Бизнес-план малого предприятия по выпуску строительной продукции

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план малого предприятия по выпуску строительной продукции



Введение

Бизнес-план составлен в 2013 году для малого предприятия ООО "Стройпроект"

Общие сведения о предприятии:

1. Наименование и юридический адрес: ООО "Стройпроект".

г. Пермь ул. Луначарского, 66

2. Форма собственности: частное предприятие

3. Организационно-правовая форма: общество

4. Величина уставного капитала: 262239,18 руб.

Фу =СрЧ6%; Фу=0,06*4370652,92=262239,18 руб.

где Ср - рыночная стоимость (сметная стоимость работ)

5. Структура собственного капитала:

a) Капитал уставного фонда: _262239,18 руб. (см п.4)

b) Капитал работника малого предприятия 30% от уставного фонда, т.е. 78671,75руб.

c) Аванс заказчика 15% от Ср, т.е. _______655597,94____ руб.

Малое предприятие организуется в _2013__ году для выполнения следующих строительных работ:

Установка лестничных площадок массой до 1 тонны при строительстве новых жилых домов.

Для того чтобы получить подряд на устройство лестничных площадок малое предприятие будет участвовать в подрядных торгах.



1. Стратегия маркетинга строительного предприятия

1.1 Маркетинговое обследование

Обследование проводилось учредителями _ООО_ "Стройпроект" на уровне Пермского края. В результате чего выяснено, что в Пермском крае необходимо построить жилые дома, которые будут возводиться несколькими субподрядными организациями. Установка лестничных площадок планируются выполняться ООО "Стройпроект".

Также были выявлены субъекты маркетинговой деятельности:

1. Поставщик лестничных площадок: ООО "Торговый дом";

2. Посредники: ПЗСП;

3. Потенциальные конкуренты: ООО "Трест №14", ООО "Комплекс -С".

Зависимость рыночной активности и степени насыщения рынка лестничными площадками на июль 2013г. соответствует полноценному спросу и поддерживающему виду маркетинга.

Задачи данного маркетинга:

1. Поддержание качества товара;

2. Изучение потребительских предпочтений;

3. Поддерживать существующий уровень спроса возможно дольше, несмотря на меняющиеся потребительские предпочтения и усиливающуюся конкуренцию.

Количество необходимых к приобретению лестничных площадок потребителями зависит от уровня их доходов и рыночных цен. Рост цен на лестничные площадки приведет к снижению спроса и как следствие увеличение издержек на строительные работы. Понижающиеся цены привлекут новых покупателей, усиливая конкуренцию среди строительных компаний.



1.2 Риски и их анализ

Каждое предприятие рискует, вследствие каких-либо причин, получить меньшую или не получить прибыль, увеличить издержки производства или обанкротиться. У малого предприятия могут возникнуть следующие риски:

1) Экономические риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике предприятия или в экономике страны. ( низкий спрос)

2) Технические риски - Вызваны неожиданной поломкой оборудования, транспорта, неожиданным уходом партнера из бизнеса.( освоение нового механизма)

3) Социальные риски - Они характеризуют масштабы и тяжесть негативных последствий чрезвычайных ситуаций, а также различного рода явлений и преобразований, снижающих качество жизни людей.(динамика смертности)

4) Экологические риски - риск нанесения ущерба окружающей среде; возникновения аварий, пожаров, поломок; риск нарушения функционирования объекта вследствие ошибок при проектировании и монтаже, несоблюдение производственных технологий и процессов.

1.3 Стратегия строительного предприятия для успешного участия в подрядных торгах

Подрядные торги - это одно из организационных форм, как средства выбора проектировщика, подрядчика, поставщика, и как способа сдачи подряда, выбора наиболее выгодных предложений как в отношении цен, так и в аспекте других коммерческих и технических условий.

Торги - практически единственный способ выбора исполнителей строительных работ на конкурсной основе, которые материально гарантировали бы точное выполнение своих обязательств.

предприятие решило постоянно участвовать в подрядных торгах на строительные работы. Для этого разработана следующая стратегия действий на последующие годы.

1. Чтобы снизить сроки строительства старое оборудование будет заменено современным высокопроизводительным. Например, старый сварочный аппарат мощносьтю 6 кВт можно заменить на более новый сварочный аппарат мощностью 12 кВт. Для этого образуется фонд накопления и ежегодно начисляются амортизационные отчисления.

2. Для уменьшения потерь времени рабочих, в 2013 году будет организована работа по техническому нормированию работы.

3. Для роста производительности труда рабочих планируется использовать более производительное оборудование.

4. Для мотивации рабочих будет внедрены методы повышения оплаты труда за счет премий, за перевыполнение графика работы.

5. Для качественного строительства 2013 году в штатное расписание будет введена должность лаборанта, а в 2014 году будет организована лаборатория по контролю качества материалов и работ. Данная лаборатория будет проводить исследования на железобетонных материалах в соответствии с ГОСТ . Предприятие будет заключать договора на поставку лестничных площадок только с теми поставщиками, у которых материал соответствует ГОСТам.

Комплекс этих мероприятий позволит малому предприятию ООО "Стройпроект" успешно участвовать в торгах.



2. Команда управляющих и исполнителей

2.1 Организационная схема управления малым предприятием

маркетинг риск стратегия управление

Для управления предприятием применена функциональная схема управления с элементами маркетинговой формы управления.

На предприятии есть совет учредителей, в который входит 2 человека. Совет контролирует работу начальника предприятия и в случае необходимости заменяет его.

Директор предприятия:

· Организует производство;

· принимает на работу работников предприятия;

· издает приказы и распоряжения, обязательные для исполнения всеми работниками предприятия;

· распоряжается имуществом предприятия в пределах, установленных уставом;

· обеспечивает безопасные условия труда работников;

· контролирует проектно- сметную документацию

Основной формой осуществления полномочий трудового коллектива является общее собрание, которое уполномочено:

· реорганизации общества;

· увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций путем размещения дополнительных акций;

· утверждение аудитора общества;

· утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, счета прибылей и убытков общества, распределение его прибылей и убытков;

· порядок ведения общего собрания;

· заключение сделок, в заключении которых имеется заинтересованность;

· совершение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением обществом имущества;

· решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом и настоящим Уставом.

Структура малого предприятия насчитывает _3_ отдела:

1. Строительный отдел, который занимается основной работой, т.е. установка гидроизоляции и всеми исходящими из того работами.

2. Финансовый отдел, который занимается разработкой среднесрочных (на 1-2 года) финансовых прогнозов, контроль потока наличности, урегулирование финансовых взаимоотношений с заказчиками, субподрядчиками, поставщиками материалов и оборудования, работа с банками и страховыми компаниями, уплата налогов, начисление заработной платы, расчет амортизационных отчислений.

3. Проектный отдел, который занимается разработкой проектов, составляет проектную документацию т.п.

Организационная форма малого предприятия



2.2 Численность и предполагаемая зарплата работников предприятия

Табл. 1 Штатное расписание

№	Наименование должностей	показатели
Административно-хозяйственные работники (__10_ чел)	Оклад (руб.)
1	Директор (1)	40000
2	Совет учредителей (2)	35000
3	Инженер(1)	30000
4	Начальник участка (1)	25000
5	Мастер (1)	20000
6	Проектировщик (1)	25000
7	Сметчик (1)	20000
8	Главный бухгалтер (1)	25000
9	Бухгалтер (1)	20000
10	Кассир (1)	15000
Итого:	290000
Рабочие машинисты водители ( 1 чел)	разряд
механизаторы
1	Машинист башенного крана грузоподъемностью до 5 тонн (1)	4
Рабочие- строители (8 чел)
2	Монтажник 2 чел.	4
3	Монтажник 6 чел.	3
Итого:

2.3 Распределение зарплаты по КТУ между рабочими бригады за июль месяц

Зарплата распределена между рабочими, машинистами и водителями в бланке 2

Для распределения зарплаты мастер заполняет табель выхода рабочих на работу за июль месяц.

На общем собрании бригады каждому работнику был присвоен коэффициент трудового участия для расчета причитающейся ему премии.

Вводится надбавка за вредные и тяжелые условия работы - 12%.

Бригада решила всем рабочим доплатить за профмастерство: 6 разряд - 24%, 5 разряд - 20%, 4 разряд - 16%.



3. Производственные ресурсы малого предприятия

3.1 Основные средства предприятия, амортизация и ремонтный фонд

В таблице 4 рассчитана первоначальная стоимость основных производственных фондов в ценах на _2013_ г.

В таблице 5 рассчитана сумма годовых амортизационных отчислений и ремонтного фонда. А_вост = 416000 руб; А_рем = 312000 руб

На 1 СМР: nвост.= 0,041 руб., nрем.=0,031 руб. При лестничных площадок 700 шт. в месяц

Таблица 4 Расчет стоимости машин

№ п/п	Наименование машин, характеристика	Количество	первоначальная стоимость, руб.	производитель
1	Кран башенный при работе на других видах строительства г/п до 5 тонн	1	2600000	Bash-kran
	ИТОГО:	-	2600000	-

Расчет амортизационных отчислений на полное восстановление стоимости фондов.

Таблица 5

№	Наименование машин	Кол- во	Первоначальная стоимость (руб.)	Отчисление на полное восстановление	Отчисления в ремонтный фонд	Общие отчисления
				Норма, %	Сумма, руб.	Норма, %	Сумма, руб.	Норма, %	Сумма, руб.
1	Кран башенный при работе на других видах строительства	1	2600000	16	416000	12	312000	28	728000



Расчет стоимости основных фондов предприятия

Таблица 6

№ п/п	Наименование основных фондов	Количество	Стоимость основных фондов, руб.
1 2 3 4	Здания и сооружения помещение под контору (50 м2) мастерские (40 м2) склад (20 м2) гараж (35 м2)	1 1 1 1	690000 680000 320000 150000
	ИТОГО:	-	1840000
1	Машины и оборудование Кран башенный при работе при других видах строительства г/п до 5 тонн	1	2600000
	ИТОГО:	-	2600000
1 2 3	Прочее имущество предприятия стоимостью более 1000 руб. Мебель Компьютер Ксерокс - принтер	9 2 1	43100 20000 5000
	ИТОГО:	-	68100
	ВСЕГО ПО ОСНОВНЫМ СРЕДСТВАМ:	-	4508100

3.2 Оборотные средства предприятия

Таблица 7

№ п/п	Наименование материала	Ед. изм.	Кол-во материала на 1 день работы	Стоимость ед. изм. материала, руб.	Норма запаса, дней	Производственный запас	производственные запасы, руб.
1	Лестничная площадка 2ЛП 25-12-4К	Шт.	31,82	4337,52	5	159,1	690099,43
итого	690099,43



Интервал поставки принят условно, так как отсутствует договор поставки, т.е. дни текущего запаса _1__ день.

Дни страхового запаса, вызванного задержкой товара__ принять _3_ дня.

Дни технологического запаса, связанного с загрузкой, перевозкой, разгрузкой приять _1_ день.

Продолжительность выполнения строительных работ __22____ дня приняты согласно трудоемкости рабочих и машинистов 1639,82 при численности рабочих __9__ чел.

3.3 Расчет размера собственного и заемного капитала

1) Основной капитал:

Величина основного капитала равна фактической стоимости основных средств малого предприятия (см. таблицу 6)

К_о=_4508100_ руб.

2) Оборотный капитал: (см. таблицу 8)

К_об=__3405487,61_ руб.

3) Общая величина необходимого капитала для производства:

К = К_о + К_об = _4508100 + 3405487,61=7913587,61 руб.

4) Собственный капитал:

К_с = Ф_у + К_р + К_а = 262239,18+78671,75+655597,94=996508,87 руб.

Где Фу - размер уставного капитала (см. вводную часть)

Кр - капитал работника малого предприятия (см. вводную часть)

Ка - аванс заказчика (см. вводную часть)



5) Заемный капитал:

К_з = К - К_с = 7913587,61-996508,87=6917078,74 руб.

Таблица 8 Расчет структуры оборотного капитала подрядчика

№ п/п	Показатели исходных данных и структуры оборотного капитала	Усл. Обоз.	Ед. изм.	Значение показателя	Расчет элементов структуры оборотного капитала
					формула	количество
Исходные данные
1	Рыночная стоимость работ (сметная стоимость)	Ср	Руб.	1185167,21	-	-
2	Срок строительства	Тсм	дней		-	-
3	Отсрочка платежей заказчика в днях	То	дней	8	-	-
4	Объем незавершенного производства в днях	Тн.п.	дней	5	-	-
Структура оборотного капитала
1	Денежные средства на производственные запасы: а) на основные материалы	Км	Руб.	-	Км=Ом	690099,43
2	незавершенное производство (задел который уже имеется)	Кнп	Руб.	-		993330,21
3	Платежи подрядчика (налоги, плата за услуги и др.) 1% от рыночной стоимости	Ка	Руб.	-	Ка=0,01ЧСр	43706,53
4	Чистая повременная оплата труда рабочих и машинистов с учетом КТУ	З	Руб.	-	Таблица 2	89023,11
5	Отсрочка платежей заказчика	Ко	Руб.	-		1589328,33
ВСЕГО:	?К	-	3405487,61

Расчет окупаемости заемного капитала

Размер заемного капитала 6917078,74 руб. (см. расчет выше)

Размер сметной прибыли 121235,35 руб. за месяц при постоянной годовой программе организации.



Тогда годовая сметная прибыль 1454824,2 руб.

Окупаемость заемного капитала составит:

Расчет переплаты за пользованием займом при кредитной ставке 9% в год произвести с помощью кредитного калькулятора.

Таблица 9 Процентная ставка: 9.00%. Сумма кредита: 6917078,74 руб.

№	Дата платежа	Сумма платежа	Основной долг	Начисленные проценты	Ежемесячные комиссии	Остаток задолженности
1	Июль,2013	149 581,53	97 703,44	51 878,09	0,00	6 819 375,30
2	Август,2013	149 581,53	98 436,21	51 145,31	0,00	6 720 939,09
3	Сентябрь,2013	149 581,53	99 174,48	50 407,04	0,00	6 621 764,61
4	Октябрь,2013	149 581,53	99 918,29	49 663,23	0,00	6 521 846,32
5	Ноябрь,2013	149 581,53	100 667,68	48 913,85	0,00	6 421 178,64
6	Декабрь,2013	149 581,53	101 422,69	48 158,84	0,00	6 319 755,95
7	Январь,2014	149 581,53	102 183,36	47 398,17	0,00	6 217 572,60
8	Февраль,2014	149 581,53	102 949,73	46 631,79	0,00	6 114 622,86
9	Март,2014	149 581,53	103 721,85	45 859,67	0,00	6 010 901,01
10	Апрель,2014	149 581,53	104 499,77	45 081,76	0,00	5 906 401,24
11	Май,2014	149 581,53	105 283,52	44 298,01	0,00	5 801 117,72
12	Июнь,2014	149 581,53	106 073,14	43 508,38	0,00	5 695 044,58
13	Июль,2014	149 581,53	106 868,69	42 712,83	0,00	5 588 175,89
14	Август,2014	149 581,53	107 670,21	41 911,32	0,00	5 480 505,68
15	Сентябрь,2014	149 581,53	108 477,73	41 103,79	0,00	5 372 027,95
16	Октябрь,2014	149 581,53	109 291,32	40 290,21	0,00	5 262 736,63
17	Ноябрь,2014	149 581,53	110 111,00	39 470,52	0,00	5 152 625,63
18	Декабрь,2014	149 581,53	110 936,83	38 644,69	0,00	5 041 688,79
19	Январь,2015	149 581,53	111 768,86	37 812,67	0,00	4 929 919,93
20	Февраль,2015	149 581,53	112 607,13	36 974,40	0,00	4 817 312,81
21	Март,2015	149 581,53	113 451,68	36 129,85	0,00	4 703 861,13
22	Апрель,2015	149 581,53	114 302,57	35 278,96	0,00	4 589 558,56
23	Май,2015	149 581,53	115 159,84	34 421,69	0,00	4 474 398,72
24	Июнь,2015	149 581,53	116 023,54	33 557,99	0,00	4 358 375,19
25	Июль,2015	149 581,53	116 893,71	32 687,81	0,00	4 241 481,47
26	Август,2015	149 581,53	117 770,42	31 811,11	0,00	4 123 711,06
27	Сентябрь,2015	149 581,53	118 653,69	30 927,83	0,00	4 005 057,37
28	Октябрь,2015	149 581,53	119 543,60	30 037,93	0,00	3 885 513,77
29	Ноябрь,2015	149 581,53	120 440,17	29 141,35	0,00	3 765 073,60
30	Декабрь,2015	149 581,53	121 343,47	28 238,05	0,00	3 643 730,12
31	Январь,2016	149 581,53	122 253,55	27 327,98	0,00	3 521 476,57
32	Февраль,2016	149 581,53	123 170,45	26 411,07	0,00	3 398 306,12
33	Март,2016	149 581,53	124 094,23	25 487,30	0,00	3 274 211,89
34	Апрель,2016	149 581,53	125 024,94	24 556,59	0,00	3 149 186,95
35	Май,2016	149 581,53	125 962,62	23 618,90	0,00	3 023 224,33
36	Июнь,2016	149 581,53	126 907,34	22 674,18	0,00	2 896 316,98
37	Июль,2016	149 581,53	127 859,15	21 722,38	0,00	2 768 457,83
38	Август,2016	149 581,53	128 818,09	20 763,43	0,00	2 639 639,74
39	Сентябрь,2016	149 581,53	129 784,23	19 797,30	0,00	2 509 855,51
40	Октябрь,2016	149 581,53	130 757,61	18 823,92	0,00	2 379 097,90
41	Ноябрь,2016	149 581,53	131 738,29	17 843,23	0,00	2 247 359,61
42	Декабрь,2016	149 581,53	132 726,33	16 855,20	0,00	2 114 633,28
43	Январь,2017	149 581,53	133 721,78	15 859,75	0,00	1 980 911,51
44	Февраль,201	149 581,53	134 724,69	14 856,84	0,00	1 846 186,82
45	Март,2017	149 581,53	135 735,13	13 846,40	0,00	1 710 451,69
46	Апрель,2017	149 581,53	136 753,14	12 828,39	0,00	1 573 698,55
47	Май,2017	149 581,53	137 778,79	11 802,74	0,00	1 435 919,77
48	Июнь,2017	149 581,53	138 812,13	10 769,40	0,00	1 297 107,64
49	Июль,2017	149 581,53	139 853,22	9 728,31	0,00	1 157 254,42
50	Август,2017	149 581,53	140 902,12	8 679,41	0,00	1 016 352,30
51	Сентябрь,2017	149 581,53	141 958,88	7 622,64	0,00	874 393,42
52	Октябрь,2017	149 581,53	143 023,58	6 557,95	0,00	731 369,84
53	Ноябрь,2017	149 581,53	144 096,25	5 485,27	0,00	587 273,59
54	Декабрь,2017	149 581,53	145 176,97	4 404,55	0,00	442 096,61
55	Январь,2018	149 581,53	146 265,80	3 315,72	0,00	295 830,81
56	Февраль,2018	149 581,53	147 362,80	2 218,73	0,00	148 468,02
57	Март,2018	149 581,53	148 468,02	1 113,51	0,00	0,00
Итого по кредиту	8526147,00	6917078,74	1 609 068,26	0,00

Ежемесячный возврат кредита составляет 123085,73 руб.

(Переплата) плата за пользование заемным капиталом за месяц составляет: ПЛз = 26495,80 руб.



4. Себестоимость продукции, издержки производства

КАЛЬКУЛЯЦИЯ №1

транспортных расходов на 20 шт. 2ЛП 25-12-4К

составлена в ценах 2013 г.

Исходные данные:

1. вид отпускной цены ФТС

2. наименование поставщика _ООО "Торговый дом"__

3. автомобильные перевозки (транспортное средство) Камаз- борт панель

1) Тариф общий

№ п/п	Наименование операции	Расстояние перевозки, км	Стоимость на 1 шт. руб.
			Расценка на 1 км	Всего
1	Автомобильные перевозки	28	30	840
	ИТОГО:			840

4.количество товара _____700 шт.____

ИТОГО транспортные расходы на весть товар 29400 руб.

РЕСУРСЫ И ИХ СТОИМОСТЬ

РАСЧЕТ №1

Таблица 10. Стоимость материалов на устройство лестничных площадок в ценах 2013 года

№ п/п	Наименование материалов	Ед. изм.	Количество материалов за месяц	Рыночная планово-расчетная цена за м2 руб.	Общая стоимость материалов руб.
1	Лестничная площадка 2ЛП 25-12-4К	Шт.	700	3675,86	2573102

ИТОГО МАТ=2573102 руб.



РАСЧЕТ №2

стоимости эксплуатации машин

Таблица 11

№ п/п	Наименование машин	Количество машин	Количество м-часов за строительный сезон	Планово- расчетная цена за м-час, руб.	Общая стоимость эксплуатации, руб.
1	Кран башенный для работ при других видах строительства	1	381,85	650	248202,5

ИТОГО: ЭМ=248202,5 руб.

Таблица 12 Калькуляция себестоимости

№ п/п	Наименование показателей	Усл. обоз	Количество (руб.)	Пояснения
1	Стоимость работ	Ц	4370652,92	Приложение 2
2	Себестоимость	S	3316890,08
а) материальные затраты	ПЗ	2939727,61	Сумма мат.+ЗП1+ЭМ
	- стоимость материалов: А) отпускная цена Б) транспортировка	мат мат1 мат2	2602502 2573102 29400	сумма Таблица 10 Калькуляция 1
	- оплата труда рабочих и машинистов	ЗП1	89023,11	Таблица 2
	- стоимость эксплуатации машин	ЭМ	248202,5	Таблица 11
б) амортизация на полное восстановление	А1	34666,67	Таблица 5
в) ремонтный фонд	РФ1	26000	Таблица 5
г) оплата труда АУП и ИТР	ЗП2	290000	Таблица 1
д) возврат кредита	ПЛз	26495,80	Расчет 3.3

Себестоимость единицы продукции __4738041____ при устройстве лестничной площадки массой до 1 тонны



5. Основные показатели

5.1 Смета издержек на производство работ, выручка и прибыль за год

Таблица 13

5.2 Расчет фондоотдачи и фондоемкости основных фондов

Эти два показателя характеризуют на сколько эффективно используются основные фонды данного предприятия.

1. Фондоотдача равна



2. Фондоёмкость

5.3 Расчет средней годовой выработки и оплаты труда на одного работника

1. Среднегодовая выработка на 1 работника равна

В - Объем выполняемых работ за год

Ч - численность работников по штатному расписанию

2. Среднегодовая оплата труда на 1 работника

Размещено на Allbest.ru

...