової компанії залежить від її інвестиційної діяльності, яка у фінансовому секторі економіки відіграє першочергову роль, особливо в умовах цифровізації бізнес- процесів на фондовому ринку. Трейдингові операції на фондову ринку та капіталовкладення страховиків з метою отримання додаткового доходу все частіше спираються на блокчейн і цифрові технології, що дає можливість уникати ризиків, пов'язаних з людським фактором, адже вони сприяють захисту від кіберризиків та забезпечують мінімізацію бізнес-ризику в цифровому середовищі, створюючи при цьому кібербезпеку (рис. 3).

Рис. 2. Показники оцінки фінансової стійкості страхових компаній

Джерело: складено авторами

Рис. 3. Переваги діджиталізації діяльності страхових компаній

Джерело: складено авторами

В цілому, слід відзначити, що технологічні тенденції розвитку страхового ринку сприятимуть суттєвому покращенню операційної ефективності страхової діяльності. Адаптація до автоматизованих систем страхових компаній забезпечує позитивний клімат для створення нового плацдарму довіри між страхувальниками і страховиками. Ключовим і дієвим засобом підвищення ефективності страхової діяльності є покращення процесів аквізиційної роботи страховиків, якими виступають ESG-технології («Environmental, social, and governance», як невід'ємна частина стратегії діджиталізації по створенню даних для управління та звітності страхової компанії. В процесі корпоративної трансформації вирішується проблема оперативного проєктування при застосуванні штучного інтелекту, а також проведення моніторингу страхового ринку за допомогою цифровізації.

Варто зауважити, що посилююча роль діджиталізації діяльності страхових компаній, переваги якої наведено на рис. 3, складає основу успішного корпоративного управління, в тому числі і покращення її фінансової стійкості. Отже, покращення діяльності і фінансової стійкості страхових організацій залежить від вмілого впровадження цифрових технологій та навичок [11, с. 282]. Розглянемо більш детально характеристики найбільш фінансово стійких і надійних страхових компаній в рейтингу страхових організацій за розмірами активів, власного капіталу, гарантійним фондом і фінансовими результатами в 2022 р. в табл. 1.

Таблиця 1

Література

1. Журавка О. С., Темченко А. Р., Федорченко В. Г. Теоретичні підходи до визначення фінансової стійкості страхових компаній. Науковий вісник Ужгородського національного університету. 2018. Випуск 22. Частина 1. С.117-122. URL: http://www.visnyk-econom.uzhnu.uz.ua/archive/22_1_2018ua/26.pdf (дата звернення: 08.10.2023).

2. Журнал про страхування «Insurance TOP». 2022. № 7(91). С. 23-53. URL: https://forinsurer.com/insurancetop_96 (дата звернення: 14.10.2023).

3. Павловська О. В., Філімонова В. О. Фінансова стійкість страхової компанії та критерії її забезпечення. Ефективна економіка. 2015. № 6. URL:http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=4130 (дата звернення: 09.10.2023).

4. Сташкевич Н. М., Сташкевич О. С., Величко Г. О. Напрями удосконалення фінансової стійкості страхових компаній. Науковий вісник Міжнародного гуманітарного університету. 2017. № 18. С. 79-82 URL: http://www.vestnik-econom.mgu.od.ua/journal/2017/25-2-2017/18.pdf (дата звернення: 12.102023).

5. Цуркан І. М., Остапенко А. О. Фінансова стійкість страхової компанії та ключові умови її забезпечення. Ефективна економіка. 2020. № 4. URL: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/4_2020/57.pdf (дата звернення: 11.10.2023).

6. Шолойко А., Абаєва А. Фактори впливу на фінансову стійкість страхової компанії. Бізнес,

інновації, менеджмент: проблеми та перспективи : збірник тез доповідей ІІІ Міжнародної науково- практичної конференції (м. Київ, 08 грудня 2022). Київ, 2022. URL: http://confmanagement.kpi.ua/proc/article/view/272022 (дата звернення: 10.10.2023).

7. Khalatur S., Vinichenko I., Volovyk D. Development of modern business processes and outsourcing activities. Baltic Journal of Economic Studies. 2021. Vol. 7 (3). Р. 195-202. DOI: https://doi.org/10.30525/2256-0742/2021-7-3-195-202

8. Khalatur S., Dubovych O. Financial Engineering of Green Finance as an Element of Environmental Innovation Management. Marketing and Management of Innovations. 2022. Vol. 1. Р. 232-246. DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2022.1-17

9. Innovation management as basis of digitalization trends and security of financial sector / Khalatur S., Pavlova H., Vasilieva L., Karamushka D., Danilevica A. Entrepreneurship and Sustainability. 2022. Vol. 9(4). P. 56-76. DOI: http://doi.org/10.9770/jesi.2022.9.4(3)

10. Impact of selected factors on digitalization of financial sector / Khalatur S., Tvaronaviciene M., Dovgal O., Levkovich O., Vodolazska O. Entrepreneurship and Sustainability. 2022. Vol. 10(1). P. 358-377. DOI: https://doi.org/10.9770/jesi.2022.10.1(19)

11. Paradigm transformation of the economic crises modeling / Khalatur S., Honcharenko O., Karamushka O., Solodovnykova I., Shramko I. Financial and Credit Activity Problems of Theory and Practice. 2022. Vol. 4(45). P. 285-297. DOI: https://doi.org/10.55643/fcaptp.4.45.2022.3833

References

1. Zhuravka, O.S., Temchenko, A.R. and Fedorchenko, V.H. (2018), “Theoretical approaches to determining the financial stability of insurance companies”, Naukovyi visnyk Uzhhorodskoho natsionalnoho universytetu, Issue 22, Part 1, рр. 117-122, available at: http://www.visnyk- econom.uzhnu.uz.ua/archive/22_1_2018ua/26.pdf (access date October 08, 2024).

2. “Insurance TOP” (2022), Magazine about insurance, vol. 7(91). рр. 23-53, available at: https://forinsurer.com/insurancetop_96 (access date October 14, 2023).

3. Pavlovska, O.V. and Filimonova, V.O. (2015), “Financial stability of the insurance company and criteria for its provision”, Electronic scientific publication “Efficient economy”, vol. 6, available at: http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=4130 (access date October 09, 2023).

4. Stashkevych, N.M., Stashkevych, O.S. and Velychko, H.O. (2017), “Directions for improving the financial stability of insurance companies”, Scientific Bulletin of the International Humanitarian University, vol. 18, pp. 79-82, available at: http://www.vestnik-econom.mgu.od.ua/journal/2017/25-2-2017/18.pdf (access date October 12, 2023).

5. Tsurkan, I.M. and Ostapenko, A.O. (2020), “Financial stability of the insurance company and key conditions for its provision”, Electronic scientific publication "Efficient Economy", vol. 4, available at: http://www.economy.nayka.com.ua/pdf/4_2020/57.pdf (access date October 11,2023).

6. Sholoiko, A. and Abaeva, A. (2023), Faktory vplyvu na finansovu stiikist strakhovoi kompanii [Factors influencing the financial stability of an insurance company]. Collection of theses: “Business, innovations, management: problems and prospects” January 16, 2023. Publication of the National Technical University of Ukraine “Ihor Sikorsky Kyiv Polytechnic Institute”, available at: http://confmanagement.kpi.ua/proc/article/view/27202 (access date October 10, 2023).

7. Khalatur, S., Vinichenko, I., and Volovyk, D. (2021), “Development of modern business processes and outsourcing activities”, Baltic Journal of Economic Studies, vol.7(3), pp.195-202. DOI: 10.30525/22560742/2021-7-3-195-202

8. Khalatur, S. and Dubovych, O. (2022), “Financial Engineering of Green Finance as an Element of Environmental Innovation Management”, Marketing and Management of Innovations, vol. 1, pp. 232-246. DOI: 10.21272/mmi.2022.1-17

9. Khalatur S., Pavlova H., Vasilieva L., Karamushka D., and Danilevica, A. (2022), “Innovation management as basis of digitalization trends and security of financial sector”, Entrepreneurship and Sustainability, vol. 9(4), pp. 56-76. http://doi.org/10.9770/jesi.2022.9.4(3).

10. Khalatur, S., Tvaronaviciene, M., Dovgal, O., Levkovich, O. and Vodolazska, O. (2022), “Impact of selected factors on digitalization of financial sector”, Entrepreneurship and Sustainability, vol. 10 (1), pp. 358377. DOI 10.9770/jesi.2022.10.1(19).

11. Khalatur, S., Honcharenko, O., Karamushka, O., Solodovnykova, I. and Shramko, I. (2022), “Paradigm transformation of the economic crises modeling”, Financial and Credit Activity Problems of Theory and Practice, Vol. 4(45), pp. 285-297. DOI: 10.55643/fcaptp.4.45.2022.3833

Размещено на Allbest.ru