Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Украины

Одесский национальный политехнический университет

Кафедра экономики предприятий

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по предмету: “Планирование деятельности предприятия”

Одесса 2012

Содержание

Введение

• 1. Производственная программа предприятия
• 1.1 Планирование выпуска товарной продукции
• 1.2 Планирование незавершённого производства
• 1.3 Планирование валовой продукции
• 1.4 Планирование реализованной продукции
• 2. Расчёт производственной мощности цеха
• 2.1 Расчёт эффективного фонда времени работы оборудования
• 2.2 Определение производственной мощности отдельных групп оборудования
• 2.3 Определение производственной мощности цеха и разработка мероприятий по ликвидации узких мест
• 2.4 Определение коэффициента загрузки оборудования
• 3.Определение потребности металла на годовую программу
• 3.1 Определение потребности металла на годовую программу
• 3.2 Расчёт нормативных запасов металла на складе
• 3.3 Разработка плана снабжения цеха металлом
• 4. Определение численности и фонда заработной платы работа-ющих
• 4.1 Определение эффективного фонда рабочего времени
• 4.2 Определение численности основных производственных рабочих
• 4.3 Определение численности вспомогательных рабочих
• 4.4 Определение фонда оплаты труда основных производственных рабочих
• 4.5 Определение фонда оплаты труда вспомогательных рабочих -повременщиков
• 4.6 Определение численности ИТР, служащих и МОП
• 4.7 Определение фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП
• 4.8 Планирование налоговых отчислений из фонда оплаты труда
• 5. Расчет издержек производства
• 5.1 Расчет цены продукции
• 5.2 График точки безубыточности
• Список используемой литературы
• Введение

Планирование - это повышение эффективности производства, достижение высоких конечных результатов, обеспечение непрерывного, пропорционального развития производства.

Основная задача планирования - организация выполнения плановых заданий на установленный период времени.

В ходе выполнения курсовом проекте необходимо:

- рассчитать производственную мощностъ цеха;

- раздаботатьмероприятия по ликвидации узких мест;

- определить потребность металла на годовую программу;

- разработать план снабжения цеха металлом;

- определить численность и фонд заработной платы работающих;

- расчитать издержки поизводства;

- определить цену продукции.

Как правило для предприятия главной целью является получение пробыли, но неменее важно изучение затрат производственного труда, заработной платы, численность, потребность в материалах. Все эти показатели мы проанализируем в данном проекте. Если предприятие будет не эффективно, то можно использовать следующие источники эффективности, такие как:

- снижение себестоимости;

- увеличение производственного труда;

- уменьшение затрат на оплату труда;

- снижение цен на закупку сырья и материалов;

- улучшение налоговой системы (уменьшение налога на прибыль)

Наряду с этим необходимо совершенствовать систему управления использовать достижения научно технического прогресса и т.д.

Все выше предложеные мероприятия будут способствовать эффективности работы предприятия.

Исходные данные

Объем выпуска, шт. 750

Норма расхода материалов:

прокат сортовой 83

поковки 29

сталь листовая 14

прокат медный 14

прокат алюминия 10

чугун литейный 65

Цена за 1 тонну, грн.

прокат сортовой 1350

поковки 1450

сталь листовая 1910

прокат медный 12470

прокат алюминия 7220

чугун литейный 660

Коэффициент использования металлов 0.78

Цена отходов, % цены материалов 89

прокат сортовой 30

поковки 15

сталь листовая 30

прокат медный 15

прокат алюминия 45

чугун литейный 15

Остаток металла на начало года(% от остатка на конец года)

прокат сортовой 95

поковки 112

сталь листовая 72

прокат медный 111

прокат алюминия 97

чугун литейный 78

Трудоемкость операции нчас

Токарная 10

Револьверная 14

Фрезерная 10

Сверлильная 19

Строгальная 11

Шлифовальная 22

Количество единиц оборудования на операции

Токарная 5

Револьверная 5

Фрезерная 4

Сверлильная 5

Строгальная 6

Шлифовальная 5

Стоимость оборудования на операции, грн.

Токарная 10300

Револьверная 11800

Фрезерная 15400

Сверлильная 29900

Строгальная 10300

Шлифовальная 28800

Разряд операции

Токарная 5

Револьверная 4

Фрезерная 3

Сверлильная 3

Строгальная 4

Шлифовальная 4

Длительность производственного цикла, дни... Планируемый уровень 30 рентабельности, % 39

НЗП на начало года (% к НЗП на конец года) 120

Остатки ГП на начало года(% от ПП) 8

Остаток отгруженных товаров на начало года

(% от отгруженной продукции) 8

Количество смен 2

Время на ремонт оборудования, % 7

Процент премий рабочим 38

Процент численности по отношению к рабочим

ИТР 10

Служащих 7

МОН 3

Месячный оклад, грн.

ИТР 300

Служащих 170

МОН 100

Потери времени

очередные отпуска 23

отпуска по учебе 1

выполнение государственных и общественных обязанностей 0.3

отпуска в связи с родами 1.9

невыходы по болезни 6.8

внутрисменные простои

сокращенный рабочий день 0.03

льготные часы подростков 0.07

Удельный вес ОПФ к стоимости оборудования.

1 группа 53

2 группа 15

Транспортно-заготовительные расходы, % 3

Дополнительная заработная плата 12

Затраты на топливо и энергию, в % от стоимости материалов 21

1. Производственная программа предприятия

Производственная программа предприятия представляет собой развёрнутый или комплексный план производства и продажи продукции, характеризующий годовой объём, номенклатуру, качество и сроки выпуска требуемых рынком товаров и услуг.

Объёмы производственной деятельности предприятия могут планироваться в натуральных, трудовых, стоимостных измерителях.

Прогноз объёма производственной деятельности делается на 3-5 лет, причём первый год должен быть представлен в помесячной разбивке, второй год - в поквартальной разбивке.

1.1 Планирование выпуска товарной продукции

Выпуск товарной продукции за месяц (квартал, год) предприятия (фирмы), характеризующий в трудовых измерителях (нормо - часах) номенклатуру и объём выпуска товаров, выполнения работ и услуг, определяется по формуле:

,

где ТП - выпуск товарной продукции, н - ч ;

n - номенклатура выпускаемой продукции или работ;

Тшт. - штучное время, нормативная трудоёмкость единицы продукции, мин / шт.

Nм,кв,г -месячный, квартальный, годовой объём выпуска (спроса) продукции, шт.

ТП=(10+14+10+19+11+22+40)*690=86940

В стоимостном выражении товарная продукция предприятия (фирмы) рассчитывается умножением месячного (квартального, годового) выпуска (спроса) продукции в натуральном выражении на цену единицы продукции:

месяц	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
объем	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	52
Цена	2197,3	2241,3	2286,1	2331,8	2378,4	2426,	2474,5	2524,1	2574,5	2626	2678,5	2732,1
Ст-сть	127443,4	129995,4	132593,8	135244,4	137947,2	140708	143521	146397,8	149321	152308	155353	142069,2

1692902,2

Планируемую товарную продукцию сведём в таблицу 1.

Табл. 1

Показатели	Сумма
Годовой выпуск, тыс. шт.	690
Штучное время, мин./шт.	126
Трудоемкость объема выпуска, тыс. н-ч	86940
Цена продукции	2631,85
Выпуск товарной продукции, гр.	1692902,2

Ц=2197,31+24%=2724,66

Цены на продукцию планируются с учётом ожидаемой инфляции (2% в месяц).

1.2 Планирование незавершённого производства

Размер незавершённого производства, планируемый при разработке производственной программы, может рассчитываться, как в натуральных, так и в стоимостных показателях. В стоимостном измерителе НЗП рассчитывается по формуле:

НЗПк = Тц * С * Кн.з./ Дп,

Где НЗП - норматив незавершенного производства на конец периода, гр.;

Тц - длительность производственного цикла, дней;

Стп - себестоимость выпуска товарной продукции, гр./ шт. ;

Кн.з. - коэффициент нарастания затрат по изделию;

Дп - количество дней в плановом периоде.

НЗПк =30*1053595,5*0,65=56640,59

Длительность производственного цикла по одному виду рассчитывается суммированием продолжительности составных частей цикла:

а) процесса обработки (технологический запас);

б)передачи полуфабрикатов от одного рабочего места к другому, а также передачи готовой продукции на склад (транспортный запас в незавершённом производстве);

в)пребывания обрабатываемых изделий между отдельными операциями и цехами (оборотный запас)

г) пребывание обрабатываемых изделий в страховом запасе.

Коэффициент нарастания затрат определяется по формуле:

Кн.з. = (Ум + 1) / 2,

где: Ум - удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции.

Кн.з.=(324658,8/1053595,5+1)/2=0,65

Расчёт коэффициента нарастания затрат сведём в таблицу 2.

Табл. 2 Коэффициент нарастания затрат

Показатель	Сумма
Материальные затраты в себестоимости продукции, гр.	324658,8
Себестоимость товарной продукции, гр.	1053595,5
Удельный вес МЗ в с/с продукции	0,31
Коэффициент нарастания затрат	0,65

Расчёт нормативов незавершенного производства сведём в табл.3.

Табл. 3

Показатель
Длительность цикла, дней	30
Плановая себестоимость товарной продукции, руб.	1053595,5
Коэффициент нарастания затрат	0,65
Количество дней в плановом периоде	365
НЗП на конец планового периода, гр.	56640,59

1.3 Планирование валовой продукции

Валовая продукция представляет собой сумму готовой продукции и изменения остатков незавершённого производства предприятия:

ВП = ТП + НЗП,

Где ВП - валовая продукция, гр;

ТП - товарная продукция, гр;

НЗП - изменение остатков незавершённого производства, гр.

ВП=1692902,2+18124,99=1711027,19

При этом оба слагаемых должны быть выражены в неизменных оптовых ценах.

Для выражения изменения остатка незавершённого производства в указанных ценах подсчитывается коэффициент перевода:

k = ТП / Стп

где ТП - выпуск товарной продукции в IV квартале, гр;

Стп - себестоимость товарной продукции в IV квартале, гр.

K=1692902,2/1053595,5=1,6

Расчет валовой продукции сведем в табл. 4

Табл. 4

Показатель
Товарная продукция	1692902,2
НЗП на начало года	67968,71
НЗП на конец года	56640,59
Изменение НЗП по себестоимости	11328,12
Коэффициент перевода в оптовые цены	1,6
Изменение НЗП в оптовых ценах	18124,99
Валовая продукция	1711027,19

1.4 Планирование реализованной продукции

Планирование объёма отгруженной продукции.

План по отгрузке определяется следующим образом:

ОП = ТП + (ГПн - ГПк),

где ОП - объём отгруженной продукции, тыс.гр.;

ГПн и ГПк - остаток готовой продукции на складе на начало и конец планируемого периода, тыс.гр.

Ожидаемый остаток готовой продукции на складе на конец планируемого периода определяется на основе нормы запаса готовой продукции на складе в днях и ежедневного выпуска продукции.

Нормативный запас готовых изделий на складе на конец планового периода рассчитывается по формуле:

Огпскл = Тотгр. * ТПежедн.,

где Тотгр. - норма запаса готовой продукции на складе в днях; 20дней; ТПежедн. - стоимость однодневного выпуска изделий, тыс.гр.

Тпежедн.= 1692902,2/365=4638,08 грн.

Огпскл = 4638,08*20=92761,6 грн.

ОП=1692902,2+(135432,18-92761,6)=1735572,78 грн.

Норму запаса готовых изделий на складе определяют, суммируя время:

- комплектования и накопления продукции до размеров партий и в ассортименте, соответствующем договорам, заказам и т.п.; - накопления продукции до размеров отгружаемой партии в соответствии с транзитными нормами; - упаковки и маркировки продукции при условии, если оно не учитывается в составе НЗП; - хранения на складе продукции, которая вывозится в установленные сроки покупателями; - транспортировка продукции со склада предприятия до станции железной дороги или пристани; - погрузка продукции в вагоны, суда, баржи; - сдача погруженной продукции транспортным организациям; - прочих операций, вызываемых условиями отгрузки продукции покупателям.

Расчёт нормы запаса готовых изделий на складе готовой продукции сведём в таблицу № 5.

Таблица №5

Наименование операций	Продолжительность, дни
Комплектование и накопление продукции до размеров партий и в ассортименте, соответствующем договорам, заказам	9
Накопление продукции до размеров отгружаемой партии в соответствии с транзитными нормами	8
Упаковка и маркировка продукции	2
Транспортировка продукции со склада предприятия до станции железной дороги	0,5
Погрузка продукции в вагоны	0,5
Всего норма запаса готовой продукции на складе	20

Расчёт объёма отгруженной продукции сведём в таблицу 6.

Таблица №6

Показатель	Год
Товарная продукция	1692902,2
Остатки готовой продукции на складе на начало планового периода	135432,18
Норма запаса в днях	20
Стоимость однодневного выпуска изделий	4638,08
Остатки ГП на складе на конец планового периода	92761,6
Отгруженная продукция	1735572,78

Объём реализованной продукции рассчитывается по формуле:

РП = ОП + (О'т.о. - О"т.о.),

где РП - объём реализованной продукции, тыс.гр.

О'т.о. и О"т.о. - остатки товаров отгруженных на начало и конец планируемого периода тыс.гр.

Остатки товаров отгруженных на конец планового периода определяются на основе нормативного времени документооборота от момента представления счёта в банк до поступления средств на расчётный счёт предприятия-изготовителя и ежедневного выпуска товарной продукции.

О"т.о. = Тр* ТПежедн.,

где Тр - норма запаса товаров отгруженных на конец планового периода, днях;

ТПежедн. - стоимость ежедневного выпуска продукции, гр.

О"т.о.=4638,08*20=92761,6 грн

РП=1735572,78+(104134,37-92761,6)=1746945,55

Расчёт объёма реализованной продукции сведём в таблицу 7.

Таблица № 7

Показатель	Год
Отгруженная продукции	1735572,78
Остаток товаров отгруженных на начало планового периода	104134,37
Норма запаса товаров отгруженных на конец планового периода	20
Остаток товаров отгруженных на конец планового периода	92761,6
Реализованная продукция	1746945,55

2. Расчёт производственной мощности цеха

2.1 Расчёт эффективного фонда времени работы оборудования

Эффективный фонд времени работы оборудования определяется по предприятиям, работающим в две смены - исходя из двухсменного режима работы и установленной продолжительности смены в часах, за вычетом времени, необходимого для проведения капитальных и планово - предупредительных ремонтов, выходных и праздничных дней, а также сокращения рабочего дня перед праздником.

В общем виде эффективный фонд времени работы оборудования определяется:

Fэ = (Fк - Fв - Fп) * S х Тсм. - (Ткр + Тп),

где Fк - календарный фонд времени работы оборудования, дн.;

Fв - количество выходных дней в году;

Fп - количество праздничных дней в году;

S - количество смен в сутках;

Тсм.- продолжительность смены, ч.;

Ткр - время, необходимое на капитальные и планово - предупредительные ремонты, ч.;

Тп - сокращение рабочего времени в предпраздничные дни, ч.

Fэ=(366-104-10)*2*8-(4*1)*2=4024 дн.

Fдо=4024(1-0,07)=3742

Расчёт эффективного времени фонда времени работы оборудования сведём в таблицу 8.

Таблица№8

Показатель	год
Календарный фонд, дней	366
Количество выходных дней в году, дней	104
Количество праздничных дней в году	10
Продолжительность смены, ч.	8
Время, необходимое на КР и ППР, ч.	7%
Сокращение рабочего времени в предпраздничные дни, ч.	4
Эффективный фонд времени работы оборудования, ч.	3742

2.2 Определение производственной мощности отдельных групп оборудования

Производственная мощность данного цеха будет измеряться количеством комплектов деталей электродвигателей, закреплённых за данным цехом. Тогда мощность j - группы оборудования Мj можно определить по формуле:

Мj = Fэф.* сj / tпр.j компл.,

где Fэф. - эффективный фонд времени работы единицы оборудования, ч.;

сj - количество единиц оборудования в группе j ;

tпр.j - прогрессивная трудоёмкость обработки одного комплекта деталей на оборудовании j - группы;

Мj=3742*5 /10=1871 (шт.)

Мj=3742*5/14=1336 (шт.)

Мj=3742*4/10=1496 (шт.)

Мj=3742*5/19=984 (шт.)

Мj=3742*6/11=2041 (шт.)

Мj=3742*5/22=850 (шт.)

tпр.j = tпл.j / kв.н.j,

где tпл.j - плановая трудоёмкость обработки одного комплекта деталей на оборудовании;

kв.н.j - прогрессивный коэффициент выполнения норм.

tпр.j=10/1=10

tпр.j=14/1=14

tпр.j =10/1=10

tпр.j=19/1=19

tпр.j=11/1=11

tпр.j=22/1=22

Расчёт производственной мощности отдельных групп оборудования сведём в таблицу 9

Таблица №9 Производственная мощность отдельных групп оборудования

Показатель	Токарная	Револьверная	Фрезерная	Сверлильная	Строгальная	Шлифовальная
Эффективный фонд времени работы оборудования	3742	3742	3742	3742	3742	3742
Количество единиц оборудования j-группы, шт.	5	5	4	5	6	5
Плановая трудоемкость обработки одного комплекта, мин/компл.	10	14	10	19	11	22
Коэффициент выполнения норм	1	1	1	1	1	1
Производственная мощность j-группы оборудования	1871	1336	1496	985	2048	850

2.3 Определение производственной мощности цеха и разработка мероприятий по ликвидации узких мест

Производственная мощность цеха устанавливается по величине мощности ведущей группы оборудования с учётом возможности ликвидации(расшивки) узких мест.

Ведущей группой оборудования считается такая, на которой выполняются основные операции по изготовлению продукции, затрачивается наибольшая доля живого труда и которой соответствует наибольшая доля основных фондов цеха. Может получиться так, что такая группа оборудования может обладать минимальной производственной мощностью, которая, очевидно, может быть увеличена при передаче части работ на другие станки. Поэтому производственная мощность данного цеха определяется по оптимальной производственной мощности j - группы оборудования.

Мц = Мопт.j-группы.

Программа запуска = 750-8%= 690

Далее строится диаграмма производственной мощности оборудования цеха.

Производственная мощность по группам оборудования Мj

Диаграмма производственной мощности оборудования цеха

Те группы оборудования, производственная характеристика которых не соответствует мощности цеха, являются узкими местами. Расчёт производственной мощности не может быть закончен пока не разработаны мероприятия по ликвидации узких мест.

Мероприятия по ликвидации узких мест.

1. Определим необходимое количество станков.

n ток. = 690*10 /3742 = 1,84 = 2ст.

n рев. = 690*14 /3742 =2,58 = 3ст.

n фрез. = 690*10 / 3742 = 1,84=2ст.

n свер. = 690*19 / 3742 = 3,5= 4ст.

n строг. = 690*11/3742 = 2,03= 3ст.

n шлиф. = 690*22 / 3742 = 4,06= 5ст.

2. Определим производственную мощность цеха с учетом ликвидированных узких мест.

Таблица №10

Показатель	Токарная	Револьверная	Фрезерная	Сверлильная	Строгальная	Шлифовальная
Эф. Фонд времени работы оборуд.,ч	3742	3742	3742	3742	3742	3742
Кол-во ед. оборуд. i гр.,шт.	2	3	2	4	3	5
Плановая трудоемкость 1-го комплекта	10	14	10	19	11	22
Квн	1	1	1	1	1	1
Производственная мошность i гр. оборудования	748	801	748	787	1020	850

При расчете ПМ были выявлены узкие места. Для их ликвидации нужно провести следующие операции:

1. Продадим 3 токарных станка, 2 револьверные, 2 фрезерных станков,1 сверлильный станок, 3 строгальных станков, т.к для выполнения программы запуска нам достаточно 2 токарных станка,3 револьверные, 2 фрезерных станков, 4 сверлильных 3 строгальных станков и 5 шлифовальных станков.

Диаграмма производственной мощности оборудования цеха

2.4 Определение коэффициента загрузки оборудования

Коэффициент загрузки оборудования kзj определяется путём сопоставления трудоёмкости программы с располагаемым фондом времени.

Таблица №11

Группа оборудования	Кол-во станков, расчетное	Кол-во станков, принятое	Коэффициент загрузки оборудования, k зj
Токарная	1,84	2	0,92
Револьверная	2,58	3	0,86
Фрезерная	1,84	2	0,92
Сверлильная	3,5	4	0,87
Строгальная	2,03	3	0,7
Шлифовальная	4,06	5	0,81
Итого по цеху:	15,85	19

3. Определение потребности металла на годовую программу

3.1 Определение потребности металла на годовую программу

Для изготовления деталей электродвигателей потребность металла определяется по нормам расхода. Потребность металла для изготовления деталей электродвигателей рассчитывается по среднему его расходу на один электродвигатель с учётом запланированного снижения этого расхода. Общая потребность металла на годовую программу Qобщ. определяется по формуле:

Qобщ. = Qг + Qнзп - Qот.,

где Qг - потребность металла на годовой выпуск деталей электродвигателей, т;

Qнзп - потребность металла на создание запланированного уровня остатков незавершённого производства, т;

Qот. - используемые отходы, т.

Потребность на годовой выпуск деталей электродвигателей определяется по формуле:

Qг = Нрi * ТП,

где Нрi - принятая норма расхода на один комплект деталей электродвигателя, кг;

ТП - годовая программа выпуска комплектов деталей электродвигателей, шт.

Qг=(83+29+14+14+10+65)*675=145125 кг.

Аналогично определяется потребность металла на изменение остатков незавершённого производства:

Qнзп =Нрi * D НЗП

Qнзп=(83+29+14+14+10+65)*(39*690*0,65)/365=10255,3

Используемые отходы учитываются лишь при определении общей потребности металла по заводу. Величина отходов рассчитывается по формуле:

Qот. = Нот. * ТП

Qот.=63568,19

При этом учитывается изменение остатков незавершённого производства.

Потребность по видам металла на комплект деталей, рассчитанная указанным методом, приводится в таблице 12

Таблица №12 Потребность металла на годовую программу изготовления комплектов деталей

Наименование материала	Валовая продукция, шт.	Норма расхода на 1 к-т	Потребность на программу, т	Среднесуточный расход, т (гр.3/360)
Прокат сортовой	690	83	57.27	0.16
Прокат для поковок	690	29	20.01	0.06
Сталь листовая	690	14	9.66	0.03
Бронза для цветного литья	690	14	9.66	0.03
Прокат цветных металлов	690	10	6.9	0.02
Чугун литейный	690	65	44.85	0.13

3.2 Расчёт нормативных запасов металла на складе

Запас металла на складе состоит из двух частей: текущего и страхового. По своей величине текущий запас непрерывно изменяется. Он может быть максимальным, средним и минимальным, величина которых зависит от периодичности поставки и среднесуточного расхода материалов.

Максимальный текущий Zт max запас, равный величине поставляемой партии, определяется по формуле:

Zт max = p x tп,

где p - среднесуточный расход материалов (величина р берётся из табл.12, детализация металла по сорторазмерам производится по фактическим заводским данным (см.табл.12);

tп - периодичность поставки, дн. (величина tп принимается по данным завода, заказной документации, транзитной норме и т.д.).

Zт max=30*0,16=4,8 т.

Zт max=15*0,06=0,9 т.

Zт max=30*0,03=0,9 т.

Zт max=15*0,03=0,45 т.

Zт max=45*0,02=0.9 т.

Zт max=15*0,13=0.98 т.

Средний текущий запас Zт.ср принимается равным половине текущего максимального запаса:

Zт.ср = p x tп / 2

Zт.ср=4,8/2=2.4 т.

Zт.ср=0,9/2=0.45 т.

Zт.ср=0,9/2=0,45 т.

Zт.ср=0,45/2=0,67 т.

Zт.ср=0.9/2=0.45 т.

Zт.ср=0.98/2=0,98 т.

Минимальный текущий запас равен страховому запасу, величина которого зависит от времени, необходимого для обеспечения производства и срочной отгрузки, транспортировки, приёмки материалов на складе потребителя. Максимальный производственный запас состоит из суммы максимального текущего и страхового запасов. Исходя из этих условий производится расчёт нормативных запасов металла на складе на конец года (табл.13)

Таблица №13 Расчёт нормативных запасов металла на складе на конец года

Наименование материала	Среднесуточный расход, т	Максимальный запас
		т	дни
Прокат сортовой	0,16	7,2	30
Прокат для поковок	0,06	1,35	15
Сталь листовая	0,03	1,35	30
Прокат медный	0,03	0,67	15
Прокат алюминия	0,02	1,35	45
Чугун литейный	0,13	2,93	15

3.3 Разработка плана снабжения цеха металлом

План заготовки металла пл каждому наименованию (группе) определяется как разность потребности на годовую программу и изменения размера складских остатков на начало и конец планового периода (см.табл.14.)

Таблица №14 План снабжения цеха металлом

Наименование материала	Потребность на годовую программу	Остаток металла на складе, т	План приобретения, т
		На начало планового периода	На конец планового периода
Прокат сортовой	57.27	6,84	7,2	57.63
Прокат для поковок	20.01	1,51	1,35	19.85
Сталь листовая	9.66	0,97	1,35	10.04
Прокат медный	9.66	0,78	0,67	9.56
Прокат алюминия	6.9	1.31	1,35	6.94
Чугун литейный	44.85	2.29	2,93	45.49

Потребность в материальных ресурсах в стоимостном выражении будет определяться следующим образом:

,

где Рмн - план приобретения i - го вида металла, т;

Ц - цена приобретения i - го вида металла, руб / т .

Расчёт потребности в материальных ресурсах в стоимостном выражении сведём в таблицу 15.

Таблица №15 Потребность в материальных ресурсах

Наименование материала	План приобретения	Цена приобретения, руб./т	Стоимость материалов
Прокат сортовой	57.63	1350	77800.5
Прокат для поковок	19.85	1450	28782.5
Сталь листовая	10.04	1910	19176.4
Прокат медный	9.56	12470	118589.7
Прокат алюминия	6.94	7220	50106.8
Чугун литейный	45.49	660	30023.4

324479.3

4. Определение численности и фонда заработной платы работающих

Численность работающих цеха планируется по каждой категории отдельно:

* основные производственные рабочие;

* вспомогательные рабочие;

* ученики;

* инженерно - технические рабочие;

* служащие (СКП) и младший обслуживающий персонал (МОП).

4.1 Определение эффективного фонда рабочего времени

Для определения численности рабочих (основных и вспомогательных) необходимо предварительно рассчитать эффективный фонд рабочего времени. Для этого составляется баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени на одного среднесписочного рабочего (табл.15.) необходимо воспользоваться заводскими данными либо принять потери рабочего времени равными:

а) очередные отпуска,

б) оплата отпусков учащимся;

в) оплата времени выполнения гос. и общ. обязанностей;

г) отпуска в связи с родами;

д) невыходы по болезни ;

е) внутрисменные простои планируются на следующем уровне: сокращенный рабочий день в предпраздничные дни; льготные часы подростков.

Таблица №16 Баланс рабочего времени одного рабочего

Состав фонда рабочего времени	Абсолютные данные	%
Календарный фонд времени, дн.	366
Выходные и праздничные дни, дн.	114
Номинальный фонд рабочего времени, дн.	252
Целодневные невыходы на работу
А) очередной отпуск	23	9,13
Б) отпуска учащихся	1	0,4
В) декретный отпуск	1,9	0,75
Г) выполнение гос. и общественных обязанностей	0,3	0,12
Д) по болезни	6,8	2,7
Итого невыходы, дн.	33	13
Явочный фонд рабочего времени, ч.	219	87
Потери внутри рабочего дня, ч.	0,1
Итого внутрисменных потерь	0,1
Эффективный фонд рабочего времени, ч.	1730
Средняя продолжительность рабочего дня, ч.	7,9

4.2 Определение численности основных производственных рабочих

В зависимости от имеющихся норм труда применяются два метода определения численности основных производственных рабочих:

а) по объёму работ и норм времени;

б) по нормам обслуживания.

Расчёт списочной численности основных рабочих по трудоёмкости механической обработки выполняется по каждой профессии и разряду отдельно по формуле:

,

где tij - трудоёмкость обработки комплекта деталей электродвигателя i на оборудовании j (j = 1,2,,m);

ВП - годовой план выпуска валовой продукции деталей электродвигателя i (i = 1, 2,, n).

Расчёт сводится в таблицу 17.

Таблица №17 Численность основных рабочих по профессиям и разрядам

Показатели	Профессии и разряды рабочих
	токарь	Револьверщик	Фрезеровщик	Сверлильщик	Строгальщик	Шлифовщик	Сборщик
Количество комплектов по плану, т.шт.	690	690	690	690	690	690	690
Трудоемкость программы, н-ч	10	14	10	19	11	22	40
Коэффициент выполнения норм	1	1	1	1	1	1	1
Эффективный фонд времени одного рабочего, ч.	1730	1730	1730	1730	1730	1730	1730
Списочная численность, чел.	4	6	4	8	6	10	16

Общая численность основных рабочих составила - 54чел.

4.3 Определение численности вспомогательных рабочих

Определение численности вспомогательных рабочих ведётся по нормам обслуживания:

Ряв = vоб / Ноб,

где Ряв - явочная численность рабочих, чел. ;

Vоб - объём обслуживания;

Ноб- норма обслуживания.

Таблица №18 Численность вспомогательных рабочих

Вид станка	N, шт.	механический	электрический	механический	электрический
Токарный (1А216-6)	2	18	6	36	12
Револьверный (1Е316ПЦ)	3	6	3	18	9
Фрезерный(6Р10)	2	8	4	16	8
Сверлильный (2А53)	4	9	9	32	32
Строгальный (7116)	3	42	73	126	219
Шлифовальный (3М152)	5	8	8	40	40
итого	19			268	320

Таблица №19 Нормативы для определения количества вспомогательных рабочих:

Профессия	Измеритель нормы обслуживания	Норма обслуживания на одного рабочего	Тарифный разряд работы
Наладчик оборудования	Количество станков	14	5
Слесари по ремонту оборудования	Единица ремонтной сложности	500	5
Станочники по ремонту инструмента и приспособлений	Количество производственных рабочих	70	4
Контролеры	Количество производственных рабочих	30	3
Транспортные рабочие	Количество производственных рабочих	50	4
Кладовщики	Количество производственных рабочих	50	3
Электромонтеры	Единица ремонтной сложности	800	5

Объём обслуживания берётся из данных приведённых выше и предыдущего расчёта, расчёт сведён в таблицу 20.

Таблица №20 Численность вспомогательных рабочих

Профессия	Норма обслуживания на одного рабочего	Объем обслуживания в 2 смены	Численность	Разр. работ
			Явочная	Списочная
Наладчик оборудования	14	19	2	3	5
Слесари по ремонту оборудования	500	268	1	2	5
Станочники по ремонту инструмента и приспособлений	70	54	1	2	4
Контролеры	30	54	2	3	3
Транспортные рабочие	50	54	2	3	4
Кладовщики	50	54	2	3	3
Электромонтеры	800	320	1	2	5
Итого:			11	18

Списочная численность вспомогательных рабочих определяется по формуле:

Рсп = Ряв / kисп.,

где kисп. - коэффициент использования режимного фонда времени.

Дополнительная численность вспомогательных рабочих распределяется по профессиям, которые при расчёте Ряв округлялись в меньшую сторону.

Кисп = 219 / 252=0,87

4.4 Определение фонда оплаты труда основных производственных рабочих

а) Фонд прямой сдельной оплаты:

,

где r стq - часовая тарифная ставка q - го разряда (q = 1,2,,l),

Т обрq - суммарная трудоёмкость работ q - го разряда на программу;

Таблица №21

Наименование операции	Тарифная ставка	Трудоемкость, t н/ч	Разряд	Тар. коэффициент	Ср. расценка	V обсл.	Фонд сдел.
Токарный	1,8	10	5	1,7	30,6	690	21114
Револьверный	1,8	14	4	1,5	37,8	690	26082
Фрезерный	1,8	10	3	1,35	24,3	690	16767
Сверлильный	1,8	19	3	1,35	46,17	690	33927
Строгальный	1,8	11	4	1,5	29,7	690	20493
Шлифовальный	1,8	22	4	1,5	59,4	690	40986
Итого							159369

средняя часовая тарифная ставка:

rст = ФОТ сд / Тобр.q

690*(10+14+10+19+11+22+40)=86940 н/ч

rст 159369/86940=1,83 грн.

б) рассчитывается премия

Сумма премий:

Псд. = Зm.сд * Рпр/100

Псд. = 159369*0,38=60560,22 грн.

в) доплаты за отработанное время : за бригадирство; за работу в ночное время.

Бригадирские

Число бригадиров 15 чел.

Величина доплат 20-25%средней часовой тарифной ставки.

Чбр. = 54/15=3,6=4 бриг.

Фот.бр. = 1,83 * 4 *1730,1 = 3799,3 грн.

Ночные доплаты рассчитываются для тех рабочих, которые работают после 22 часов. Для них величина доплат составляет 40% средней часовой тарифной ставки.

Количество часов работы в ночное время :

ФОТноч. = 1,83*19*2*2,19*40%= 6091,7 грн.

г) часовой фонд оплаты труда

ФОТ ч = ФОТ сд + ФОТ пр + ФОТ бр + ФОТ нв

ФОТч=(159369+60560,22+3799,3+6091,7)/1730,1=132,84 грн.

д) среднечасовая заработная плата

Зч = ФОТг / Rосн = 132,84/54=2,46 грн.

е) дневной фонд оплаты труда:

ФОТ дн. =ФОТч*7,9 =132,84*7,9=1046,44 грн.

среднедневная заработная плата

Зч.ср. = ФОТ г / Fэ * Чосн =1046,44/54=19,43 грн.

ж) дополнительная оплата труда за целодневные перерывы: оплата очередных отпусков, оплата отпусков учащимся; оплата времени выполнения государственных и общественных обязанностей;

Доп.з/п=159369*0,12=19124,28 грн.

з) месячный фонд оплаты труда:

ФОТ м = 1046,44+19,65=20170,72 грн.

Среднегодовая заработная плата:

Змес.ср = ФОТ г/ Ч осн.=248944,28/54=4610,08 грн.

и) среднемесячная заработная плата

ФОТдн = Зпл./12 = 4610,08/12=384,17грн.

Расчёт сведём в таблицу 22

Таблица №22 Структура фонда оплаты труда рабочих цеха, руб.

Виды оплаты труда	Осн. раб.	Всп. раб.
1 Фонд прямой сдельной оплаты труда	159369	-
2 Фонд прямой повременной оплаты труда		33633,12
3 Средняя часовая тарифная ставка	1,83
4 Премии	60560,22	12780,58
5 Доплаты, всего: в т.ч.
- за бригадирство	3799,3	-
- за работу в ночное время	6091,7	-
6 Часовой фонд оплаты труда	132,84	26,83
7 Среднечасовая заработная плата	2,46	1,49
9 Дневной фонд оплаты труда	1046,44	211,95
10 Среднедневная з/плата	19,45	11,78
11 Оплата очередных отпусков	19124,28	4247,92
12 Оплата отпусков учащихся	19124,28	4247,92
13 Оплата времени выполнения гос. и общ. обязательств	19124,28	4247,92
14 Годовой фонд оплаты труда	248944,28	450661,62
15 Среднегодовая з/плата	4610,08	2814,5

4.5 Определение фонда оплаты труда вспомогательных рабочих

Таблица №23. Фонд прямой повременной оплаты (тарифный)

Профессия	Тар. ставка	Разряд	Тар. коэф.	ЭФВ
Наладчики оборудования	1,8	5	1,7	1730,1	5294,1
Слесарь по рем. обор.	1,8	5	1,7	1730,1	5294,1
Станоч. по ремонтам				1730,1
Инструменты и приспособления	1,8	4	1,5

Подобные документы

• Планирование деятельности предприятия

  Планирование производства и реализации продукции. Расчет индекса сезонных колебаний. Определение численности рабочих основных цехов. Расчет амортизационных отчислений. Планирование производственных мощностей предприятия. Расчет фонда заработной платы.
  
  курсовая работа [39,8 K], добавлен 17.05.2010
  

• Планирование основных показателей работы предприятия

  Планирование товарной продукции и объема реализации, потребности в материалах, фонда заработной платы, себестоимости продукции. Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Методика расчета фонда заработной платы персонала.
  
  практическая работа [54,2 K], добавлен 22.07.2010
  

• Планирование технико-экономических показателей работы цеха

  Планирование программы выпуска продукции цеха. Расчет потребного количества оборудования и площадей. Определение численности работающих и фондов заработной платы. Планирование себестоимости и расчет эффективности использования производственных ресурсов.
  
  курсовая работа [136,4 K], добавлен 28.12.2012
  

• Организация и планирование работы предприятия

  Определение производственной мощности предприятия. Анализ соотношения производственной мощности и производственной программы. Расчет численности работников. Анализ явочного контингента. Расчет фонда заработной платы. Калькуляция себестоимости продукции.
  
  курсовая работа [39,7 K], добавлен 05.11.2012
  

• Организация производственной деятельности механосборочного цеха

  Определение типа производства и синхронизация операций поточной линии. Расчет необходимого количества оборудования, потребности в площадях, транспортных средствах, инструменте, сырье, материалах, энергии. Планирование труда и фонда заработной платы.
  
  курсовая работа [1,4 M], добавлен 04.11.2013
  

• Планирование производственной деятельности предприятия

  Определение плана производства и обоснование производственной мощности. Расчет численности и фонд оплаты труда работающих. Расчет потребности в оборотном капитале и эффективности капитальных вложений. Определение прибыли и порядок ее распределения.
  
  курсовая работа [229,4 K], добавлен 08.11.2022
  

• План производства и реализации продукции

  Планирование валовой, товарной и реализованной продукции. Содержание оперативно-производственного планирования, его составляющие и место в системе планирования предприятия. Расчет планового объема реализованной продукции в стоимостной выражении.
  
  контрольная работа [31,0 K], добавлен 08.10.2009
  

• Расчёт технико-экономических показателей энергохозяйства цеха

  Планирование годовой потребности в электрической энергии. Расчет платы за потребленную электроэнергию, трудоемкости ремонтных работ, численности персонала энергохозяйства, фонда заработной платы по категориям работающих, энергосоставляющей продукции цеха.
  
  курсовая работа [404,1 K], добавлен 06.03.2015
  

• Планирование на предприятии ОАО "Уралхиммаш"

  Расчет плановых показателей по основным разделам краткосрочного плана предприятия. Планирование производственной программы, численности и фонда оплаты труда, издержек производства, услуг. Определение валовой прибыли, уровня нормативной рентабельности.
  
  курсовая работа [197,4 K], добавлен 10.04.2017
  

• Разработка основных показателей деятельности предприятия "Альфа"

  Баланс производственной мощности предприятия. Расчет трудоемкости производственной программы, численности и фонда заработной платы работников предприятия. Планирование себестоимости продукции. Калькуляция и группировка затрат на производство продукции.
  
  курсовая работа [62,3 K], добавлен 13.02.2016
  

• Технико-экономические показатели деятельности предприятия

  Планирование и расчет основных технико-экономических показателей деятельности и производственной программы предприятия. Расчет трудоемкости, плановой численности работающих, заработной платы, издержек на производство и реализацию комплектов изделий.
  
  курсовая работа [382,5 K], добавлен 22.04.2015
  

• Планирование деятельности механического цеха на примере ЗАО "Инман"

  Планирование основных производственых фондов. Расчет потребности в оборудовании и площадях для основного и вспомогательного производства. Расчет амортизационных отчислений. Планирование обеспечения трудовыми ресурсами. Расчет фонда заработной платы.
  
  курсовая работа [130,7 K], добавлен 13.01.2014
  

• Планирование выручки предприятия и планирование труда и заработной платы

  Расчет эффективного времени работы оборудования. Планирование производственной мощности предприятия по производительности основных средств. Расчет бюджета рабочего времени и планирование фонда заработной платы. Составление сводного плана по труду.
  
  курсовая работа [224,1 K], добавлен 01.12.2015
  

• Расчет участка производства

  Определение плана производства и обоснование производственной мощности. Расчет потребности в инвестициях, численности рабочих и фонда оплаты труда, издержек производства, потребности в оборотном капитале, экономических показателей и точки безубыточности.
  
  курсовая работа [103,2 K], добавлен 19.05.2014
  

• Статистический анализ производства промышленной продукции

  Определение относительных величин планового задания и объема реализованной и валовой продукции. Расчет показателей оборота трудовых ресурсов; анализ изменения фонда заработной платы. Расчет индексов выполнения плана по себестоимости товарной продукции.
  
  курсовая работа [86,4 K], добавлен 23.10.2012
  

• План работы механообрабатывающего цеха по производству кронштейнов и втулок

  Планирование производства продукции. Расчет потребности в оборудовании и его загрузки. Планирование затрат на сырье и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты, топливо и энергию на технологические цели. Расчет фонда заработной платы персонала.
  
  курсовая работа [170,0 K], добавлен 23.09.2016
  

• Экономический расчет производства слабой азотной кислоты с использованием данных по технологии неорганических веществ

  Расчет численности рабочих, фонда заработной платы, себестоимости продукции. Показатели экономической эффективности проектируемой технологии. Исследование зависимости издержек производства от степени использования производственной мощности оборудования.
  
  курсовая работа [37,1 K], добавлен 13.05.2010
  

• Расчет экономической эффективности деятельности ателье

  Расчет проектируемой трудоемкости пошива изделия. Порядок расчета объёма производства в ателье, планирование численности работающих и фонда оплаты труда. Составление калькуляции себестоимости изделия. Расчет прироста прибыли и экономии заработной платы.
  
  курсовая работа [33,7 K], добавлен 29.10.2011
  

• Сводный план машиностроительного предприятия ООО "Юргинский машиностроительный завод"

  Анализ показателей производственно-экономической деятельности предприятия. Планирование объема продаж и выпуска товарной и валовой продукции, трудоемкости производственной программы, численности персонала и фонда оплаты труда, прибыли и инвестиций.
  
  курсовая работа [439,1 K], добавлен 30.12.2014
  

• Планирование деятельности предприятия

  Планирование производства и реализации продукции. Расчет производственной мощности предприятия и выявление "узких мест" производства. Оценка эффективности использования оборотных средств. Планирование показателей финансовой деятельности предприятия.
  
  курсовая работа [55,0 K], добавлен 17.10.2013
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам