Функции банков и их роль в современной экономике Возникновение и развитие банков. Функции банков как особых финансовых посредников. Модели банковских систем. Виды банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРОМЫШЛЕННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ И ДИЗАЙНА»

Кафедра экономики и финансов

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине: Финансы

Студентки Суриковой Веры Геннадьевны

Направление подготовки: Менеджмент; маркетинг

Санкт-Петербург

2024 г.



ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ ВОПРОС

6. Функции банков и их роль в современной экономике Возникновение и развитие банков. Функции банков как особых финансовых посредников. Модели банковских систем. Виды банков.

Понятие «банк» связывается с хранилищем денег, а в экономической литературе - с денежно-кредитным институтом, осуществляющим банковские операции.

В рыночной экономике банк представляет собой коммерческое предприятие, в котором концентрируются денежные, кредитные, финансовые и расчетные операции.

Возникновение и развитие банков.

Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств - Вавилона, Египта, Греции и Рима. В те времена банковские операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. банковская система финансовый посредник

Считается, что появлению банков способствовало возникновение монетного обращения и потребность в специалистах, которые могли бы давать указания и оценку предлагаемых монет, знали бы основы существования монетных систем, и такие специалисты появились и стали называться менялами. Услуги по определению ценности монет стали их ремеслом и трансформировались в меняльный промысел (меняльное дело).

Да и сам термин «банк» происходит от «bаnсо», что в периоде с итальянского означает скамья, денежный стол. Эти «столы» устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. За столами располагались специалисты - менялы, которые разбирались во множестве обращающихся монет и могли дать совет по их обмену или реально совершить этот обмен. Менялы не только осуществляли обмен монет на другие ценности, но и способствовали появлению безналичного (вексельного) платежа.

В историческом плане банки возникли первоначально как частные коммерческие образования, как элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Государственные банки возникли в мире позже частных и заняли в сфере экономических отношений свою нишу.

Первоначально менялы были торговцами денег, но не банкирами, так как не являлись кредитными посредниками. Но впоследствии меняльное дело начали отделять от банкирского. А термин «банкиры», заменивший «менялы» появился в Венеции в XIV веке.

Исторически установлено, что именно в Венеции в 1125 году возник первый банк, затем Амстердамский банк, и лишь в 1407 году - Генуэзский. Но позднее, в 1528 году в Венеции был издан закон, на основании которого запрещалось соединять меняльное дело и хранение денег. Менялы должны были определять ценность монет, а банкиры - хранить деньги и производить расчёты, а далее осуществлять и ссудные операции.

Первоначально банки были разрознены и однотипны, а затем уже стали выделяться: переводные, ссудные и другие банки, а в зависимости от степени их развитости появились эмиссионные или центральные банки и зародились национальные банковские системы.

Обратимся к опыту России. Общепринято, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII века. Однако подобный подход нуждается в некотором историческом уточнении.

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (XII--XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

Первая попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 г. в Пскове. К сожалению, эта попытка закончилась неудачно, т.к. воевода - инициатор создания данного банка был отозван из Пскова, а новый воевода тут же ликвидировал все его нововведения.

До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые -- промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-- 1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

До Октябрьской революции кредитная система России складывалась из четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые стали государственной собственностью, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, были ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.

В 1930-е гг. произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу, остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министра финансов. Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Итак, банки являются не только непременным атрибутом товарно-денежного хозяйства, но и неотъемлемым элементом рыночной экономики.

Банк - это такая ступень развития кредитного дела, при которой денежные, расчетные и кредитные операции концентрируются в едином центре.

Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

* концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

* упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Концентрация огромных потоков денежных средств, направление их на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляют важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» дается следующее определение банка. «Банк - кредитная организация, которая имеет право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических или юридических лиц, размещении указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». Более точным определением является: «Банк - финансово-кредитная организация, производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающая финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.

Содержание банковской деятельности определяется через функции, которые банк выполняет на практике:

Функции банков:

· мобилизация временно свободных средств и сбережений и превращение их в капитал. Аккумулируя денежные средства и сбережения в виде вкладов (депозитов), банки превращают их в ссудный капитал и используют для предоставления кредита. Таким образом, с помощью банков сбережения превращаются в капитал (приносят доход);

· предоставление ссуд физическим и юридическим лицам. Непосредственное предоставление в ссуду временно свободных денежных средств их собственником заемщику в практической хозяйственной жизни затруднено. Банки, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их в долг конечным заемщиком, выполняют функцию посредника;

· создание кредитных денег. Выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную депозитно-кредитную эмиссию. Предоставив клиенту ссуду, банк зачисляет определенную сумму денег на его счет, т.е. создает депозит (вклад), владелец которого может получать наличные деньги или осуществлять безналичные расчеты - в любом случае происходит увеличение количества денег в обращении. Масса денег в обращении увеличивается, когда банки выдают ссуду, и уменьшается, когда ссуда возвращается;

· проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов. Выступая в качестве посредника в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей;

· выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг. Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений на производственные цели.

В соответствии со своими функциями банки выполняют определенные операции, которые делятся на пассивные, активные и комиссионные.

Пассивные операции - это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы. Привлеченные средства являются долговыми обязательствами (пассивами) банка. Примером могут служить депозитные операции, привлечение межбанковских кредитов, получение кредитов Центрального банка.

Активные операции - это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Предоставляемые банком денежные ресурсы образуют долги банку и являются его активами. Примером могут служить: выдача ссуд (предоставление кредита); учет векселей; инвестиционная деятельность, т.е. вложение банком средств в корпоративные и государственные ценные бумаги.

Комиссионные операции - это разного рода посреднические и доверительные услуги, за оказание которых банк взимает комиссионные вознаграждения. Примером могут служить: лизинговые операции - банковская деятельность по сдаче в аренду машин, оборудования, сооружений; факторинговые операции - покупка у своих клиентов их требований к дебиторам (покупателям); трастовые операции - выполнение различных функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента

Все эти функции позволяют банкам активно влиять на экономику, пропорциональность, масштаб и скорость их развития, технико-технологический уровень, эффективность и конкурентоспособность компаний, промышленности и экономики.

Классификацию видов банков можно провести по следующим критериям:

форме собственности;

организационно-правовой форме;

величине зарегистрированного уставного капитала;

отраслевой направленности;

функциональному назначению;

специализации;

зоне деятельности.

По форме собственности различаются государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

Государственными как правило являются центральные банки. Акционерные представляют собой частные акционерные общества. Частными по международной терминологии являются банки, принадлежащие не только отдельным лицам, но и акционерам и кооперативам.

По организационно-правовой форме банки подразделяются на паевые и акционерные общества закрытого и открытого типа, общества с ограниченной ответственностью. К началу 2007 г. 26,8% коммерческих банков России работали в режиме закрытых акционерных обществ. По величине зарегистрированного уставного капитала банки подразделяются на две группы. Крупные банки предпочитают работать со средними и крупными клиентами, избегают малых производственных структур. Малые банки, наоборот, проникают в составленную им крупными банками нишу и оказывают финансовую поддержку в развитии регионам, малому и среднему бизнесу.

По отраслевой направленности коммерческие банки подразделяются на уполномоченные обслуживать одну отрасль и уполномоченные обслуживать более одной отрасли.

По функциональному назначению банки подразделяются эмиссионные, депозитные, и коммерческие. Эмиссионные банки выпускают наличные деньги в обращение.

Депозитный банк - банк, который осуществляет кредитование и расчетные операции главным образом за счет уплаченных депозитов.

Коммерческие банки - это кредитные учреждения, которые кредитуют промышленные, коммерческие и другие компании главным образом за счет средств, которые они получают в виде депозитов.

К специализированным относят такие банки как ипотечные, сберегательные, инвестиционные.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости.

Сберегательные банки обслуживают население, принимают депозиты, осуществляют потребительские и ипотечные кредиты и вкладывают свои деньги в государственные облигации.

Инвестиционные банки участвуют в финансировании и долгосрочном кредитовании, главным образом в промышленности, торговле и транспорте.

По зоне деятельности различаются банки региональные, межрегиональные, национальные и международные.Региональные банки обслуживают местный регион. Межрегиональные банки обслуживают несколько регионов. Банки не работают изолированно друг от друга, они взаимосвязаны друг с другом и образуют банковскую систему. Банковская система представляет собой совокупность банков разных типов, которые тесно связаны друг с другом и с окружающей средой.

Существует несколько типов банковской системы. Обычно таковыми считают одноуровневую, многоуровневую и многоуровневые системы. В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая банковская система. Первый уровень формируется центральным банком страны, второй - коммерческими банками и небанковскими кредитными организациями.

По международным стандартам российские банки не сопоставимы с банками промышленно развитых стран. Внутренние банки значительно уступают иностранному капиталу и накопленным активам.

Однако, учитывая, что первые коммерческие банки в нашей стране появились всего 12 лет назад, их темпы качественного роста можно считать довольно высокими. Фактически, российская банковская система была сформирована за 2-3 года, в которой у нас было более 2,5 тысяч коммерческих банков. В дополнение к тому, что банки играют ведущую роль в функционировании платежных, расчетных и кассовых систем, они были первыми родителями рыночной экономики. Банки всегда находились в эпицентре или в непосредственной близости от эпицентра всех основных экономических и политических событий последнего десятилетия - от вопросов «собственности» до финансовых кризисов. Банк ожидает чудес, таких как финансирование роста отечественной экономики.

В результате повышенного внимания к банкам и привело к многочисленным спекуляциям на эту тему, которые представляют российские банки. Это мнение, что банки в России, а не банки и банковская система, либо не существуют, либо безнадежно малы и недостаточны для российской экономики. Главная проблема банковского бизнеса в России, которая, по мнению банкиров с многолетним опытом, не связана с недостатками банковской системы, а в базовых условиях осуществления бизнеса - и не только банковского.

Современная экономика - очень сложная система, каждая из которых тесно связана с другими и играет важную роль. Теперь невозможно представить гармонично развитое государство без обширной банковской сети.

На самом деле банки играют «роль сердца» в современной экономике, с помощью которых можно развивать экономическую и политическую власть государства. На сегодняшний день банки являются экономическим инструментом в руках правительства.

Банки являются основными финансовыми посредниками в экономике страны. Банковская деятельность является каналом, посредством которого изменения на денежном рынке приводят к изменениям на товарном рынке.

Промежуточная роль банков в экономике государства выражается в том, что они принимают депозиты, которые привлекают средства от вкладчиков - скопления временных свободных денежных средств. С другой стороны, банки делают эти средства доступными для определенного процента различных экономических агентов, то есть они предоставляют кредиты. Таким образом, банковская система является частью кредитной системы в каждой стране.

Банковская система сегодня имеет два уровня:

первый - центральный банк,

второй - система коммерческих банков.

Двухуровневая система играет важную роль в эффективном функционировании экономики. Выполняя кредитные, депозитные, расчетные и другие операции, банки выполняют необходимые функции для общества.

Следует отметить триединую роль банков в экономике, которая связана с рыночными отношениями. Здесь банковская система накапливает деньги и отправляет их различным заемщикам. Оценивая роль банка, необходимо видеть его общественную цель. В основном центральный банк принадлежит государству. Он осуществляет свою деятельность на макроуровне, его политика отвечает интересам государства и не только имеет целью получение дохода. Коммерческие банки с различными формами собственности работают на прибыль.

Общественная цель коммерческих банков отражается прежде всего в сотрудничестве с клиентами и удовлетворении их потребностей. Как экономическая компания, банк не занимается благотворительной деятельностью - он не имеет права покрывать убытки неплатежеспособных клиентов деньгами других инвесторов. Как общественное учреждение, банк должен выбирать из широкого спектра потребностей, которые позволяют им максимизировать свои доходы при активной поддержке и повышать прибыльность - как самого банка, так и заемщика.

Банки выполняют разные функции и вступают в сложные отношения с различными темами экономической жизни. В этих отношениях роль банков в экономике очевидна. Поскольку банки работают в сфере обмена, их роль заключается в следующем:

Рационализация и упорядочивание денежного обращения. Банки, создаваемые на основе развития капитала, обращаются с деньгами и товарами, способствуют рационализации и упорядочению денежных операций;

Поддерживать концентрацию свободных ресурсов и капитала, необходимых для ускорения и обеспечения непрерывности производства.

Деньги, накопленные банками и их последующее перераспределение, позволяют сохранить непрерывность цикла продуктов, а также ускорить процесс производства в целом.

Функции банков как особых финансовых посредников.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении де нежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.

Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:

привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

посредничество в кредите;

посредничество в платежах;

создание кредитных средств обращения;

посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны.

Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.

Стимулирующая политика предполагает:

установление привлекательных процентных ставок по вкладам;

высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;

достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;

разнообразие депозитных услуг.

Посредничество в кредите - важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.

Посредничество в платежах - изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора.

Для понимания этого процесса необходимо иметь представление об основных видах банковских операций. Все операции делятся на пассивные и активные, что находит отражение в балансе банка.

По пассиву банки отражают привлечение средств - образование депозитов, а по активу - их размещение путем выдачи ссуд или инвестирования, например, в ценные бумаги.

Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке, представляют собой его ресурсы. Та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций, называется свободным резервом (или кредитным ресурсом).

Таким образом, деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно - кредитный процесс и эмитируют денежные знаки.

Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт.

Банковский продукт - это особые услуги, оказываемые банком клиентам и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

Модели банковских систем.

Как уже было отмечено ранее, банковская система представляет единое целое, части которого находятся во взаимосвязи и взаимодействии между собой, а сама система одновременно зависит от свойств этих частей.

Банковская система любой страны сформировалась в результате развития национальной экономики, в настоящее время она стала центром экономического механизма и взаимодействует со всеми отраслями экономики, с населением, органами государственной власти, оказывая на них определенное воздействие. Эффективное функционирование банковской системы является катализатором общего развития национальной экономики.

Банковские системы в разных странах формировались далеко неодинаково. Исторические, политические, этнические, религиозные и даже климатические факторы влияют на этот процесс. Несмотря на это, существуют определенные общие принципы построения банковской системы на национальном уровне.

Во-первых, существует законодательное разделение функций центрального банка и всех остальных банков. На практике это порождает двухуровневую банковскую систему. Центральный банк, находясь на верхнем уровне, выполняет такие важные функции, как:

- эмиссию наличных платежных средств;

- функцию «банка банков»

- банкира правительства;

- денежно-кредитное регулирование экономики.

В некоторых странах центральные банки выполняют также функцию регулирования и надзора за деятельностью банков.

Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Их деятельность уменьшает степень риска и неопределенности в экономике как внутри страны, так и за ее пределами. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала, банки несут основную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного оборота.

Во-вторых, центральный банк не конкурирует с коммерческими и другими банками страны, находящимися на нижестоящем уровне кредитной системы. Его деятельность направлена на реализацию экономической политики правительства, достижение общегосударственных целей.

В-третьих, во всех странах существует особая система регулирования и контроля за деятельностью банков. В одних странах, в том числе и в России, регулирующие и надзорные функции в отношении банков выполняет центральный банк, в других они возложены на специальные государственные органы (например, во Франции -на Банковскую комиссию). Но есть государства, где деятельность коммерческих и других банков контролирует и регулирует министерство финансов. Независимо от этого, во всех странах банковская деятельность относится к наиболее контролируемой предпринимательской сфере. Контроль направлен на поддержание ликвидности банков и защиту интересов вкладчиков и инвесторов.

Центральный банк является эмиссионным банком и банкиром правительства. Выполняя первую функцию, он монопольно осуществляет эмиссию банкнот. Как банкир правительства этот банк имеет тесные связи с ним, консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязанную с экономической политикой государства. Центральный банк является банком всех остальных банков страны.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились разные модели банковских систем. Они отличаются характером взаимоотношений банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных организаций.

По характеру взаимоотношений банков с промышленностью различают две модели: открытого рынка и корпоративного регулирования. По первой модели между банками и корпорациями нет тесных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться банковскими услугами одновременно в нескольких банках. Последние не оказывают предпочтения экономическим субъектам по принципу «наш клиент». Льготы возможны для тех заемщиков, которые обеспечат наиболее выгодное и менее рискованное использование банковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не практикуется установление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотношений банков с промышленностью. Для модели корпоративного регулирования, наоборот, характерно наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпорациями. Банки могут выступать и как прямые акционеры предприятий, и как депозитарии акций мелких акционеров, которые передают банкам еще и право своего голоса. Это повышает роль банков в создании и деятельности корпораций, в поддержании их финансовой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германии и Японии.

По уровню специализации различают универсальную и специализированную модели банковской системы. При специализированной модели, которая сложилась в США, Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно заниматься краткосрочным кредитованием и долгосрочным инвестированием капиталов. Операции с корпоративными ценными бумагами в таких банковских системах производят специализированные инвестиционные банки.

В странах Европы (например, в Германии, Швейцарии) получила развитие универсальная модель банковской системы, допускающая в деятельности банков сочетание краткосрочного кредитования с инвестициями в корпоративные ценные бумаги. Через такие банки в этих странах проходит значительный оборот фондовых ценностей, прежде всего это касается размещения ценных бумаг частных корпораций.

В настоящее время основной моделью организации европейских банков является универсальный банк, осуществляющий все виды банковских операций, включая операции с ценными бумагами.

В настоящее время происходят процессы сближения различных моделей банковских систем, что обусловлено такими явлениями, как глобализация и дерегулирование. Первое из них может быть охарактеризовано как выход экономических и политических процессов за национальные границы и формирование единого экономического и политического пространства. В банковской сфере глобализация сопровождается дерегулированием банковской деятельности и либерализацией финансовых рынков.

Дерегулирование банковской сферы выражается в ликвидации институциональных разграничений между различными видами банковской и -- в более широком смысле -- финансовой деятельности: коммерческой, инвестиционной, страховой и т.п. В результате банки вынуждены конкурировать одновременно на многих сегментах финансового рынка, причем не только друг с другом, но и с другими финансовыми организациями: страховыми, финансовыми компаниями, инвестиционными фондами и др. Дерегулирование было вызвано необходимостью повысить эффективность функционирования банковских систем.

Банковская система, как и любая система, должна работать стабильно и эффективно. Стабильность предполагает функционирование банков в соответствии с их целями и задачами. Она нарушается, если у отдельных банков возникают финансовые трудности, перерастающие в банкротство. Ситуацию, когда происходит ряд банковских банкротств и нарушение функционирования всей банковской системы, называют банковским кризисом.

Западные экономисты установили зависимость между эффективностью и стабильностью банковской системы, которая выражается в том, что невозможно иметь максимальную стабильность и максимальную эффективность. Чем эффективнее банковская система, тем она лучше распределяет капиталы в соответствии с иерархией относительной ставки дохода, существующей в экономике.

Как известно, повысить эффективность позволяет конкуренция, открытый и конкурентоспособный рынок капиталов в состоянии обеспечить более высокую эффективность, чем зарегламентированная система.

Подводя итог, можно определенно сделать вывод, что банки сегодня - основной компонент кредитной и финансовой системы страны.

Кредитно-финансовая система является одним из центральных элементов в структуре рыночной экономики. Его непрерывное развитие создает необходимые условия для функционирования рыночного механизма, в частности, поскольку развитие банков, производство и оборот товаров тесно связаны.

В современных условиях, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организаций расчетов в реальном секторе экономики и стабилизацией национальной валюты, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях экономики, имеет практическую значимость.

Правительство должно всегда обеспечивать безопасность банковской системы как гаранта банковских резервов и гарантию надежности депозитов физических лиц и организаций.

ТИПОВЫЕ ЗАДАЧИ

6. Срок займа по облигации со ставкой 5% годовых - 5 лет. В момент погашения наращенная стоимость облигации составила 1500 руб. Определите номинальную стоимость облигации.

R=5%=0,05

N=5

р.

Ответ: номинальная стоимость облигации составит 4411,7 рублей.

16. Определите размер профицита или дефицита бюджета субъекта РФ в текущем году при следующих условиях: расходы бюджета субъекта РФ в текущем году составят 0,76 млрд. руб.; доходы бюджета субъекта РФ в прогнозируемом периоде увеличатся по сравнению с текущим годом на 20 % и составят 840 млн. руб.

Расходы бюджета- денежные средства, направляемы на финансовые обеспечение задач и функций государства. Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет. Бюджетный дефицит -превышение расходов бюджета над его доходами. Бюджетный профицит -превышение доходов бюджета над его расходами.

Расходы бюджета субъекта РФ в текущем году равны Рт=760 млн. руб. Доходы бюджета в прогнозируемом периоде равны Дп=840 млн. руб. Доходы бюджета в прогнозируемом периоде увеличатся по сравнению с текущим годом на 20%, следовательно, доходы бюджета в текущем периоде равны:

В текущем году доходы бюджета (700 млн. руб.) меньше расходов бюджета (760 млн. руб.), следовательно, имеет место дефицит бюджета. Величина дефицита бюджета равна:

Ответ: дефицит бюджета составит 60 миллионов рублей.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Дмитриева, И. Е. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / И. Е. Дмитриева, Е. А. Ярошенко. -- Москва : Ай Пи Ар Медиа, 2020. -- 208 c. -- ISBN 978-5-4497-0583-9. -- Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. -- URL: https://www.iprbookshop.ru/95597.html (дата обращения: 17.04.2024).

2. Кавыршина О.А. Хорошилова О.В., практикум по финансам предприятий - https://cchgeu.ru/upload/iblock/ad5/woqwzdkesvdk1ufdwzvvogda0ufq37rt/Finansy-predpriyatiya.-Praktikum.pdf (дата обращения: 17.04.2024).

3. Нешитой, А. С. Финансы и кредит : учебник / А. С. Нешитой. -- 7-е изд. -- Москва : Дашков и К, 2019. -- 576 c. -- ISBN 978-5-394-03224-0. -- Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. -- URL: https://www.iprbookshop.ru/85303.html (дата обращения: 17.04.2024).

4. Шуляк, П. Н. Финансы : учебник для бакалавров / П. Н. Шуляк, Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова ; под редакцией П. Н. Шуляка. -- 2-е изд. -- Москва : Дашков и К, 2019. -- 383 c. -- ISBN 978-5-394-03087-1. -- Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. -- URL: https://www.iprbookshop.ru/85182.html (дата обращения: 17.04.2024).

5. Управленческие финансы : учебник для бакалавриата / И. Я. Лукасевич, В. Б. Фролова, С. Р. Древинг [и др.] ; под редакцией И. Я. Лукасевича. -- Москва : Прометей, 2019. -- 374 c. -- ISBN 978-5-907166-46-2. -- Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. -- URL: https://www.iprbookshop.ru/94566.html (дата обращения: 17.04.2024).

Размещено на Allbest.ru

...