Бизнес-план производства стройматериалов

Размещено на http://www.allbest.ru/

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Бизнес-план производства стройматериалов

Выполнил:

студент группы 3096/1

Серебряков Артём

Санкт-Петербург 2009 год

Содержание

1. Резюме

2. Сведения о предприятии

3. Характеристика отрасли и предприятия

4. Производственный план

5. Организационный план

6. Финансовый план

7. Риски и гарантии

Приложение

1. Резюме

Организация: ООО «СТРОЙТЕКС»

Основной вид деятельности: производство товарного бетона и строительного раствора.

Цель бизнес-плана: организация бизнеса и планирование деятельности.

Общая сумма затрат на реализацию планируемого бизнеса: 3 800 000 руб. (без НДС).

Источники поступления средств: собственные средства - 10000 руб., заемные средства - 4300000 руб.

Планируемый рынок сбыта: Санкт-Петербург и Ленинградская область.

Предполагаемые покупатели: предприятия (строительные организации) и частные лица.

Планируемый годовой объем производства: 135 000 м3.

Планируемая годовая выручка: 68 300 000 руб. (с НДС).

Чистая прибыль: 10 410 747 руб./год.

Период, на который рассчитан бизнес-план: 1 год.

2. Сведения о предприятии

ООО «СТРОЙТЕКС» находится по адресу: Санкт-Петербург, пр. Непокорённых 8/2, тел. 555-41-55 .

Предприятие находится на стадии формирования. Основной вид деятельности - производство строительных материалов (товарного бетона и строительного раствора).

Целью хозяйственной деятельности ООО «СТРОЙТЕКС» является выведение на рынок высококачественной продукции посредством создания собственного предприятия и благодаря этому получение прибыли и сверхприбыли для дальнейшего расширения фирмы. Эти направления позволят оказывать строительным и строительно-дорожным фирмам, а также частным лицам широкий комплекс услуг по обеспечению их материалами для строительства.

Краткосрочные цели бизнеса - закрепиться, развернуть производство, наладить сеть постоянных клиентов, ослабить финансовую зависимость.

Перспективные цели - получить финансовую устойчивость, развивать диверсификационные направления деятельности (тротуарная плитка, асфальт, деревообработка, кирпич) и расширять существующее бетонно-растворное производство.

План деятельности формируется на основе заявок от строительных фирм, фирм - подрядчиков.

3. Характеристика отрасли и предприятия

Рынок, планируемый для реализации продукции, стабильный. Тенденции к сокращению или к росту зависят в основном от политики Правительства г. Санкт-Петербурга в области строительства.

Планируемые рынки сбыта - Санкт-Петербург и Ленинградская область. Возможность выхода на рынок обеспечивается с помощью цены, ассортимента, качества продукции и обслуживания, рекомендации со стороны строительных фирм.

Фирмы-конкуренты на рынке производства строительных материалов сформировались в Санкт-Петербурге в начале 60-х годов. К концу 70-х годов это была уже целая сеть железобетонных и домостроительных комбинатов. За это время их оборудование устарело, а если учесть сокращение панельного домостроения и постепенное укрепление монолитного домостроения, большая часть оборудования железобетонных комбинатов простаивает. Эти факторы обусловливают высокую цену на предлагаемый ими товар и качество, не всегда удовлетворяющее потребителя. К тому же железобетонные комбинаты по схеме технологических линий не имеют возможности обеспечения широкого ассортимента выпускаемой продукции.

Второй группой конкурентов являются приобъектные растворобетонные узлы иностранных компаний, которые в основном работают на свой объект.

К наиболее важной группе конкурентов относятся специализированные бетонные заводы, но они обеспечивают не более 20 - 25 % потребностей рынка.

Сильные стороны конкурентов:

а). Бетонные заводы - возможность расширения номенклатуры производимой продукции, повышение производительности, работа на рынке длительное время, известность у клиентов.

б). Узлы иностранных компаний - низкая себестоимость и работа с небольшими объемами при гарантированных основных объемах производства.

Уровень конкурентоспособности национального товара по сравнению с импортным высокий, поскольку аналогичный товар зарубежного производства на отечественном рынке практически отсутствует.

Затраты предприятия для обеспечения устойчивости в конкурентной борьбе - создание резервного фонда (4 200 000 руб.).

Потенциальными покупателями являются частные лица и строительные организации Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

Количество покупателей, приобретающих товары в кредит, составляет от 40 до 60 %. Продажа в кредит возможна только в виде поэтапной оплаты для оптовых покупателей и постоянных клиентов. Выгодность реализации товаров таким способом заключается в увеличении числа постоянных клиентов.

Характеристика производимой продукции.

Основным видом продукции предприятия является товарный бетон. Планируемый годовой выпуск составляет 135 000 м3/год. Этот объем включает в себя следующую номенклатуру: (см. Приложение. Табл. 1).

Основными потребительскими свойствами товаров, составляющих хозяйственную деятельность предприятия на планируемый период, являются цена и качество. Прогнозируемые цены на товары на 4 - 6 % ниже, чем у конкурентов. Продукция регулируется ГОСТами и СНиПами.

Форма реализации продукции:

оптовая - строительным организациям;

розничная - частным клиентам.

Затраты на продвижение товаров: реклама (200 000 руб./год), преимущественно печатная в специализированных изданиях.

Оценка сильных и слабых сторон бизнеса.

Сильные стороны (преимущества) - большая стабильная рыночная ниша, невысокая конкуренция, низкая себестоимость по сравнению с конкурентами, экономия рабочего времени за счет автоматизации процесса производства, широкий ассортимент предлагаемой продукции, высокое качество товаров, график поставки по выбору покупателя.

Слабые стороны - отсутствие известности в строительстве.

финансовый план затраты производственный

4. Производственный план

Производственная мощность предприятия - 230 тыс. м3/год.

В первый год деятельности предприятия планируемый объем выпуска продукции составляет 135 тыс. м3/год. При данном объеме производства средняя суточная производительность составит 455 м3/сут. при максимально возможной (паспортной) производительности узла 730 м3/сут. (30 м3/час).

Эффективность поставок элементов производства заключается в наличии не менее двух поставщиков по всем видам материалов и запасных частей, а также достижение эффективности за счет четкого соблюдения графика поставок и увеличения оборачиваемости. Дополнительно не менее одного поставщика на каждый вид материалов и запчастей. Поставщики - стабильные фирмы, имеющие хорошую репутацию на рынке.

Затраты на производство продукции на планируемый период составляют 36 743 109 руб./год (без НДС), из них: постоянные - 6 798 533 руб./год, переменные - 29 944 576 руб./год.

Затраты на улучшение организации производства составляют 24 000 руб./год.

Площадь участка - 0,5 га.

Здание одноэтажное общей площадью 190 м2. Арендная плата - 600 000 руб./год

Площадь производственных помещений - 65 м2. Эффективность использования высокая.

Основным видом оборудования является бетонно-растворный узел-агрегат низкой энерго и фондоемкости Минск-42Б.

Аренда автопогрузчика фронтального - 374 400 руб./год, другой техники - 145 000 руб./год.

За счет автоматизации процесса производства происходит экономия рабочего времени, снижение издержек.

5. Организационный план

Кадровая структура предприятия: см. Приложение. Табл. 2

Уровень квалификации работников - высшее и среднетехническое образование.

Планируются мероприятия по обучению персонала, повышению его квалификации (затраты 40 000 руб./год).

Обеспечение безопасности труда и социальное обеспечение работников (затраты 140 000 руб./год):

страхование жизни и здоровья работников;

обеспечение рабочей одеждой;

оборудование производственных и бытовых помещений.

На предприятии предусмотрены экономические санкции ответственности работников за выполнение мероприятий бизнес-плана: материальная ответственность за срыв мероприятий бизнес-плана и материальное стимулирование, исходя из полученной прибыли, поощрение рационализаторских предложений, штрафы и пени в процентном отношении к заработной плате за нарушение трудовой и технологической дисциплины.

6. Финансовый план

Сумма затрат для реализации мероприятий бизнес-плана.

Сумма первоначальных затрат:

сумма уставного капитала - 10 000 руб. (собственные средства);

сумма кредита на приобретение основных фондов - 4 300 000 руб.

Срок выплаты суммы кредита - 3 года. Процентная ставка - 10 % годовых.

Переменные затраты.

а) затраты на материалы:

229 руб./м3 * 135 000 м3/год = 30 915 000 руб./год

в том числе НДС 6 183 000 руб./год.

Затраты без НДС 24 732 000 руб./год,

где: 229 руб./м3 - средние затраты на материалы по 1 м продукции;

135 000 м3/год. - планируемый объем продаж.

б) Отчисления в фонд оплаты труда:

395 000 руб./мес. * 12 мес. = 4 740 000 руб./год,

в) Отчисление ЕСН от фонда оплаты труда:

4 740 000 руб./год* 0,26 = 1 232 400 руб./год

г)Сумма отчислений в фонд оплаты труда и ЕСН: 4 740 000 + 1 232 400 = 5 972 400 руб./год

д) затраты на электроэнергию:

4,0 кВт ч./м3 * 135 000 м3/год * 0,145 руб./кВт ч. = 224 100 руб/год

где: 4,0 кВт ч./м3 - удельная норма расхода электроэнергии для приготовления 1 м3 продукции (по узлу);

0,415 руб./кВт ч. - цена 1 кВт ч. для предприятий.

е) затраты на теплоснабжение:

0,3 ГКал ч. * 24 часа * 250 дней * 80 руб./ГКал ч. = 144 000 руб./год,

где: 0,3 ГКал ч. - средний расход тепла для растворобетонного узла согласно технической документации;

80 руб./ГКал ч. - цена 1 ГКал ч.

ж) затраты на водоснабжение:

135 000 м3/год * 0,21 м3/м3 * 4,77 руб./м3 = 135220 руб./год,

где: 0,21 м3/м3 - расход воды на приготовление 1 м3 продукции включая бытовые нужды согласно водхозбаланса;

4,77 руб./м3 - стоимость 1 м3 воды для предприятий.

з) затраты на новые потребительские свойства продукции относимые к переменным затратам:

Итого переменные затраты:

с НДС - 37 430 720 руб./год

без НДС - 29 944 576 руб./год

сумма НДС - 7 486 144 руб.

Постоянные затраты.

а) зарплата сотрудников непосредственно не связанных с приготовлением продукции:

(1 чел. * 40000 руб./мес. + 1 чел. * 30000 руб./мес. + 1 чел. * 20000 руб./мес. + 1 чел. * 20000 руб./мес. + 2 чел. * 15000 руб./мес. + 2 чел. * 15000 руб./мес + 2 чел. * 10000 руб./мес) * 12 = 2 280 000 руб./год.

500 000 руб./год - фонд социальных выплат и дополнительного материального поощрения.

б) налог на пользователей автодорог:

Вр * 0,4 % = 68 300 000 * 0,4 % = 273 200руб./год,

где: Вр - выручка от реализации без НДС;

2,5 % - ставка налога.

в) затраты на фронтальный погрузчик:

52 руб./час * 24 ч. * 300 дн. = 374400 руб./год,

где: 52 руб./час - оплата 1 машино-часа работы фронтального погрузчика;

24 ч. и 300 дн. - режим работы погрузчика.

Затраты на другую технику:

20 руб./час * 24 ч. * 300 дн. = 144 000 руб./год

г) плата за кредит:

сумма по проценту = 4 300 000 * 10 % * 3 года = 1 290 000 руб.

сумма погашения = 4 300 000 + 1 290 000 = 5 590 000 руб.

ежемесячная сумма погашения = 5 590 000 / 36 мес. = 155 278 руб./мес.

ежегодная сумма погашения = 155 278 руб./мес. * 12 мес. = 1 863 333,3 руб./год.

Включается в себестоимость: 5 160 000 / 3 = 1 720 000 руб./год.

Выплачивается из чистой прибыли: 1 376 000 руб./год.

д) амортизационные отчисления:

4 000 000 руб. * 10 % = 400 000 руб./год,

где: 4 000 000 руб. - балансовая стоимость основных средств (первоначальная);

10 % - процент накопления амортизации.

е) стоимость неосновных материалов:

400 000 руб./год,

в т.ч. НДС - 80 000 руб./год.

ж) стоимость услуг производственного характера:

700 000 руб./год,

в т.ч. НДС - 140 000 руб./год.

з) арендная плата:

600 000 руб./год (за участок земли и здание).

и) затраты на рекламу:

200 000 руб./год.

к) затраты на обучение персонала:

40 000 руб./год.

л) представительские расходы:

60 000 руб./год.

м) затраты на ремонт основных средств:

520 000 руб./год, в т.ч. НДС по запчастям и материалам - 104 000 руб.

н) другие услуги и платежи, включаемые в себестоимость:

220 000 руб./год.

о) создание страхового фонда:

400 000 руб./год.

п) Обеспечение безопасности труда и социальное обеспечение работников:

140 000 руб./год

Постоянные затраты без НДС - 6 798 533 руб./год.

Итого затрат:

СС = ПрЗ +ПсЗ = 37 430 720 + 6 798 533 = 44 229 253 руб./год.

Годовая выручка с НДС = (300 руб./м3 * 5 000 м3 + 400 руб./м3 * 10 000 м3 + 400 руб./м3 * 25 000 м3 + 550 руб./м3 * 80 000 м3 + 400 руб./м3 * 5 000 м3 + 800 руб./м3 * 2 000 м3 + 700 руб./м3 * 4 000 м3 + 600 руб./м3 * 4 000 м3) = = 68 300 000 руб./год

без НДС = 54 640 000 руб./год.

НДС = 13 660 000 руб./год

Прибыль:

Пр = Вр - СС = 54 640 000 руб./год - 44 229 253 руб./год = = 10 410 747 руб./год.

7. Риски и гарантии

Основным риском в производстве строительных материалов является неправильное складирование, небрежная транспортировка.

После организации ООО «СТРОЙТЕКС» и деятельности ее в течении первых лет необходимо предусмотреть страховые фонды и запасы материально - денежных средств для использования в неординарных обстоятельствах (нехватка заказов, окончание срока службы оборудования и т.д.)

При постоянном увеличении заказов будет происходить пропорциональное увеличение производства и технологического процесса.

Приложение 1

Таблица 1 Номенклатура производимой продукции

Обозначение	Наименование	Стоимость 1м3 в руб.	Объем (м3/год)
А	Низкомарочный раствор	300	5000
Б	Низкомарочный бетон	400	10000
В	Высокомарочный раствор	400	25000
Г	Высокомарочный бетон	550	80000
Д	Известковый раствор	400	5000
Е	Фибробетон *	800	2000
Ж	Керамзитобетон	700	4000
З	Высокопрочный бетон	600	4000
	ИТОГО		135000

*конкурентами не выпускается.

Таблица 2 Кадровая структура предприятия

№ п.п.	Должность, профессия	Кол-во	Оклад (руб./мес.)	Премия* (руб.)
1	Управляющий	1	40000
2	Технолог	1	30000
3	Электромеханик	1	25000
4	Старший мастер	1	30000
5	Главный бухгалтер	1	30000
6	Бухгалтер-кассир	1	20000
7	Лаборант	1	20000
8	Мастер-моторист	2	20000
9	Слесарь	2	20000
10	Электрик	2	20000
11	Охранник	2	15000
12	Диспетчер	2	15000
13	Уборщица	2	10000
	ИТОГО:	21	395000

*Премия определяется дифференцированно. Ежемесячная премия составляет до 10 % от оклада.

Размещено на Allbest.ru

...