Риски в экономике

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

ФГБОУ ВПО

Московский государственный открытый университет

Чебоксарский политехнический институт (филиал) имени Черномырдина

Кафедра экономики

Реферат на тему: «Риски в экономике»

Работу выполнила:

студент 1 курса очного формы обучения

Группы Э-11-13

Меметова Инна

Руководитель : доцент, Зыряева Н.П

Чебоксары 2013



Содержание

Введение

1. Истоки и сущность рисков

2. Виды рисков и причины их возникновения

3. Сущность рисков предприятия и их классификация

4. Финансовые риски на предприятии

Вывод

Список использованной литературы

Приложение

риск доход страховой



Ведение

Развитие концепции рыночного хозяйствования происходит с учетом множества трудностей, которые являются специфическими для современного состояния отечественной экономики. Это проистекает в значительной мере из-за сбоев экономической политики в стране. Не определены пока еще до конца меры и формы государственного вмешательства в экономику.

Очевидно, что в обстановке подобной неопределенности функционировать компании, фирме, организации очень сложно. В условиях рыночных отношений представляют особый интерес принципиально новые возможности экономического анализа, в котором проблема оценки и учета экономических и производственных рисков приобретает самостоятельное теоретическое и, главное, прикладное значение как важная часть менеджмента, теории и практики управления.

Введение принципа свободного взаимодействия рыночных субъектов, обеспечение здоровой рыночной конкуренции неизбежно повышают неопределенность и коммерческий риск. В этих условиях чрезвычайно трудно выбирать оптимальные решения и предвидеть их последствия в сфере бизнеса. Поэтому вопросы экономических и производственных рисков в системе рыночных отношений представляются объективно необходимой категорией, которая требует совершенствования теории и практики хозяйственного анализа; и, безусловно, являются актуальными в настоящее время



1. Истоки и сущность рисков

Слово «риск» имеет корень древнегреческого слова, что означает скала. В древности под риском понимали риск мореплавания, а теперь, в современном мире с этим словом связывают в основном, финансовые преграды.

Многообразная предпринимательская деятельность человека (производственная, коммерческая, финансовая) сопряжена с некоторой неопределенностью развития ситуации в будущем. Принимая то или иное решение, связанное с выбором альтернативного варианта в конкретной ситуации, мы имеем дело с неопределенностью исхода, объясняемой недостаточностью, отсутствием или недостоверностью информации в исследуемой области. Неопределенность порождается случайностью стечения обстоятельств, неточностью или отсутствием информации.

В предпринимательской деятельности под риском понимают вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, не до получения доходов или появления дополнительных расходов в результате его производственной и финансовой деятельности. Сущность риска отражается в следующих элементах:

-возможность отклонения от предполагаемой цели;

-вероятность достижения желаемого результата;

-отсутствие уверенности в достижении поставленной цели;

-возможность материальных, нравственных и других потерь, связанных с реализацией выбранной в условиях неопределенности альтернативы.

Основными чертами риска являются:

Противоречивость -- столкновение объективно существующих рискованных действий с их субъективной оценкой. Например, инициативам и перспективным идеям противостоят консерватизм, догматизм, субъективизм и т.п.;

Альтернативность -- необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. При отсутствии возможности выбора не возникает рисковой ситуации, а следовательно, и риска;

Неопределенность -- неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта (решения). Экономическая деятельность осуществляется в условиях неопределенности внешней среды, поведение которой не всегда можно предсказать. При этом влияние различных факторов на конечные результаты такой деятельности неизвестны

Существуют три точки зрения на природу риска: субъективная, объективная и субъективно-объективная (преобладающая).

Субъективность риска объясняется различием психологических, нравственных, идеологических ориентации и установок людей, которые по-своему воспринимают одну и ту же величину риска.

Объективная природа риска обусловлена вероятностной сущностью природных, технологических и социально-экономических отношений. Объективность риска проявляется в реальном отражении явлений, процессов и деятельности, независимо от того, осознается ли он человеком.

Субъективно-объективная природа риска определяется тем, что риск порождается процессами субъективного и объективного характера.

Таким образом, можно резюмировать, что риск -- это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

2. Виды рисков и причины их возникновения

Любая предпринимательская деятельность сопряжена с риском. Для того, чтобы расти и расширяться, компании постоянно вынуждены меняться. Причины изменений могут быть различны: снизился спрос на продукт, изменились предпочтения потребителей, появились новые технологии и т. д. Чтобы достичь успеха и победить в конкурентной борьбе, приходится внедрять в производство новые продукты, предлагать новые услуги и, как следствие этого, иметь дело с риском.

В процессе своей деятельности компании часто сталкиваются с ситуациями, которые предполагают несколько возможных вариантов решений. Проанализировав их, компания выбирает либо более рискованное (но и более доходное) мероприятие, либо более надёжное. Известно, что чем больше прибыль, получаемая предприятием, тем выше вероятность потерь. Это своеобразная закономерность.

Предпринимательская деятельность, с одной стороны, предполагает, что есть шанс получить прибыль, но, с другой стороны, есть и риск оказаться в убытке. В каждом виде бизнеса есть набор параметров, которые характеризуют способность фирмы к развитию и достижению целей. К ним можно отнести прибыль, долю рынка, объем оборотов и другое. Однако для разных предпринимателей все эти характеристики бизнеса имеют разную значимость.

Поэтому важно оценить не только величину и вероятность потерь, но и актуальность риска.

Для учёта, анализа и управления рисками необходима их классификация по определённым признакам. Цель классификации - создание основы для последующей оценки рисков. Эффективность управления рисками во много зависит от их вида и соответствия этому виду способов и приёмов управления рисками.

Наиболее распространена классификация, предложенная И. Т. Балабановым. Достоинство этой классификации, во-первых, заключается в том, что все риски приведены в определённую логическую систему; во-вторых, удачно выбраны признаки классификации рисков:

- в зависимости от последствий рисков;

- в зависимости от основной причины возникновения рисков;

- по структурному признаку;

- в зависимости от покупательной способности денег.

В зависимости от последствий рисков они подразделяются на две большие группы: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Приводят к ущербу для предпринимателя. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата, то есть могут привести как к ущербу, так и выгоде.

В зависимости от основной причины возникновения риски делятся на природные, экологические, политические, транспортные и коммерческие.

По структурному признаку выделяют региональный, отраслевой, риск предприятия, инновационный.

В зависимости от покупательной способности денег: системный, селективный, кредитный, риск ликвидности.

Что касается причин возникновения рисков, то здесь следует отметить, что процесс управления рисками начинается с выявления опасных факторов, то есть факторов, которые и являются причиной возникновения рисков. Факторами риска являются предпосылки, увеличивающие вероятность или реальность наступления событий, которые могут оказать отклоняющее воздействие на ход реализации стратегии предприятия. Результатом проявления фактора риска будет нежелательное развитие событий, последствия которого приведут к ущербу.

Все факторы можно разделить на две группы: внешние и внутренние.

К внешним факторам можно отнести:

Экономические (региональные, общенациональные):

- устойчивость экономической системы;

- уровень государственного регулирования;

- фаза делового цикла;

- монетарная политика государства;

- налоговая политика государства;

- степень достоверности макроэкономической информации;

- уровень доходов населения;

- предпринимательская активность;

- культура бизнеса (привычки, традиции, нормы).

2. Факторы конкуренции (сокращение объемов производства от действия конкурентов).

3. Факторы техногенных ситуаций (техногенные катастрофы).

4. Природные факторы (ураганё наводнение).

5. Политические факторы:

- Политическая нестабильность;

- Наличие этнических или религиозных конфликтов;

- Уровень преступности;

- Виды форм собственности в стране;

- Наличие монополизма;

- Защита конкуренции.

6. Правовые факторы:

- Степень совершенства законодательной базы;

- Степень совершенства арбитражного производства;

- Ответственность за нарушение контрактных обязательств;

- Таможенная политика;

- Тарифные соглашения;

- Лицензионная политика.

7. Факторы криминального характера (коррупция, рэкет).

Внутренние факторы воздействуют на бизнес изнутри. Внутренними причинами предпринимательских рисков часто является несовершенство структуры фирмы, ошибки управления бизнесом, отсутствие у персонала мотивации на труд, а часто даже саботаж, вредительство, воровство.

К внутренним причинам относятся:

Технологические факторы (устаревшее оборудование).

Административно-управленческие факторы (ухудшение репутации руководства, излишнее давление со стороны руководства, неясная постановка задачи персоналу).

Инженерно-научные факторы (ошибка в параметрах проекта).

Организационно-структурные факторы (сложная структура управления).

Криминальные факторы (воровство материалов рабочими).

Человеческие факторы (пьянство, ссоры, забастовки, нехватка персонала, прекращение работы до завершения проекта, отток квалифицированной рабочей силы).

Финансовые факторы (урезано финансирование проекта, задержка финансирования, отсутствие денежного резерва).

Факторы взаимодействия с контрагентами (нарушение графиков поставок сырья и комплектующих отказ оптовых потребителей оплатить готовую продукцию, банкротство предприятий-контрагентов).

Итак, прежде чем начать планирование экономической деятельности, необходимо грамотно оценить окружающую обстановку, произвести экономический анализ внутренних и внешних факторов риска, выявить главные факторы риска для Вашей деятельности, составить карту рисков. Карта рисков - графическое и текстовое описание рисков организации, которые расположены в прямоугольной таблице. Карта рисков делает их очевидными, позволяя оценить ситуацию и принять решение по разгрому предпринимательских рисков. С её помощью можно легко найти путь достижения целей бизнеса с наименьшим риском потерпеть поражение.

3. Сущность рисков предприятия и их классификация

Понятие риска используется в целом ряде наук. Право рассматривает риск в связи с его правомерностью. Теория катастроф применяет данный термин для описания аварий и стихийных бедствий. Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком возможную опасность. Она свидетельствует о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития. Под рисковым событием с математической точки зрения понимается сложное событие, состоящее из определённой комбинации элементарных событий.

С экономической точки зрения рисковое событие можно представить как сложную ситуацию, искажающую ожидаемый результат и возникающую в результате наступления и взаимодействия ряда элементарных и сложных событий, повлёкших данное искажение.

Исследования по анализу риска можно найти в литературе по психологии, медицине, философии; в каждой из них изучение риска основывается на предмете исследования данной науки и, естественно, опирается на собственные подходы и методы. Такое разнообразие направлений исследования риска объясняется многоаспектностью этого явления.

Риск - это сложная экономическая категория, при определении которой используются следующие подходы (рис.1):

- определение риска с позиций финансовых результатов деятельности организации, т.е. определение риска как экономической категории или финансовой категории;

- определение риска с точки зрения возможных отклонений от планируемого хода событий, т.е. определение риска как категории отклонения от цели;

- определение риска с позиций возможности наступления какого-либо неблагоприятного события, т.е. определение риска как вероятностной категории.



Рисунок 1 Возможные подходы в определении риска как экономической категории

И.Т. Балабанов в книге "Риск-менеджмент" пишет, что, как экономическая категория, риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события, возможны три экономических исхода: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой и положительный (выигрыш, выгода, прибыль).

В итоге риск можно охарактеризовать как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в данном виде деятельности. Именно это понятие риска мы будем использовать в дальнейшем.

Классификация рисков по сфере возникновения, в основу которой положены сферы деятельности, является самой многочисленной группой. В соответствии со сферами предпринимательской деятельности обычно выделяют:

- производственный,

- коммерческий,

- финансовый,

- страховой риски.

Коммерческий риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем. Причинами коммерческого риска являются: снижение объема реализации вследствие изменения конъюнктуры или других обстоятельств, повышение закупочной цены товаров, потери товаров в процессе обращения, повышения издержек обращения.

Финансовый риск связан с возможностью невыполнения предприятием своих финансовых обязательств. Под финансовым риском предприятия понимается вероятность возникновения неблагоприятных финансовых последствий в форме потери дохода и капитала в ситуации неопределенности условий осуществления его финансовой деятельности. Основными причинами финансового риска являются: обесценивание инвестиционно-финансового портфеля вследствие изменения валютных курсов, неосуществления платежей между контрагентами.

Страховой риск - это риск наступления предусмотренного условиями страховых событий, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму). Результатом риска являются убытки, вызванные неэффективной страховой деятельностью как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах - перестрахование, формирование страховых резервов и т.п. Основными причинами страхового риска являются: неправильно установленные страховые тарифы, спекулятивная методология страхователя.

4. Финансовые риски на предприятии

Финансовым риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового определения риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Организация управления риском является достаточно сложным процессом, требующим значительных затрат материальных и человеческих ресурсов.

В общепринятом понимании управление финансовыми рисками - это процесс подготовки и реализации мероприятий, цель которых - снижение опасности принятия ошибочного решения и уменьшения возможных негативных последствий нежелательного развития событий в ходе реализации принятых решений.

Этапы управления финансовыми рисками должны включать:

- выявление риска,

- идентификацию риска,

- оценку риска,

- принятие риска;

- минимизацию риска,

- воздействие на риск,

- мониторинг (контроль результатов).

Признание вероятностного характера развития экономической системы ставит на повестку дня проблему управления финансовыми рисками. Каждая организация должна уделять этому вопросу большое внимание и постоянно совершенствовать свою систему, позволяющую уменьшить риски, связанные с ведением бизнеса, а руководитель, в свою очередь, предпринимать действия, которые призваны снизить риски бизнесов и уменьшить возможные потери.

Наиболее распространёнными способами борьбы с риском в инвестиционных проектах являются:

а) распределение риска; б) страхование риска; в) резервирование средств; г) использование метода частных рисков.

Распределение риска осуществляется в процессе подготовки плана проекта и контрактных документов. Как правило, ответственность за конкретный риск возлагают на ту сторону, по чьей вине или в зоне чьей ответственности может произойти событие, могущее вызвать потери. Естественно, каждая из сторон при этом свои потери минимизирует.

Страхование риска есть по существу передача определённых рисков страховой компании за определённую плату. Выигрышем в проекте является отсутствие непредвиденных ситуаций в обмен на некоторое снижение прибыльности. Резервирование средств на некоторые непредвиденные расходы, представляет собой разновидность страхования с той разницей, что деньги на покрытие остаются внутри фирмы. Этот метод пригоден лишь при исполнении небольших проектов. Все предшествующие методы относятся к проекту в целом. В то же время эффективным является метод управления частными рисками, суть которого заключается в нейтрализации каждого отдельного риска в частном порядке.

Таким образом, можно сделать следующие выводы:

- риск всегда связан с выбором определённых альтернатив и расчётом вероятности их результата;

- особая роль в решении рисковых экономических ситуаций отводится самостоятельному принятию решения руководящим лицом, в руках которого инструмент снижения риска - это сокращение объёма потерь, для чего существует большая группа методов, связанных с подбором других операций, таких, чтобы суммарная операция имела наименьший риск;

- преимуществом вероятностного метода в управлении финансовыми рисками является глубокая теоретическая база математических расчётов, а недостатком - необходимость большого числа исходных данных (чем больше массив, тем достовернее оценка риска);

- многие методы предупреждения и снижения рисков, широко применяемы на практике, нуждаются в дальнейшем математическом описании и доказательстве и, возможно, будут в дальнейшем проанализированы с позиций теории вероятностей и математической статистики.



Вывод

Проблема управления рисками решается только комплексом мероприятий, который носит название системы управления рисками на предприятии. Данная система управления рисками должна своевременно прогнозировать наступление рисков, а также нести в себе комплекс эффективных мер по их устранению.

Традиционные методы управления рисками: страхование, резервирование средств, диверсификация, имитирование. Нетрадиционные методы снижения рисков не только являются малоэффективными, но даже могут нести отрицательные последствия для компании.

Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений и становится основным, наиболее эффективным методом управления экономических риска. Прежде чем начать планирование экономической деятельности, необходимо грамотно оценить окружающую обстановку, произвести экономический анализ внутренних и внешних факторов риска, выявить главные факторы риска для Вашей деятельности, составить карту рисков.



Список литературы

1. Шумилова В.М. Финансово-кредитная система. Бюджетное, валютное и кредитное регулирование экономики, инвестиционные ресурсы Проблемы современной экономики. - 2010. - № 3.

2. Фомичёв А.Н. Риск-менеджмент: Учеб. пособие. - М.: «Дашков и К», 2009. - 374

3. Куликова Е.Е. Управление рисками. Инновационный аспект. - М.: Бератор-Паблишинг, 2008. - 112 с.

4. Хохлов Н.В. - Управление риском: учеб. пособие для вузов. - М.: 2009. - 239 с.

5. Учебное пособие для студентов высших учебных заведений по экономическим специальностям / [В. А. Воробьев и др.]; под ред. В. А. Воробьева. -- Минск : БГЭУ, 2011. -- 239 с. : ил., табл.



Приложение 1

Классификация и виды рисков

№	Классификационные признаки	Виды рисков
1.	Связь с предпринимательской деятельностью	Предпринимательские Не предпринимательские
2.	Принадлежность к стране функционирования хозяйственного субъекта	Внутренние Внешние
3.	Уровень возникновения	Фирменный (микро уровень) Отраслевой Межотраслевой Региональный Государственные Глобальный (мировой)
4.	Сфера происхождения	Социально-политические Административно-законодательные Производственные Коммерческие Финансовые Природно-экологические Демографические Геополитические
5.	Причины возникновения	Неопределенности будущего Недостатка информации Субъективного воздействия
6.	Степень обоснованности принятия риска	Обоснованные Частично обоснованные Авантюрные
7.	Степень системности	Системные Несистемные (уникальные)
8.	Соответствие допустимым пределам	Допустимые Критические Катастрофические
9.	Реализация рисков	Реализованные Нереализованные
10.	Адекватность времени принятия решения реагирования на реализацию рисков	Предупредительные Текущие Запоздалые
11.	Группа, анализирующая риск и принимающая решение о поведении в случае его реализации	Индивидуального решения Коллективного решения
12	Масштаб влияния	Одно особые Много особые
13.	Возможность прогнозирования	Прогнозируемые Частично непрогнозируемые
14.	Степень влияния на деятельность	Отрицательные

Размещено на Allbest.ru

...