Анализ финансово-хозяйственной деятельности МУП "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания №4" г. Тирасполь

Размещено на http://www.allbest.ru/

Анализ финансово-хозяйственной деятельности

МУП "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания №4"

г. Тирасполь

по состоянию на 01.01.08 г.

Муниципальное унитарное предприятие "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания №4", именуемое в дальнейшем "Предприятие", создано на основании решения главы Государственной администрации г. Тирасполя от 14 августа 2006г.№3236 "О создании муниципального унитарного предприятия "Специализированное производственное жилищно-эксплуатационное управление", от 28 августа 2006г. №3372 "О внесении в дополнение в решение главы Государственной администрации г. Тирасполя от 14 августа 2006г.№3236 "О создании муниципального унитарного предприятия "Специализированное производственное жилищно-эксплуатационное управление", в соответствии с Законами Приднестровской Молдавской Республики "Об органах местной власти, местного самоуправления и государственной администрации в Приднестровской Молдавской Республике", "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Гражданским кодексом Приднестровской Молдавской Республики.

Имущество Предприятия находится в муниципальной собственности города Тирасполя в лице Государственной администрации г. Тирасполя, является неделимым и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками Предприятия, принадлежит Предприятию на праве хозяйственного ведения и отражается на его самостоятельном балансе.

На балансе МУП "ЖЭУК-4" по состоянию на 31.12.2007года находится 45 общежитий, из них:

- общежитий коридорного типа - 31;

- общежитий блочного типа - 14;

- общая площадь - 139773,4 ;

- полезная площадь - 126562;

- количество лицевых счетов - 4234;

- численность проживающих - 10280 чел.

Основные виды деятельности:

§ проведение технического обслуживания, т.е. комплекса ежегодно проводимых с установленной периодичностью профилактических мероприятий, обеспечивающих безотказное функционирование зданий и всех его помещений;

§ выполнение работ по обеспечению нормативных режимов и параметров, регулированию и наладке инженерного оборудования и систем здания, контролю и учету технического состояния элементов здания и благоустройства придомовой территории, выявлению появившихся в них неисправностей;

§ выполнение комплекса мероприятий по поддержанию установленных эксплуатационных показателей здания. Выполнение плановых профилактических ремонтов, мероприятий по подготовке к сезонной эксплуатации, аварийно-диспетчерское обслуживание;

§ оформление документации на капитальный ремонт зданий и его элементов, прием после капитального ремонта;

§ санитарное содержание помещений, зданий, придомовой территории, затаривание и организация вывоза бытового мусора, уход за зелеными насаждениями, дератизация помещений и др.;

§ выдача справок (согласно перечня) населению государственного и частного сектора;

§ оформление документов на прописку, выписку, при утере и замене паспортов, получении первого паспорта - для населения, проживающего в государственном и приватизированном жилье. Учет населения, проживающего на территории Предприятия в государственном и приватизированном жилье;

§ работа с населением по вопросам гражданской защиты. Подготовка подвалов, укрытий, убежищ для всего населения, оказания помощи в организации эксплуатации населения при угрозе стихийных бедствий и др.;

§ начисление платежей и выдача квитанций за коммунальные услуги. Контроль за поступлением платежей;

§ рекламная, справочно-информационная деятельность;

§ оказание бытовых услуг, складские услуги;

Среднесписочная численность работников за 2007 год составила 31 человек, плановый фонд заработной платы, в соответствии со штатным расписанием составил 537 100 руб., фактически оплата труда работников организации составила 496 746 руб., плановая среднемесячная заработная плата сложилась в сумме 1 443,8 руб., фактическая среднемесячная заработная плата - 1 335.

Динамика роста среднесписочной численности и средней заработной платы (руб.) на предприятии МУП "ЖЭУК №4" за 2007 гг.

Основным источником дохода предприятия является наем и техническое обслуживание жилых помещений. Доходы за оказанные услуги предприятием МУП "ЖЭУК №4" в 2007 году, составляют 4 455 400 руб., по сравнению с прошлым годом увеличились на 4 434 668 руб.

Расходы за оказанные услуги в 2007 году сложились в сумме 4 423 112 руб.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности в целом по МУП "ЖЭУК № 4" за 2006 - 2007 гг.

Анализируя финансовые и экономические показатели хозяйственной деятельности МУП "ЖЭУК №4" на основании отчетных данных можно сделать ряд выводов о финансово-экономическом положении данного предприятия. жэук финансы отчетность квартиросъемщик

Коэффициент абсолютной ликвидности за 2007 год составляет 0,2. определяет какую часть своих обязательств организация может погасить немедленно денежными средствами и высоколиквидными ценными бумагами. Его значение признается достаточным на уровне не ниже 0,25-0,3, то есть организация способна немедленно на 25-30% погасить свои обязательства. Коэффициент абсолютной ликвидности не выше норматива и составляет 0,2%.

За 2007 год коэффициент текущей ликвидности составляет 1,2 при максимальной норме 2,0.Можно сделать вывод, что 1,2 рубля оборотных средств приходятся на 1 рубль текущей краткосрочной задолженности. В результате необходимо отметить, что предприятие не погашает свои краткосрочные обязательства за счет оборотных активов, и как следствие предприятие может рассматриваться как убыточное.

Коэффициент финансовой устойчивости составил 0,9, при минимальной норме 0,5, что показывает среднюю обеспеченность организации собственными средствами.

Таким образом, анализ показателей финансовой устойчивости предприятия выявил низкий уровень его независимости. Анализ данных коэффициентов указывает на то, что предприятие находится в неустойчивом положении, что требует разработки и проведения комплекса мероприятий, направленных на стабилизацию и укрепление его финансово-экономического состояния.

Исполнение сметы доходов и расходов по МУП "ЖЭУК №4" за 2007 год (тыс. руб.)

При запланированном поступлении доходов по плате за аренду нежилых помещений в размере 325 022 руб. фактическое исполнение составило 316 846 руб. невыполнение плана составило 8 176 руб. Это объясняется тем, что ряд арендаторов приватизировали арендованные объекты и прекратили вносить арендную плату.

Невыполнение плана поступлений по сбору за техническое обслуживание обусловлен низкой платежеспособностью отдельных категорий квартиросъемщиков, часть из которых является злостными неплательщиками с которыми постоянно ведется работа.

Планируемые средства на капитальный, текущий ремонты и техобслуживание с учетом дотаций освоены на 100,6 %, при плане 1568096 руб. фактически выполнение составило 1577940 руб. в том числе:

За 2007 год МУП "ЖЭУК-4" из местного бюджета была выделена дотация в сумме 439779 руб., в том числе:

- на заработную плату в сумме - 255000руб.

- на восстановление лифтов, всего - 23846 руб.

из них, по ул. Чапаева 145 В - 16574 руб.

по ул. 1 Мая 50 - 7272 руб.

- на работы по ремонту офиса - 20000 руб.

- на регистр. права на хоз. ведение - 5633 руб.

- на реорганизацию предприятия - 2500 руб.

- на приобретение электросч. на лифты - 22800 руб.

- на погашение кредиторской задолжен.

перед подрядными организациями -110000 руб.

Движение денежных средств МУП "ПЖЭУ №4" по текущей деятельности за 2007 год

Необходимо отметить значительный удельный вес бюджетных ассигнований и целевого финансирования в общем поступлении денежных средств. Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование за 2007 год выраженные в сумме 744 383 руб., что 11,1 %составляет в общем поступлении денежных средств.

Платежи в бюджет и внебюджетные фонды за 2006 -2007 гг.

Дебиторская задолженность с начала года составила сумму 4 676 626 руб., а на конец года увеличилась на сумму 480 500 руб.

По видам деятельности на 01.01.2008год дебиторская задолженность сложилась:

Кредиторская задолженность с начала года составила сумму 451 735 руб., а на конец года уменьшилась на сумму 32 229 руб. и составила 419 506 руб. Основной удельный вес в общей сумме занимает расчеты по страхованию - 274 398 руб. или 70 %, перед поставщиками и подрядчиками - 83 655 руб. или 20,0 %, перед персоналом организации - 41 125 руб. или 15,0 %, перед социальными фондами - 11 813 руб. или 4,0 %, перед бюджетом - 8 515 руб. или 1,0 %.

Перечень организаций-кредиторов, перед которыми имеется наибольшая задолженность

Динамика показателей дебиторской и кредиторской задолженности за 2007 гг.

В 2007 году были разработаны лицевые счета общежитий (по принципу хозрасчета) по которым советы общежитий отслеживают использование денежных средств.

За счет средств населения от оплаты за техобслуживание были приобретены и установлены газовые и электроплиты, огнетушители, водомеры на ГВС И ХВС, трансформаторы тока, почтовые ящики и др.оборудование на сумму 119885 руб.

МУП "ЖЭУК-4" производит начисление и ведет учет расчета населения не только за найм и техобслуживание, но также за коммунальные услуги (за отопление, ГВС, электроэнергию, газ и др.). За 2007 год организация рассчиталась за коммунальные услуги с поставляющими организациями в сумме 2985266 руб., при оплате населением в сумме 2924081 руб., т.е. долг жильцов составляет 61185 руб. за коммунальные услуги.

Проводится большая работа по взысканию долгов с нанимателями посредством судебных приказов и другими мероприятиями.

План организационно - технических мероприятий на 2008 год

Начальник управления экономики и муниципального имущества Василатий О.В.

Размещено на Allbest.ru