Общая характеристика экзоскелета "G12"

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Концепция бизнеса

бизнес капиталовложение экзоскелет финансовый

Для бизнеса предлагается устройство усиления моторных функций человека - экзоскелет «G12». Данное устройство увеличивает выносливость и силу опорно - двигательного аппарата человека, тем самым ускоряет время работы связанной с переносом тяжести. Разработка подобных устройств стала актуальной в середине 2000 - х, но на сегодняшний день на рынке нет рабочих моделей. Это связано с высокой себестоимостью и военной направленностью разработок. Одной из целей данной работы является проектирование относительно недорогого устройства с высокой грузоподъемностью. Основными компонентами данной системы являются гидравлические комплектующие (цилиндры, распределители, трубки, насос, обратные клапаны), что увеличивает ее себестоимость. На современном отечественном рынке преобладающее большинство элементов гидравлики и гидроавтоматики произведено на заводах нашей страны. На долю зарубежных производителей приходится 15% общего объема продаж. Однако, для малогабаритных систем средней мощности применяются гидроаппараты ведущих мировых производителей. Это связано с тем, что зарубежные производители заинтересованы в новейших разработках по микрогидравлике, встраиваемой автоматике и увеличения ресурса посредством применения новых материалов.

Целью бизнеса является получение прибыли за счет создания конкурентоспособного товара. Целью настоящего бизнес-плана является рассмотрение предлагаемого нововведения с позиции маркетингового синтеза и принятие решения для стратегического планирования его внедрения. Для налаживания производства этих устройств необходимы капиталовложения в размере 750000 руб., которые могут быть погашены в течение 6 мес. Достижение безубыточности возможно при объеме производства и продаж не менее 104 шт. за первый год производства.



2. Характеристика экзоскелета «G12»

Предназначен для биомеханического синтеза с телом человека и усиления его силы и выносливости. Конструктивно устройство представляет собой подвижный блок трипода из гидроцилиндров, повторяющих кинематику движения человека. Блок одевается на руку и, посредством датчиков, улавливает движение человека, после чего, система управления формирует движение каркаса вслед за рукой. За счет большой подъемной силы гидроцилиндров, обладатель экзоскелета может поднимать и переносить до 150 кг веса без усилий.

В настоящее время все чаще возникают задачи усиления моторных функций человека. Связаны они, прежде всего, с ликвидацией последствий техногенных катастроф или с условиями военных действий. Однако, разработанное устройство, благодаря расширенной кинематике каркаса позволяет применять его в медицинских, строительных и прочих гражданских сферах, связанных с переносом грузов или управлением схватом посредством движения руки человека (подводные работы, смешивание опасных химикатов).

Основные технические данные предлагаемого устройства:

Ш грузоподъемность до 150 кг

Ш наличие функции запоминания типовых движений руки.

Ш линейная скорость перемещения схвата до 1,25 м/с

Ш модульный принцип компановки, возможность настройки параметров устройства.

Ш габаритные размеры, мм:

длина 950

ширина 200

высота 200

масса устройства, кг 7,3

В комплект поставки входят:

Ш Блок трипода из гидроцилиндров 1 шт

Ш Электрический аккумулятор 1 шт

Ш Гидравлический аккумулятор 1 шт

Ш Гидронасос 1 шт

Ш Гидрораспределители 4 шт

Ш Блок управления 1 шт

Ш Соединительные провода электрические 4 шт. x 0.5 м

Ш Соединительные провода гидравлические 8 шт. x 0,5 м. Соединительные провода электрические 5 шт. x 0.5 м.

Ш Соединительные провода гидравлические 12 шт. x 1 м.

Ш Электроды5 шт.



3.Исследование и анализ рынка

Экзоскелет может быть реализован предприятиям химической промышленности, строительным и гидростроительным предприятиям, оптовым складам и по заказу министерства по чрезвычайным ситуациям.

Ориентировочная сегментация потребителей приведена в табл.

Таблица Сегментация потенциальных потребителей

Сегменты рынка	Планируемые объемы продаж по годам (шт.)
	2013г.	2014г.	2015г.
	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1 п/г	2 п/г
Предприятия гражданского строительства (г. Ростова-на-Дону)	-	10	15	25	80	100	200
Предприятия гражданского строительства Ростовской области	-	5	5	20	50	100	150
Предприятия стратегического строительства Северного Кавказа	10	20	25	40	100	200	400
Прочие потребители	-	10	10	15	30	30	100
Итого	10	45	55	100	260	430	850



4. Производственный план

Процесс изготовления экзоскелета включает в себя следующие этапы:

Изготовление защитной оболочки;

Сборка трипода из гидроцилиндров;

Изготовление основы для печатной платы;

Монтаж печатной платы;

сборка устройства;

настройка параметров контура блокирования;

проверка работоспособности, устранение неисправностей;

выпуск инструкции по эксплуатации;

изготовление упаковки;

упаковка.

Производство планируется на базе АО «Гидропривод», при этом изготовление основ для плат, корпусов, упаковки и выпуск инструкций будет осуществляться смежниками, а основные работы - цехом по монтажу гидрооборудования, который специализируется на ремонте и обслуживании гидросистем различного технологического оборудования предприятия. Цех оснащен современным электронным оборудованием, его работники имеют высокую квалификацию.

4.1 Определение себестоимости и цены экзоскелета

Закупка комплектующих для производства экзоскелета будет производиться в фирмах г. Ростова-на-Дону, занимающихся оптовой торговлей гидравлическим оборудованием, или непосредственно на предприятиях-производителях. Потребность в комплектующих и материалах в расчете на одно устройство приведена в табл. Потребность в персонале и средствах на оплату труда на производство одного устройства в табл.



Таблица 1 - Потребность в гидрооборудовании

Тип устройства	Цена за единицу, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	2	3	4
Гидроцилиндр СБH16325200	1200	4	9500
Гидрораспределитель REXN1U	440	4	1760
Аккумулятор REXA12F	700	1	700
Блок управляемых золотников СИФ22Н2О111	1200	4	4800
Итого			16760

Таблица Потребность в прочих комплектующих

Наименование	Цена за единицу, руб.	Количество	Сумма, руб.
Трубки герметичные	100	4	400
Итого			400

Таблица Потребность во вспомогательных материалах

Наименование материала	Цена за 1 кг, руб.	Количество, кг	Сумма, руб.
Припой ПОС-61	200	0,01	2
Флюс КЭ	100	0,01	1
Спирт этиловый	200	0,05	2
Итого			5

Таблица. Потребность в электронных элементах

Наименование элемента	Тип или номинал	Цена за единицу, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	2	3	4	5
Резисторы МЛТ-0,25	10К	5	12	60
	1К	5	12	60
	2К5	5	6	30
Конденсатор КМ-7	100p	20	2	40
Диод	КД512А	45	6	270
Светодиод	АЛ307БМ	10	4	40
Транзистор	ВС301	250	6	1500
Кварцевый резистор	IT145H	220	2	440
Дифференциальный усилитель	КС7	780	4	3120
Разъем	DIN2	3	1	3
	DIN3	5	4	20
	DIN6	10	1	10
Микросхемы	ATMEL ATmega 8	200	1	200
Итого				5798

Таблица Потребность в персонале и оплате труда на производство одного устройства

Категория персонала	Численность, чел.	Оплата труда за 1час, руб.	Потребное время на выпуск, ч.	Суммарная заработная плата на производство одного устройства, руб.
Инженер-электронщик	1	250	10	2500

Страховые взносы на заработную плату (СВ_з) приняты в размере 30% от заработной платы на производство одного устройства (З_пр):

СВ₃=0,3?3_пр=0,3?6300=750 руб.

Себестоимость экзоскелета определяем в табл. 8

Таблица 8 Калькуляция затрат на производство устройства

Статьи затрат	Сумма, руб
1. Комплектующие изделия и материалы, за вычетом возвратных отходов (Мз)	22963
2. Заработная плата производственных рабочих (Зпр)	2500
3. Страховые взносы (СВз)	750
4. Общепроизводственные расходы (Опр) (420% от Зпр)	10500
5. Общехозяйственные расходы (Охр) (120% от Зпр)	3000
6. Коммерческие расходы Кр (4% от Мз)	918
Итого себестоимость экзоскелета (С)	40631

Для определения цены рассчитывается плановая прибыль (П). Предположим, что будет обеспечена рентабельность Р=35% (можно принять рентабельность от 35 до 55%), тогда прибыль составит:

.

П=40631 0,35=14220 руб.

Определяется оптовая цена устройства (Ц_о) по формуле:

Ц_о=С+П,

Ц_о= 40631 + 14220=54851 руб.

Свободная отпускная цена (Ц_пр) определяется по формуле:



Ц_пр=Ц_о+НДС,

где НДС- налог на добавленную стоимость (НДС-18% от Ц_о).

Ц_пр=54851 1,18=64725 руб.

4.2 Определение величины собственных капиталовложений на разработку и производство экзоскелета

Величина собственных капиталовложений на разработку и производство экзоскелета (З_к) будет обусловлена величиной единовременных (капитальных) затрат, затрат на НИОКР, технологическую подготовку производства и маркетинг.

Единовременные (капитальные) затраты (К) включают затраты по подготовке кадров:

К = К_пк,

К_пк=100000 руб. - затраты по подготовке кадров рабочих для сборки и отладки электрокомпонентов.

К= 100000 руб.

Кроме того, потребность в капиталовложениях определяется затратами на НИОКР, технологическую подготовку производства, маркетинг. Расчёт данных затрат производится на основании расчёта себестоимости устройства.

Затраты на НИОКР, технологическую подготовку и маркетинг (З*) ориентировочно определяются как 30% от затрат в оборотные средства.

З*=0,3?О_с=600000 руб.

Таким образом, общая потребность в капиталовложениях будет определена по формуле:

З_к=К +З*.



З_к=100000600000 = 700000 руб.

Принято решение о сумме капиталовложений в размере 750000 руб. с учетом непредвиденных расходов.



5. План маркетинговых действий

Товарная политика предусматривает

высокое качество товара, которое обеспечивается применением про грессивной технологии и высоким профессионализмом кадров;

постоянную работу по совершенствованию объекта производства;

выпуск различных модификаций устройства;

в перспективе - разработку экзоскелетов с защитным скафандром для работы в условиях повышенной радиации или под водой;

Ценовая политика предусматривает:

использование гибких цен в зависимости от модификации;

постепенное снижение цены за счет снижения издержек производства.

Сбытовая политика предусматривает:

сбыт продукции непосредственно предприятием-изготовителем;

рекламную деятельность (выпуск рекламных проспектов и их рассылка потенциальным потребителям).



6. Финансовый план

В финансовом плане определяются доходы и затраты, чистая прибыль, возможность погашения собственных капиталовложений и условия безубыточности.

Предполагаемые доходы от продаж (Q) определяются по формуле:

Q=Ц_о?N,

где N - объем продаж по периодам, шт. Ц_о- оптовая цена устройства (без НДС).

Издержки производства (И) определяются по формуле:

И=С?N,

где С - себестоимость устройства.

Доходы и затраты заносятся в таблицу …., в результате определяется чистая прибыль по периодам.

В табл. 9 рассчитывается возможность погашения капиталовложений.

Таблица 9 Доходы и затраты, тыс. руб.

Показатели	2012г.	2013г.	2014г.
	1 кв	2кв	3 кв	4 кв	1п/г	2 п/г
1. Планируемый объем продаж, шт.	10	45	55	100	260	430	850
2. Доходы от продаж	548	2468	3017	5485	14261	23586	46624
3. Затраты на производство	406	1828	2235	4063	10564	17471	34536
4. Прибыль от реализации	142	639	782	1422	3697	6115	12088
5. Налог на прибыль (20%)	28	128	156	284	739	1223	2418
6. Чистая прибыль	113	512	626	1138	2958	4892	9670



Таблица 10 Расчет возможности погашения капиталовложений, тыс.руб.

Показатели	2013г.	2014г.	2015г.
	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1п/г	2 п/г
1. Сумма капиталовложений	750
2. Ожидаемая чистая прибыль за период	113	512	626	1138	2958	4892	9670
3. Диск. чистая прибыль ( п.2/(1+к)t)*, тыс.руб.	105	474	579	1053	2500	4134	7512
4. Неп. остаток капиталовложений на конец периода	645	171	-	-	-	-	-
5. Остаток чистой прибыли (нарастающим итогом)	-	-	409	1462	3962	8096	15609

* к - показатель, характеризующий уровень инфляции;

t - показатель, характеризующий временной период (1-й год t=1, 2-й год t=2 и т.д.)

Погашение капиталовложений возможно в I полугодии 2013 года. Срок возврата кредита - 6 месяцев.

Расчет безубыточности

Объемом безубыточности производства является объем продаж, при котором предприятие уже не несет убытков, но еще не имеет прибыли (объем производства принимается равным объему продаж).

Для определения объема безубыточности все затраты на производство продукции разделяются на переменные и постоянные. Переменные затраты прямо пропорциональны объему производства, постоянные затраты, практически, не зависят от объемов производства.

Переменные затраты (V) определяют прямым счетом на единицу продукции, к ним условно можно отнести: материальные затраты, заработную плату, страховые взносы:

V = М_з+ З_пр+ СВ_з.

Постоянные затраты (W) определяют в целом на объем выпуска продукции за расчетный период, а при калькулировании себестоимости единицы продукции эти затраты распределяются на объем произведенной продукции:

W = О_пр+ О_хр+ К_р.

Расчеты объемов безубыточности на первый и третий годы реализации проекта проводятся в табл. 11.

Таблица 11. Расчет безубыточности

Показатели	2013г.	2015г.
1. Объем продаж (QПР) , шт.	210	850
2. Объем продаж (QПР) , тыс. руб.	11518	46624
3. Постоянные затраты за год (W), тыс. руб.	3028	12255
4. Переменные затраты на 1 шт (V), тыс. руб.	26	26
5. Оптовая цена единицы изделия (Цо), тыс. руб.	55	55
6. Критический объем продаж (Qкр), шт.	104	423
7. То же, тыс. руб. (стр. 5?стр. 6 )	5742	23242
8. Запас финансовой прочности (ЗФП), тыс. руб.	5775	23381
9. Коэффициент запаса финансовой прочности КЗФП, %	50	50

Объем продаж в точке безубыточности определяется расчетом по следующей формуле:

.

Запас финансовой прочности:

.

Коэффициент запаса финансовой прочности К_ЗФП определяется отношением величины запаса финансовой прочности к объему продаж. Он характеризует степень финансовой устойчивости, рекомендуемая нижняя граница - 30% к объему продаж:

.

Данный расчет иллюстрируется построением графика безубыточности, построив который можно определить, сколько необходимо выпустить и реализовать продукции, чтобы покрыть все издержки, а также при каком объеме продаж производство убыточно, а при каком - прибыльно.

График безубыточности приведен на рис. .

Рис. График безубыточности на 2013 г.

бизнес капиталовложение экзоскелет финансовый

Размещено на Allbest.ru

...