Разработка производственной программы и плана развития предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

смета безубыточность себестоимость

Введение

1. Краткое описание объекта производства и его технологического процесса

2. Разработка производственной программы

3. Разработка плана развития предприятия

4. Расчет потребности в оборудовании и загрузке

5. Расчет затрат на материалы, полуфабрикаты, топливо и энергию на технологические цели

6. Расчет показателей по труду и заработной плате

6.1 Расчет баланса рабочего времени

6.2 Расчет численности работающих

6.2.1 Расчет численности основных рабочих

6.2.2 Расчет численности вспомогательных робочих

6.2.3 Расчет численности служащих

6.3 Планирование фондов заработной платы

6.3.1 Планирование фонда заработной платы основных рабочих

6.3.2 Планирование фонда заработной платы вспомогательных рабочих

6.3.3 Планирование фонда заработной платы служащих

7. Планирование себестоимости продукции

7.1 Разработка сводной сметы затрат на производство по цеху

7.2 Калькулирование себестоимости единицы продукции

7.3 Составление свода затрат на производство

8. Расчет основных технико-экономических показателей работы цеха

9. Анализ безубыточности проекта

Заключение

Литература

Введение

Планирование является важной составляющей в организации работы предприятия, без которой оно не могло бы действовать как единая система и эффективно работать. Планирование позволяет определить направления дальнейшего развития предприятия, его основные цели и стратегии.

В данной курсовой работе требуется разработать план производства втулки и втулки специальной механообрабатывающего цеха на II квартал 2007 года. Программа выпуска втулки составляет 100000 штук, втулки специальной - 300000 штук. Для это производится:

расчет производственной программы;

описание варианта развития предприятия;

расчет в потребности оборудования и его загрузки;

расчет затрат на сырье и материалы, топливо и энергию на технологические цели;

плановые показатели по труду и фонду заработной платы;

плановая себестоимость продукции;

расчет основных технико-экономических показателей работы цеха.

Для осуществления планирования необходимо использовать типовые описания технологических процессов производства данных деталей, методические указания для расчета экономических параметров производства с их последующими сравнениями с нормативными величинами.

Для анализа эффективности плана следует рассчитать такие технико-экономические показатели, как: выработка, размер затрат на 1 рубль произведенной продукции, уровень рентабельности производства и фондоотдача.

Курсовая работа позволяет углубить знания закрепить и конкретизировать теоретические знания по внутризаводскому технико-экономическому планированию; привить навыки расчетов, применяемых при планировании основных технико-экономических показателей работы цехов основного производства промышленных предприятий; научить пользоваться исходными данными технологической документации, справочными и нормативными материалами с учетом конкретных производственных условий.

1. Краткое описание объекта производства и его технологического процесса

Втулка применяется при изготовлении радиоэлектронных изделий, втулка специальная - при изготовлении протяжных станков. Цены на материал и реализуемые отходы, а также нормы расхода материала приведены в табл. 1. Технологический процесс, нормы времени и перечень используемого оборудования представлены в табл. 2.

Таблица 1. Цены и нормы расхода материала для технологического процесса изготовления деталей

№ п/п	Наименование деталей	Вид заготовки	Материал, марка	Норма расхода материала на 1 дет., кг	Чистый вес детали, кг	Оптовая цена 1 кг материала, р.	Оптовая цена 1 кг отходов, р.
1	Втулка	Прокат	Ст. 12ХН3А	0,169	0,135	270	58,32
2	Втулка специальная	Прокат	Ст.20-В	2,50	1,45	291,6	60,48

Таблица 2. Технологический процесс изготовления деталей

№ п/п	Наименование операции	Разряд работы	Наименование оборудования	Модель оборудования или марка	Мощность, кВт	Категория ремонтной сложности, ед. рем. слож.	Оптовая цена оборудования, тыс. р.	Норма времени (tшт), мин	Коэффициент выполнения норм, Кв
						мех часть	электрообор
Втулка
1.	Токарная	4	Токарно-винторезный станок	1К62Д	5	12	4	21600	3,0	1,2
2.	Токарная	4	Токарно-винторезный станок	1К62Д	5	12	4	21600	5,0	1,2
3.	Фрезерная	4	Фрезерный станок	675	3	14	5,5	6480	4,9	1,2
4.	Фрезерная	4	Фрезерный станок	675	3	14	5,5	6480	2,3	1,2
5.	Слесарная	3	Верстак	--	--	1	108	8,0	1,2
			Настольно-сверлильный станок	НС12А	0,5	5	2	324
6.	Токарная	3	Токарно-винторезный станок	1К62Д	5	12	4	21600	6,0	1,2
7.	Токарная	3	Токарно-винторезный станок	1К62Д	5	12	4	21600	4,1	1,2
Втулка специальная
1.	Токарная 1-я	3	Токарно-винторезный станок	16Д2ОП	7	15	7	25920	1,30	1,2
2.	Токарная 2-я	3	Токарно-винторезный станок	16Д2ОП	7	15	7	25920	1,31	1,2
3.	Токарная 3-я	4	Токарно-винторезный станок	16Д2ОП	7	15	7	25920	0,88	1,2
4.	Токарная 4-я	4	Токарно-винторезный станок	16Д2ОП	7	15	7	25920	1,10	1,2
5.	Плоскошлифо-вальная	3	Плоскошлифовальный станок	371М1	5	11	7,5	5400	1,30	1,2
6.	Контрольная	5	Стол контрольный	НДР 1064	--	1	108	0,78	1,2

2. Разработка производственной программы

Производственная программа предприятия разрабатывается на основе договоров, заключенных с потребителями, портфеля заказов. Проекта плана поставки продукции потребителям, производственных возможностей предприятия, включая наличие мощностей, технической и технологической базы, кадрового потенциала и т.д.

Производственная программа цеха является производной от производственной программы предприятия. Она должна содержать расчеты производства продукции в натуральном и стоимостном выражениях, а также расчеты конкретного количества оборудования и их загрузку.

Производственная программа в нормо-часах для втулки:

Nвып = 100000 шт

Nj = 100000* 33,3 = 3 330 000 = 55 500 (нормо-часов)

Производственная программа в нормо-часах для втулки специальной:

Nвып = 300000 шт

Nj = 300000*6,67 = 2 001 000 = 33 350 (нормо-часов)

3. Разработка плана развития предприятия

Мероприятия по развитию предприятия призваны обеспечить выполнение плановых заданий по объему производства, росту производительности труда, снижению себестоимости продукции, увеличению прибыли и, в конечном итоге, повышение эффективности производства.

В таблице 3 приведены сроки действия определенного мероприятия и влияние его на различные аспекты производственно-хозяйственной деятельности.

Таблица 3. План развития техники и организации производства цеха на II квартал 2007 г.

Срок действия, мес.	Экономия, тыс. р. (трудоемкость, н/ч)	Единовременные затраты на внедрение
	Всего по элементам	В том числе	сумма, тыс. р.	источник финансирования
		сырье и материалы	покупн. компл. издел. и п/ф, работы и услуги, произв. хар-ки	вспомогательные мате-риалы	топливо со стороны	энергия со стороны	расходы на оплату труда	отчисления на социальные нужды	амортизация основных фондов	прочие
1	760	250	--	150	--	10	---	13	150	150	700	Текущие затраты

4. Расчет потребности в оборудовании и загрузке

Расчет потребности в оборудовании и его загрузки представлен в табл. 4.

Таблица 4. Расчет загрузки оборудования по цеху

Наименование показателя	Ед. изме-рения	Выпуск продукции по плану	Виды оборудования
			токарно-винторезный станок 1К62Д, н/ч	фрезерный станок 675, н/ч	верстак.н-ч	настольно сверлильный станок, н-ч
			на ед. продукции	на программу	на ед. продукции	на программу	на ед. продукции	на программу
Изделия:	шт.
втулка		100 000	0,3017	30166,67	0,1200	12 000	0,1333	13 333,33
втулка спец		300 000
Итого -- нормо-часов на весь объем продукции	нормо-часы			30166,67		12 000		13 333,33
Планируемый процент выполнения норм	%			120		120		120
Время, необходимое для выполнения программы с учетом выполнения норм в планируемом периоде	станко-часы			25138,89		10 000		11 111,11
Эффективный фонд времени работы одного станка (ед. оборудования)	станко-часы			952		952		952
Количество станков, необходимых для выполнения производствен-ной программы	шт.			26,41		10,50		11,67
Количество станков, фактически установленных	шт.			27		11		12
Недостаток (-) или избыток (+) станков				0,59		0,50		0,33
Коэффициент загрузки станков				0,978		0,955		0,973
Виды оборудования
токарно-винторезный станок 16Д2ОП, н/ч	плоско-шлифовальный станок 371М1, н-ч	стол контрольный, н-ч
на ед. продукции	на программу	на ед. продукции	на программу	на ед. продукции	на программу
0,0765	22 950,00	0,0217	6 500,00	0,0130	3 900,00
	22 950,00		6 500,00		3 900,00
	120		120		120
	19 125,00		5 416,67		3 250,00
	952		952		952
	20,09		5,69		3,41
	20		6		4
	-0,09		0,31		0,59
	1,004		0,948		0,853

Сначала определяется необходимое количество нормо-часов для выполнения производственной программы по каждой группе оборудования (Т_пл.i) по формуле

Т_пл.i = (н/ч), (1)

где m -- количество наименований изделий (деталей, узлов);

N_j -- выпуск изделий (деталей, узлов) в плановом периоде по каждому наименованию, шт.;

t_ij -- трудоемкость изготовления продукции по i-й группе оборудования, н/ч;

К_в -- коэффициент выполнения норм (К_в=1,1).

Эффективный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается с учетом количества рабочих дней в плановом периоде, количества смен, их продолжительности и плановых простоев на ремонт:

F_i = D S q (1 - 0,01b), (2)

где F_i -- эффективный (полезный) фонд времени работы единицы i-го оборудования в плановом периоде, ч; D -- число рабочих дней в плановом периоде; q -- длительность смены в часах;

S -- количество смен; в -- планируемые потери рабочего времени (в %) на ремонт оборудования (принять в пределах 2-6 %).

F_i = 62*2*8*(1-0,01*4) = 952 (ч)

В этом разделе необходимо также произвести расчет площади цеха. Она (площадь) состоит из производственной и вспомогательной.

Производственная площадь -- это площадь, занимаемая непосредственно оборудованием, а также площадь, занимаемая проходами, проездами, заделами, инструментом и другим инвентарем. Она может быть рассчитана укрупненным способом, исходя из норм удельной площади на единицу оборудования и количества единиц оборудования. Нормы удельной площади устанавливаются на единицу оборудования исходя из того, к какой группе оно относится. Условно все оборудование можно разделить на три группы: мелкое, среднее и крупное. Для мелких станков нормы удельной площади устанавливаются в размере 5-12 м², для средних -- 12-25 м², для крупных станков -- 25-45 м², для верстаков -- 3-5 м². Расчет производственной площади цеха представлен в табл. 5.

Вспомогательная площадь -- это площадь, на которой размещены службы цеха, бытовые помещения и т.д. Она обычно составляет 30-45% от производственной площади. Полученное значение вспомогательной площади необходимо внести в вышеприведенную таблицу и рассчитать общую площадь цеха.

Таблица 5. Расчет площади цеха

№ п/п	Наименование оборудования	Модель или марка	Габаритные размеры	Кол-во единиц, шт.	Норма уд. площади на ед. оборудования, м2 / шт.	Площадь, м2
1	Токарно-винторезный станок	1К62Д	1700х1100	27	7,5	202,0
2	Фрезерный станок	675	1200х1200	11	5,8	63,4
3	Верстак		1200х1000	12	4,8	57,6
4	Токарно-винторезный станок	16Д2ОП	1500х900	20	5,4	108,0
5	Плоско-шлифовальный станок	371М1	2100х1500	6	11,0	66,2
6	Стол контрольный	НДР-1064	1200х1000	4	4,8	19,2
	Итого производственная площадь	516,3
	Вспомогательная площадь (40%)	206,5
	Всего площадь цеха	722,8

5. Расчет затрат на материалы, полуфабрикаты, топливо и энергию на технологические цели

Планирование затрат на материалы, покупные полуфабрикаты, топливо и энергию осуществляется исходя из плана производства продукции. При расчете определяются все материальные затраты на производство и реализацию продукции, на восполнение запасов незавершенного производства, полуфабрикатов, инструментов и приспособлений собственного производства, подготовку и освоение новых видов продукции и технологических процессов, пуско-наладочные работы независимо от источников возмещения этих затрат (себестоимость, прибыль, целевые фонды). Однако в данном разделе курсовой работы необходимо произвести расчет затрат на материалы, покупные полуфабрикаты, топливо и энергию только на технологические цели, выступающих в качестве прямых статей себестоимости единицы продукции. Затраты на вспомогательные материалы и т.д. будут рассмотрены и учтены при составлении комплексных статей затрат.

Затраты на сырье и материалы на единицу продукции (З_м) можно рассчитать по следующей формуле:

З_м = К_тзЦ_м, (3)

где К_тз -- коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы при приобретении материалов;

n -- номенклатура применяемых сырья и материалов;

М_н -- норма расхода материала на единицу продукции, кг/шт.;

Ц_м -- цена единицы массы материала, р.

К_тз может быть принят в размере 1-5% от стоимости материалов (т.е. К_тз = 1,01-1,05).

Цена приобретения материалов, как указывалось выше (см. подразд. 2), принимается из различных справочных источников.

Аналогичным образом рассчитываются затраты на вспомогательные материалы, используемые на технологические цели (спирт, кислота и т.д.).

Для определения величины затрат на материалы в расчете на плановый выпуск продукции цеха З?_м необходимо произвести расчет по следующей формуле:

Зў_м = , (4)

где N_j -- годовой объем производства продукции в натуральном выражении, шт.

В случае применения на изделие (или другую продукцию) большей номенклатуры сырья и материалов вышеуказанные расчеты целесообразно вести по форме табл. 6.

Таблица 6. Расчет затрат на материалы

№ п/п	Наименование, марка материала	Ед. изм.	Цена за ед., р.	Норма расхода на ед.	Программа выпуска продукции, шт.	Сумма
						на ед. прод., р.	на программу, р.
1	Ст. 12ХН3А	кг	270	0,169	100000	45,63	4563000
2	Ст.20-В	кг	291,6	2,5	300000	729,00	218700000
Всего:						223263000
Всего с учетом Ктз = 1,01 и экономии в 250000 р	225245630

При расчете материальных затрат следует иметь в виду, что при использовании материалов возникают отходы, часть из которых может быть реализована, что необходимо отразить и при калькулировании себестоимости единицы продукции, и при составлении сводной сметы затрат на производство. Расчет стоимости возвратных отходов может быть произведен по формулам:

-- на единицу продукции

С_отх = М_о Ц_отх, (5)

где М_о -- количество отходов материала при изготовлении единицы продукции, кг/шт.;

Ц_отх -- возможная цена реализации отходов, р.

-- на плановый выпуск

С_отх = . (6)

Расчет можно выполнить и в виде табл. 7.

Таблица 7. Расчет стоимости возвратных отходов

№ п/п	Наименование, марка отходов	Ед. изм.	Цена за ед., р.	Величина отходов на ед. прод.	Программа выпуска продукции, шт.	Сумма
						на ед. прод., р.	на программу, р.
1	Ст. 12ХН3А	кг	58,32	0,034	100000	1,9829	198288
2	Ст.20-В	кг	60,48	1,05	300000	63,5040	19051200
Всего:							19249488

Таким образом, окончательные затраты на сырье и материалы за вычетом отходов составят:

З_м = 225 245 630 - 19 249 488 = 205 996 142 (р.)

6. Расчет показателей по труду и заработной плате

6.1 Расчет баланса рабочего времени

Расчет баланса рабочего времени можно произвести в виде следующей таблицы:

Таблица 8. Баланс рабочего времени одного рабочего

№ п/п	Состав фонда рабочего времени	Значения показателей (при расчете на квартал)
		часы	дни
1	Календарный фонд времени	-	91
2	Выходные дни	-	26
3	Праздничные дни	-	3
4	Номинальный фонд рабочего времени	512	62
5	Невыходы на работу -- всего	85	11
	а) основные и дополнительные отпуска	-	8
	б) отпуска учащимся (0,2%)	-	0,124
	в) отпуска по беременности и родам (0,4%)	-	0,248
	г) по болезни (2,5%)	-	1,55
	д) выполнение государственных и общественных обязанностей (0,2%)	-	0,124
	е) по разрешению администрации (1%)	-	0,62
6	Явочное время	410,672	51
7	Потери внутри рабочего дня (внутрисменные потери):
	а) сокращенные часы работы в предпраздничные дни	2	-
	б) перерывы на кормление детей (0,12%)	0,61	-
	в) сокращенный рабочий день	-	-
	-- подростков (0,35%)	1,79	-
	-- рабочих, занятых на работах с вредными условиями труда (0,25%)	1,28	-
	Итого внутрисменных потерь	5,69	-
8	Полезный фонд рабочего времени	405	51

Ксп = 512,00/410,67 = 1,25

6.2 Расчет численности работающих

6.2.1 Расчет численности основных рабочих

Численность основных рабочих-сдельщиков можно определить по формуле:

(7)

где m - номенклатура выпускаемой продукции цеха;

К_о - количество операций по технологическому процессу изготовления j-го изделия;

N_j - программа выпуска j-го изделия, шт.;

t_ij - норма времени на i-ю операцию j-го наименования изделия, мин.;

T_j - суммарная трудоемкость обработки объекта по всем операциям, мин.;

F_эф - полезный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

К_в - средний коэффициент выполнения норм;

К_м.о - коэффициент многостаночного обслуживания.

Предварительно необходимо выполнить расчет трудоемкости работ по профессиям и разрядам (Т) с помощью следующей формулы:

(8)

где T_jⁱ - трудоемкость работ i-й сложности по j-й профессии, н/ч.

Расчеты можно представить в виде следующей таблицы:

Таблица 9. Расчет численности основных рабочих по профессиям и разрядам

№ п/п	Профессия	Разряд	Программа выпуска изделий, шт.	Трудоемкость	Кв	Трудоемкость с учетом Кв	Числен. рабочих по расчету, чел.	Принятое число рабочих по плану, чел.
				на ед., мин	на программу, н/ч
Втулка
1	Токарь	4	100000	8,00	13333,33	1,20	11111,11	27,44	28
2	Токарь	3	100000	10,10	16833,33	1,20	14027,78	34,64	35
3	Фрезеровщик	4	100000	7,20	12000,00	1,20	10000,00	24,69	25
4	Слесарь	3	100000	8,00	13333,33	1,20	11111,11	27,44	28
Втулка специальная
1	Токарь	3	300000	2,61	13050,00	1,20	10875,00	26,85	27
2	Токарь	4	300000	1,98	9900,00	1,20	8250,00	20,37	21
3	Шлифовщик	3	300000	1,30	6500,00	1,20	5416,67	13,37	14
4	Контролер	5	300000	0,78	3900,00	1,20	3250,00	8,02	9

Таким образом, полученные данные можно свести в табл. 10, которая имеет следующий вид:

Таблица 10. Расчет численности рабочих по профессиям и разрядам работ

№ п/п	Профессия	Разряд	Принятая численность
			рабочих по плану
1	Токарь	3	62
2	Токарь	4	49
3	Фрезеровщик	4	25
4	Слесарь	3	28
5	Шлифовщик	3	14
6	Контролер	5	9
Итого основных рабочих:	187

6.2.2 Расчет численности вспомогательных рабочих

Численность вспомогательных рабочих следует определять по нормам обслуживания.

Таблица 11. Нормы обслуживания оборудования

№ п/п	Наименование оборудования	Модель оборудования или марка	Категория ремонтной сложности, ед. рем. сл.	Кол-во	Категория ремонтной сложности, ед. рем. сл.
			механ	эл.		механ	эл.
1	Токарно-винторезный станок	1К62Д	12	14	27	324	378
2	Фрезерный станок	675	14	5,5	11	154	60,5
3	Верстак	--	1	0	12	12	0
4	Настольно-сверлиьный станок	НС12А	5	2	12	60	24
5	Токарно-винторезный станок	16Д2ОП	15	7	20	300	140
6	Стол контрольный	НДР-1064	1	0	4	4	0
7	Плоскошлифовальный станок	371М1	11	7,5	6	66	45
Итого	920	647,5

Расчет численности вспомогательных рабочих можно представить в виде следующей таблицы:

Таблица 12. Расчет численности вспомогательных рабочих

№ п/п	Профессия	Разряд	Исходные данные для расчета	Расчетное число рабочих	Принятое число рабочих
			Общее кол-во обслуж. единиц	Сменность работы	Норма обслуживания
1	Электромонтер	4	647,5	2	500	3,23	4
2	Слесарь по ремонту оборудования	3	920	2	500	4,59	5
3	Смазчик	3	920	2	1000	2,29	3
4	Слесарь по ремонту инструмента и приспособлений	4	187	1	50	4,66	5
5	Заточник инструмента	3	187	1	50	4,66	5
6	Раздатчик инструмента	2	187	1	50	4,66	5
7	Грузчик	2	187	1	100	2,33	3
8	Кладовщик	2	187	1	300	0,78	1
9	Гардеробщик	1	221	1	300	0,92	1
10	Уборщик	1	722,8	2	800	2,25	3
	Итого:						35

6.2.3 Расчет численности служащих

Расчет численности служащих можно представить в виде следующей таблицы:

Таблица 13. Расчет численности служащих

Вид деятельности или структурное подразделение	Должность	Численность служащих	Всего
Линейное руководство	Начальник цеха	1	9
	Зам. нач. цеха	-
	Ст. мастер (осн. пр-во)	2
	Мастер (осн. пр-во)	6
Производственно-диспетчерское бюро	Начальник бюро	-	5
	Ст. диспетчер	1
	Сменный диспетчер	2
	Инженер по планированию	1
	Распред-мастер (нарядчик)	1
Технологическое бюро	Начальник бюро	-	2
	Ст. инж.-технолог	1
	Инженер-технолог	1
	Конструктор по оснастке	-
Бюро инструментального хозяйства	Начальник бюро	-	2
	Ст. мастер по ремонту	1
	Мастер по ремонту	1
	Инженер	-
Бюро организации труда и заработной платы	Начальник бюро	-	3
	Ст. инж.-нормировщик	1
	Инженер-нормировщик	2
Планово-экономическое бюро	Начальник бюро	-	1
	Ст. инженер-экономист	-
	Инженер-экономист	1
Служба механика	Механик цеха	1	2
	Ст. мастер по ремонту оборудования	-
	Мастер по ремонту оборудования	1
Служба энергетика	Энергетик цеха	1	2
	Ст.мастер по ремонту оборудования	-
	Мастер по ремонту оборудования	1
Бюро цехового контроля	Начальник бюро	-	3
	Ст. контрольный мастер	1
	Контрольный мастер	2
Другие категории служащих	Инженер по технике безопасности	-	5
	Инженер по кадрам	1
	Ст. бухгалтер	-
	Бухгалтер	1
	Зав. хозяйством	-
	Технические исполнители в службах	3
Итого служащих	34

6.3 Планирование фондов заработной платы

Фондом заработной платы называется сумма денежных средств, устанавливаемая цеху для распределения по труду на планируемый период времени. Фонд заработной платы определяется детальными расчетами.

Фонд заработной платы принято рассчитывать по категориям работающих и в целом фонд заработной платы на плановый период по цеху.

6.3.1 Планирование фонда заработной платы основных рабочих

При планировании фонда заработной платы основных производственных рабочих выделяют основную и дополнительную заработную плату.

К основной заработной плате относится прямой фонд заработной платы и премии по действующим премиальным положениям. К дополнительной заработной плате относятся различные выплаты работникам не за выполненную работу, а в соответствии с действующим законодательством.

Расчет фонда прямой заработной платы можно представить в табличной форме:

Таблица 14. Расчет фонда прямой заработной платы основных рабочих

№ п/п	Профессия, операция	Разряд работы	Коэфи-циент	Часовая тарифн. ставка, р	Норма времени на ед., н/ч	На программу
						трудо-емкость, н/ч	сумма, р.
Втулка
1	Токарь	3	1,35	964,29	0,1683	16833	16 232 142,86
2	Токарь	4	1,57	1121,43	0,1333	13333	14 952 380,95
3	Фрезеровщик	4	1,57	1121,43	0,1200	12000	13 457 142,86
4	Слесарь	3	1,35	964,29	0,1333	13333	12 857 142,86
Втулка специальная
1	Шлифовщик	3	1,35	964,29	0,0217	6500	6 267 857,14
2	Контролер	5	1,73	1235,71	0,0130	3900	4 819 285,71
1	Токарь	3	1,35	964,29	0,0435	13050	12 583 928,57
2	Токарь	4	1,57	1121,43	0,0330	9900	11 102 142,86
Итого:	92 272 023,81

В целом расчет фонда заработной платы основных рабочих целесообразно представить в виде следующей таблицы (табл. 15).

Таблица 15. Расчет фонда заработной платы основных рабочих

Показатель	Сумма, р
	Сдельщики
Фонд прямой заработной платы	92 272 024
Премии по действующим премиальным положениям (30%)	27 681 607
Итого фонд основной зар. платы	119 953 631
Доплата за руководство бригадой (15%)	1 154 634
Доплата за обучение учеников (10%, 13 учеников)	833 902
Доплата за работу в ночное время 20%	7 345 570
Доплата подросткам	530 777
Доплата кормящим матерям	181 981
Оплата отпусков	20 259 554
Оплата за время выполнения государственных и общественных обязанностей	314 023
Зарплата рабочим командированным на другие предприятия или учебу (0,15%)	179 930
Выходное пособие (0,15%)	179 930
Итого фонд дополнительной зар.платы	30 980 301
Итого фонд зар.платы	150 933 932

Н_доп = 100, (9)

где З_ф.доп -- дополнительная заработная плата основных производственных рабочих, р.;

З_ф.осн -- фонд основной заработной платы основных производственных рабочих, р.

Ндоп = 30 980 301*100% : 119 953 631= 25,8%

6.3.2 Планирование фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Расчет общего фонда заработной платы вспомогательных рабочих можно представить в виде таблицы (табл. 16).

Таблица 16. Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Подобные документы

• План работы механообрабатывающего цеха по производству кронштейнов и втулок

  Планирование производства продукции. Расчет потребности в оборудовании и его загрузки. Планирование затрат на сырье и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты, топливо и энергию на технологические цели. Расчет фонда заработной платы персонала.
  
  курсовая работа [170,0 K], добавлен 23.09.2016
  

• Планирование производственной программы и финансовых результатов по перевозке грузов в автотранспортном предприятии

  Порядок расчета производственной программы автотранспортного предприятия, анализ его материально-технического снабжения. Принципы составления плана по труду и заработной плате. Группировка затрат по статьям калькуляции и себестоимость перевозок.
  
  курсовая работа [55,4 K], добавлен 09.09.2012
  

• Расчёт технико-экономических показателей зоны ТО-2

  Материально-техническая база автомобильного транспорта. Величина капитальных вложений. Формирование плана по труду и заработной плате. Составление сметы затрат на выполнение производственной программы по ТО-2. Расчет себестоимости ТО-2, тарифа на услуги.
  
  курсовая работа [137,7 K], добавлен 07.02.2016
  

• Разработка инвестиционного проекта предприятия автосервиса

  Расчет плановой численности работников и фонда заработной платы. Определение затраты на создание автосервиса. Составление сметы затрат и калькуляции себестоимости ремонта и обслуживания автомобилей. Анализ безубыточности и оценка эффективности проекта.
  
  курсовая работа [513,6 K], добавлен 23.03.2015
  

• Планирование производственной программы предприятия

  Анализ производственной программы предприятия, ее понятие, структура, показатели. Методика формирования программы и мероприятия по ее совершенствованию. Анализ динамики и структуры выполнения плана производства, анализ потребности в продукции предприятия.
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 27.05.2012
  

• Разработка плана производственной программы предприятия

  Определение экономической эффективности показателей сварочно–жестяницкого участка. Составление сводного и годового плана по труду и фонду оплаты труда ремонтных и подсобно–вспомогательных рабочих. План сметы затрат участка текущего ремонта автомобилей.
  
  курсовая работа [42,8 K], добавлен 04.01.2016
  

• Разработка основных показателей деятельности предприятия "Альфа"

  Баланс производственной мощности предприятия. Расчет трудоемкости производственной программы, численности и фонда заработной платы работников предприятия. Планирование себестоимости продукции. Калькуляция и группировка затрат на производство продукции.
  
  курсовая работа [62,3 K], добавлен 13.02.2016
  

• Планирование производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия

  Разработка планов эксплуатации и технического обслуживания подвижного состава, материально-технического снабжения, плана по труду и заработной плате. Расчет необходимых инвестиций, себестоимости автомобильных перевозок, налогов и доходов предприятия.
  
  курсовая работа [975,5 K], добавлен 18.06.2014
  

• Планирование деятельности механообрабатывающего цеха на первый квартал 2013 г.

  Разработка плана производства деталей (кронштейна и втулки). Расчет производственной программы, потребности в оборудовании, затрат на сырье и материалы, численности персонала, себестоимости продукций, технико-экономических показателей работы цеха.
  
  курсовая работа [142,0 K], добавлен 31.03.2013
  

• Расчет экономических показателей лесозаготовительного предприятия

  Повышение эффективности производства в лесозаготовительной промышленности. Характеристика организации производства и труда. Расчеты: производственной мощности, плана по труду и заработной плате, себестоимости продукции, экономической эффективности.
  
  курсовая работа [81,5 K], добавлен 10.04.2008
  

• Технико-экономические показатели кондитерского производства производственной мощностью 82,2 тонн

  Анализ рынка кондитерских изделий. Расчет затрат на сырье и материалы, топливо и энергию, фонда оплаты труда, капитальных вложений, амортизационных отчислений, себестоимости и цены реализации, прибыли и рентабельности производства продукции предприятия.
  
  курсовая работа [215,6 K], добавлен 11.03.2017
  

• Организация, планирование и управление энергетическими предприятиями

  Потребность предприятия в энергии. Расчет количества и стоимости топлива. План использования оборудования. Расчёт по труду и заработной плате. Основной и оборотный капитал теплоэлектростанции (ТЭС). Расчёт себестоимости продукции, определение прибыли.
  
  курсовая работа [101,9 K], добавлен 26.10.2011
  

• Планирование производственной программы предприятия (на примере ООО "Карусель")

  Организационно-экономическая характеристика ООО "Карусель". Структура и показатели производственной программы предприятия. Методика планирования производственной программы. Анализ выполнения плана. Разработка системы управления товарным ассортиментом.
  
  курсовая работа [606,2 K], добавлен 22.02.2015
  

• Планирование на предприятии лесного комплекса

  Планирование на предприятии как одна из функций стратегического менеджмента. Разработка производственного плана для предприятия лесного комплекса с анализом данных о продукции, ценах, себестоимости, заработной плате персонала и финансовых результатов.
  
  курсовая работа [56,7 K], добавлен 17.08.2013
  

• Расчет финансовых показателей деятельности предприятия

  Расчёт количества автомобилей и готовой производственной программы по их эксплуатации. Потребности мастерских в ресурсах: автомобильном топливе, смазочных материалах, шинах, и затраты на их приобретение. Расчет планов по труду и заработной плате.
  
  курсовая работа [442,5 K], добавлен 16.02.2011
  

• Расчет технико-экономических показателей плана

  Соответствие производственной программы производственным мощностям. Расчет трудоемкости производственной программы. Расчет плановой численности работающих. Расчет общего фонда заработной платы персонала. Сводный план по труду и заработной плате.
  
  курсовая работа [152,5 K], добавлен 22.01.2008
  

• Организация планирования на предприятии

  Анализ золотодобывающей отрасли, оценка предприятия ЗАО "Многовершинное". Планирование производственной программы, потребность в оборудовании, расчет затрат на него. Юридическое обеспечение проекта. Схема распространения товаров и услуг, финансовый план.
  
  курсовая работа [1,2 M], добавлен 07.12.2011
  

• Планирование деятельности механообрабатывающего цеха на I квартал 2008 года

  Объект производства и его технологический процесс. Планирование производственной программы. План развития техники и организации производства. Расчет затрат на материалы. Планирование показателей по труду и зарплате. Планирование себестоимости продукции.
  
  курсовая работа [132,5 K], добавлен 21.12.2008
  

• Анализ показателей по труду и заработной плате

  Социально-экономическая сущность и значение труда и его оплаты в торговле. Показатели по труду и заработной плате, их понятие и экономическая характеристика. Анализ производительности труда и эффективности использования персонала предприятия ООО "Бест-К".
  
  дипломная работа [153,3 K], добавлен 04.05.2011
  

• Планирование деятельности прядильного производства

  Определение экономической целесообразности деятельности прядильного производства. Составление обезличенной калькуляции. Штаты и фонд заработной платы. Расчет производственной программы, плана по сырью и труду, себестоимости и рентабельности продукции.
  
  курсовая работа [199,2 K], добавлен 01.03.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам

Профессия	Числ. рабочих, чел.	Разряд	Тарифная ставка, р	Эфф. фонд раб. времени, ч*	Фонд прямой зар. платы, р	Планируемая премия	Фонд осн. зар. платы, р	Дополнит. зар. плата	Фонд зар. платы, р
						%	Сумма, р		доля	Сумма, р
Электромонтер	4	4	1 121,43	1619,9424	1 816 650	30	544 995	2 361 645	0,26	609 940	2 971 584
Слесарь по ремонту оборудования	5	3	964,29	2024,9280	1 952 609	30	585 783	2 538 392	0,26	655 588	3 193 980
Смазчик	3	3	964,29	1214,9568	1 171 565	30	351 470	1 523 035	0,26	393 353	1 916 388
Слесарь по ремонту инструмента и приспособлений	5	4	1 121,43	2024,9280	2 270 812	30	681 244	2 952 056	0,26	762 424	3 714 480
Заточник инструмента	5	3	964,29	2024,9280	1 952 609	30	585 783	2 538 392	0,26	655 588	3 193 980
Раздатчик инструмента	5	2	828,57	2024,9280	1 677 797	30	503 339	2 181 137	0,26	563 320	2 744 457
Грузчик	3	2	828,57	1214,9568	1 006 678	30	302 004	1 308 682	0,26	337 992	1 646 674
Кладовщик	1	2	828,57	404,9856	335 559	30	100 668	436 227	0,26	112 664	548 891
Гардеробщик	1	1	714,29	404,9856	289 275	30	86 783	376 058	0,26	97 124	473 182
Уборщик	3	1	714,29	1214,9568	867 826	30	260 348	1 128 174	0,26	291 372	1 419 547