Размещено на http://www.allbest.ru/

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ (МИИТ)

Воронежский филиал

Курсовой проект

по дисциплине: «Экономика отрасли»

на тему: «Разработка бюджета производства и бюджета затрат сортировочной станции»

Воронеж 2014 г.



Введение

Станция - это важнейшее производственно-хозяйственное подразделение, на котором осуществляется непосредственная связь железных дорог с клиентурой. От четкой и бесперебойной работы станций зависит обеспечение перевозок грузов и пассажиров, ускорение оборота вагонов, снижение себестоимости перевозок и безопасность движения поездов.

Производственная деятельность станции осуществляется на основе плана экономической и социальной деятельности, который должен предусматривать применение передового опыта и прогрессивной технологии, обеспечивать систематический рост производительности труда и снижение себестоимости.

Разрабатываемый станцией годовой план включает следующие разделы:

1. Объемные и качественные показатели во взаимосвязи с соответствующими показателями отделения дороги.

2. План по труду и заработной плате.

3. План эксплуатационных расходов.

4. Калькуляция себестоимости хозрасчетных измерителей («продукции»).

5. Баланс доходов и расходов (финансовый план).



Исходные данные

Таблица 1.

Показатель	Величина
Тип сортировочной станции	односторонняя
Число механизированных горок	1
Количество путей в сортировочных парках	28
Число исполнительных постов	2
Число распорядительных постов	1
Маневровые районы	2
Количество маневровых тепловозов	4
Площадь территории станции, тыс. м2.	290
Площадь служебных помещений, м2.	3600
Объем служебных зданий, м3.	14900
Площадь служебных помещений грузового хозяйства, м2.	890
Стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.	22500
Общий объем отправления грузов в год, тыс. т.	270
Общий объем прибытия грузов в год, тыс. т.	460
Транзитный вагонопоток с переработкой в год, тыс. ваг.	830
Транзитный вагонопоток без переработки в год, тыс. ваг.	430

Таблица 2.

Показатель	Величина
Простой транзитного вагона с переработкой, ч.	9,3
Простой транзитного вагона без переработки, ч.	0,9
Простой местного вагона, ч.	25,2
Средняя статическая нагрузка на вагон, т/ваг.	43



РАЗДЕЛ 1. РАЗРАБОТКА БЮДЖЕТА ПРОИЗВОДСТВА. ОБЪЕМНЫЕ И КАЧЕСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ РАБОТЫ СОРТИРОВОЧНОЙ СТАНЦИИ

В этом разделе плана рассматриваются объемные и качественные показатели работы сортировочной станции в среднем за сутки.

Объемные показатели:

по технической работе - общий вагонооборот; отправление вагонов с подразделением на транзитные с переработкой, без переработки и местные; рабочий парк вагонов; число маневровых локомотивов;

по грузовой работе - отправление грузов в тоннах и вагонах; прибытие грузов (выгрузка) в тоннах и вагонах.

Качественные показатели:

простой транзитных вагонов (с переработкой и без переработки); простой местных вагонов; простой под 1-й грузовой операцией; средняя статическая нагрузка на вагон своей погрузки; производительность маневрового локомотива; коэффициент использования вагонов рабочего парка.

1. Расчет объемных показателей

Объем грузовой работы:

Ро - отправление грузов в год - 270 тыс. т.;

Росут - отправление грузов в сутки - 739,72 т.;

Рп - прибытие грузов в год - 460 тыс. т.;

Рпсут - прибытие грузов в сутки - 1260,27 т.;

Количество погруженных и выгруженных тонн за год:

Р = Ро + Рп = 270 + 460 = 730 тыс. т.



Количество погруженных и выгруженных вагонов в сутки рассчитывается по формулам:

Росут Рпсут

nп = ; nв =

Рст Рст

где Рст - средняя статическая нагрузка на вагон, т.

739,72 1260,27

nп = = 17 ваг. nв = = 29ваг.

44 44

Расчет количества местных вагонов и коэффициента сдвоенных операций.

При условии полной взаимозаменяемости среднесуточное количество местных вагонов соответствует большему числу погруженных или выгруженных вагонов в среднем за сутки:

количество погруженных вагонов - 17;

количество выгруженных вагонов - 29;

количество местных вагонов nм принимаем равным 29;

Рассчитаем коэффициент сдвоенных операций по формуле:

nп + nв

Ксдв =

nм

17 + 29

Ксдв = = 1,586

29

Среднесуточный вагонооборот станции:

ВО = nп + nв + nпор + 2 nтр ,

где nпор - количество порожних вагонов,

nпор = nв - nп = 29- 17 = 12 ваг.;

nтр - количество транзитных вагонов с переработкой и без переработки,

830000 + 430000

nтр = = 3452 ваг/сут

365

ВО = 17 + 29 + 12 + 2 3452 = 6962 ваг/сут

Среднесуточный вагонооборот можно рассчитать и другим способом:

ВО = 2 nтрс/п + 2 nтрб/п + 2 nм ,

где nтрс/п и nтрб/п - количество транзитных вагонов с переработкой и без переработки соответственно;

830000 430000

nтрс/п = = 2273,97 ваг/сут nтрб/п = =1178,08 ваг/сут

365 365

ВО = 2 2273,97 + 2 1178,08+ 2 29 = 6962 ваг/сут.

Количество отправленных вагонов за год и в среднем за сутки соответственно:

nогод = nтрс/п + nтрб/п + nм = 830000 + 430000 + 29 365 = 1270585 ваг/год

nогод 1270585

nосут = = = 3481 ваг/сут

365 365

2. Расчет качественных показателей работы сортировочной станции

Показателями качества работы станции являются: простой транзитных вагонов (с переработкой и без переработки); простой местных вагонов; простой под 1-й грузовой операцией; средняя статическая нагрузка на вагон своей погрузки; производительность маневрового локомотива; коэффициент использования вагонов рабочего парка.

На основании таблицы 1 и заданных норм простоя вагонов определим средний простой транзитного вагона.

Расчет структуры транзитного вагонопотока Таблица 3

Показатель	Количество транзитных вагонов nтрi,.	Структура транзитного вагонопотока i ,%
Транзитные вагоны с переработкой nтрс/п Транзитные вагоны без переработки nтрб/п	830000 430000	66 34
В с е г о	nтр=1260000	i = 100

Количество транзитных вагонов

nтр = i nтрi ,

где i - структура транзитного вагонопотока.

Средний простой транзитного вагона



tтрср = i тр tтрi = перtпер+б/пtб/п

где i тр - структура транзитного вагонопотока;

tтрi - простой транзитного вагона с переработкой и без переработки.

tтрср = 0,6610.1+0,341.3 = 7,1 ч.

Средневзвешенный простой вагонов на станции:

Tср = i ti ;

где i - структура вагонопотока;

ti - простой вагона соответственно транзитного с переработкой и без переработки и местного вагона.

tср =10,1 0,6532 +1,3 0,3384 +27,1 0,008 =7,3 ч.

Расчет структуры вагонопотока Таблица 4

Показатель	Количество отправленных вагонов nоi,	Структура вагонопотока i ,%
Транзитные вагоны с переработкой nтрс/п Транзитные вагоны без переработки nтрб/п Местные вагоны nМ	830000 430000 10585	65,32 33,84 0,8
В с е г о	nтр=1270585	i = 100

Рабочий парк вагонов:

nтр/пер tтр/пер + nтр/бп tтр/бп + nм tм

nР = ,

24

где n - количество отправленных вагонов за сутки по категориям;

t - время простоя вагонов по категориям.



2274 10,1 +1178 1,3 +29 27,1

nР = =958 ваг

24

Коэффициент эффективности использования вагонов рабочего парка:

nосут 3481

Кэф = = = 3,63;

nР 958

Среднесуточная производительность маневровых локомотивов:

nтрс/п + nм

Нмл = ,

Ммл

где Ммл - количество маневровых локомотивов.

2274 + 29

Нмл = = 576 ваг/лок.сут.

4

Локомотиво-часы полезной работы маневровых локомотивов

МТмл = Ммл (24 - Ттех)

где Ттех - время, затрачиваемое на экипировку маневрового локомотива, смену бригад и другие вспомогательные операции, ч.

( для одного маневрового локомотива Ттех = 0,5 ч.).

МТмл = 4 (24 - 0,5) = 94 ч.

Все результаты объемных показателей сведем в таблицу 5.

Объемные и качественные показатели работы сортировочной станции

Таблица 5.

Показатель	Единица измерен.	Значение показателя
		в год	в среднем за сутки
Объемные Общий объем отправления грузов Общий объем прибытия грузов Общий объем отправленных грузовых вагонов в том числе: транзитных с переработкой транзитных без переработки местных Вагонооборот в сутки Рабочий парк вагонов, Количество маневровых локомотивов Качественные Простой транзитного вагона с переработкой Простой транзитного вагона без переработки Простой местного вагона Средняя статическая нагрузка Коэффициент эффективности Производительность маневрового локомотива	тыс. т тыс. т тыс. ваг. тыс. ваг. тыс. ваг. тыс. ваг. ваг. ваг. лок. ч. ч. ч. т/ваг. - ваг/лок.сут	270 460 1260 830 430 10,585 - - - - - - - - -	0,7397 1,2602 3,4520 2,274 1,178 0,029 6962 958 4 10,1 1,3 27,1 44 3,63 576



РАЗДЕЛ 2. ТРУДОВЫЕ РЕСУРСЫ СТАНЦИИ

В плане по труду определяются следующие показатели: численность работников в явочном и списочном исчислении, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты и производительность труда.

Расчет численности работников станции производится с учетом расширения зон обслуживания, совмещения профессий и других мероприятий, повышающих производительность труда.

Явочная численность эксплуатационного персонала по нормам обслуживания рабочих мест рассчитывается по формуле:

Чяв = N n Ссм,

где N - количество объектов обслуживания;

n - норма обслуживания;

Ссм -количество смен (4,37 при круглосуточной работе в 4 смены)

Численность работников станции планируют по хозяйствам, производственным группам, профессиям и должностям работников в зависимости от объема работы и норм выработки, числа обслуживаемых объектов и установленных норм затрат труда на один объект. Численность руководящих работников, специалистов и служащих планируется по штатному расписанию в зависимости от класса станции.

Численность работников производственного штата планируют по хозяйствам и статьям в соответствии с Номенклатурой расходов по основной деятельности железных дорог Российской Федерации.

В плане по труду предусматривается определение численности служащих производственных участков и аппарата управления станции.

Потребность в служащих производственных участков устанавливается на основе действующей номенклатуре должностей в зависимости от объема работы, норм обслуживания и количества смен.

Численность работников аппарата управления станции определяется на основании типовых штатных расписаний в зависимости от класса станции.

Среднемесячная заработная плата включает в себя месячную тарифную ставку или оклад, доплаты за работу в ночное время и в праздничные дни, премии.

Тарифную ставку принимают в зависимости от системы оплаты труда и разряда рабочего, а должностные оклады - по штатному расписанию(cм. Табл. 7):

Тмес = Тч 165,5 ,

где 165,5- количество часов в месяц.

Численность служащих аппарата управления станции определяется на основании типовых штатных расписаний в зависимости от класса станции.

Численность цехового персонала определяется по нормативам, приведенным в таблице 6.

Таблица 6.

№ статьи расхо-дов	Профессия или должность	Норма на измеритель, чел.	Режим работы	Система оплаты труда	Раз-ряд	Часовая тарифная ставка или должност-ной оклад, руб.
1	2	3	4	5	6	7
2034070	Штат станции, занятый на маневровой работе
	Дежурный по парку формирования	1 на парк	Круглосуточный	Повременнопремиальная	-	15500
	Дежурный по горке	1 на горку	То же	То же	-	16300
	Операторы распорядительного поста	1 на пост в смену	То же	То же	3	62,75
	Операторы исполнительного поста	1 на пост в смену	То же	То же	3	62,72
	Составители поездов	1 на маневровый локомотив	То же	То же	6	88,89
	Регулировщики скоростей движения вагонов: Старшие из общего числа рядовые в подгорочных парках	1 на горку в смену 1 на обслуживание 4-5 путей в смену на механизирован-ных горках	То же То же	То же То же	4 3	72,72 62,72
2030 071	Технический штат станции
	Дежурный по станции	1 в смену на пост ЭЦ	Круглосуточный	Повременнопремиальная	-	18700
	Дежурный по парку	1 в смену на парк прибытия и отправления	То же	То же	-	16300
	Оператор при дежурном по станции	2 в смену на пост	То же	То же	4	72,72
	Сигналист по закреплению составов	по 2 в парках прибытия и отправления	То же	То же	3	62,72
	Старший оператор станционного технологического центра по обработке поездной информации и перевозочных документов	1 в смену	То же	То же	5	12500
	Оператор станционного технологического центра обработки поездной информации и перевозочных документов и Оператор ЭВМ	2 в смену То же	То же То же	То же То же	4 4	11000 59,64
2040 080	Штат по обслуживанию зданий, сооружений и содержанию оборудования и инвентаря
	Рабочий по уборке помещений	1 на 500 м2 помещения	1 смена	То же	2	43,87
	Станционный рабочий	0,03 на 1000м2 территории	То же	То же	2	43,87
	Слесарь	1	То же	То же	4	59,67
	Плотник	1	То же	То же	4	59,67
	Машинист-кочегар котельной установки	1 в смену *	Круглосуточный	То же	3	51,95
	Слесарь-электрик по ремонту электрооборудования	1	1 смена	То же	3	51,95
1001 040	Штат станции по грузовой работе
	Приемосдатчик грузов	3 в смену	Круглосуточ-ный	То же	6	88,89
	Aгент ФТО	1 в смену	1смена	То же	6	14200
	Коммерческий агент	1 в смену	2 смены	То же	5	81,58
1001 040	Товарный кассир	По 1-2 в смену	Круглосуточный	То же	5	81,58
1006 047	Приемщик поездов	2-3 в смену на парк	Круглосуточный	То же	6	88,89
2010 044	Рабочий по уборке помещений грузового хозяйства	Расчет**	1 смена	То же	1	38,48
1004 045	Рабочий по подготовке грузовых вагонов к перевозке	Расчет***	Круглосуточный	То же	3	62,72
1006 047	Станционный рабочий по устранению неисправностей	2 на парк отправления в смену	2 смены	То же	3	62,72

сортировочный станция бюджет затрата

* Среднегодовая численность

1 5 6

Чсп = = 2,5

12



где 6 - продолжительность отопительного сезона, мес.

**1 на 500 м2 помещения.

***Требуемый контингент:

tоч nв 365

Чяв = КQ оч ,

60 1992

где tоч = 40 - трудоемкость очистки вагона, чел.-мин;

nв - количество выгруженных вагонов в сутки;

КQ = 1,45 - коэффициент, учитывающий нормы времени на подготовительно-заключительные операции.

оч - доля вагонов, требующих очистки после выгрузки (оч = 0,4).

40 29 365

Чяв = 1,45 0,65 = 3,3

60 1992

Штатные нормативы и должностные оклады цехового и административно - управленческого персонала Таблица 7.

Номер статьи номенк-латуры расходов	Наименование должности	Контингент, чел.	Месячный оклад
785 (485)	Цеховой персонал (без аппарата управления)
	Инженер-электрик	1	21300
	Инженер-технолог	1	21300
	Техник-технолог	1	15200
	Секретарь-машинистка	1	9500
	Кладовщик	1	10500
	Агент по розыску грузов	2	15850
	Станционный диспетчер	1 в смену	20500
	Маневровый диспетчер	1 в смену	20500
830 (530)	Аппарат управления станции
	Начальник станции	1	27600
	Зам. нач-ка станции по оперативной работе	1	23700
	Зам. нач-ка станции по технической части	1	23700
	Главный инженер	1	26500
	Главный бухгалтер	1	22150
	Бухгалтер	2	17200
	Специалист по управлению персоналом	1	17200
	Экономист 1 категории	1	17200
	Инженер 1 категории	1	17200
	Начальник станционного технологического центра обработки поездной информации и перевозочных документов	1	23000
	Начальник грузового района железнодорожной станции	1	23000
	Начальник товарной конторы	1	23000

Годовой фонд заработной платы включает в себя все виды выплат: тариф или оклад, доплаты за работу в ночное время и в праздничные дни, премии, доплаты за сложность и условия труда, классность, другие доплаты, предусмотренные контрактом, коллективным договором.

Тарифная ставка принимается в зависимости от системы оплаты и разряда рабочего, а должностные оклады - по штатному расписанию.

Кроме тарифной ставки или оклада, для работников предусматриваются доплаты: за работу в ночное время - 40 % от месячной тарифной ставки; за работу в праздничные дни - 32% от месячной тарифной ставки.

Премии за выполнение плана отправления вагонов, погрузки и выгрузки, за высокие качественные показатели устанавливаем в размере 20 % от тарифной ставки или оклада с учетом доплаты за работу в ночное время и в праздничные дни.

Аппарат управления станции премируется в соответствии с положением о премировании аппарата управления, действующим на дороге или отделении. Размер премии принимаем на уровне 20 % от оклада.

Оплата труда производственного персонала за непроработанное время (оплата отпусков, выполнения государственных и общественных обязанностей) планируется по ст. 757(457) в размере 10% от фонда заработной платы производственных работников.

Расчеты контингента, фонда оплаты труда, и оплаты за непроработанное время (дополнительной заработной платы) приводятся в табл. 8

Расчет численности работников, среднемесячной заработной платы и фонда заработной платы станции

Таблица 8.

№ статьи расходов	Наименование профессии	Кол-во объектов	Норма обслуживания, чел.	Количество смен	Численность, чел.	Разряд	Часовая тарифная, руб.	Месячная тарифная ставка или оклад, руб.	Доплаты, руб.	Премия, руб.	Среднемесячная заработная плата, руб.	Фонд заработной платы за год, тыс.руб.
					Явочная Чяв.
						Списочная Чсп.				Ночное время	Праздничные дни
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
2034 (070)	Штат станций, занятый по маневровой работе
	Дежурный по парку формирования	1	1	4,37	4,37	4,94			15500	6200	4960	3100	29760	1560.615
	Дежурный по горке	1	1	4,37	4,37	4,94			16300	6520	5216	3260	31296	1641.163
	Оператор распоряд. поста	1	1	4,37	4,37	4,94	3	62.75	10385.13	4154.1	3323.24	2077.05	19939.52	1045.63
	Оператор исполнит. поста	2	1	4,37	8,74	9,88	3	62.72	10380.16	4152.1	3321.65	2076.05	19929.98	2090.25
	Составители поездов	4	1	4,37	17,48	19,75	6	88.89	14711.30	5884.52	4707.62	2942.26	28245.7	5924.82
	Регулировщик скоростей движения вагонов:
	старшие	1	1	4,37	4,37	4,94	4	72.72	12035.16	4814.1	3851.25	2407.05	23107.56	1211.76
	рядовые в подгор. парке	28	0,25	4,37	30,59	34,57	3	62.72	10380.16	4152.1	3321.65	2076.05	19929.98	7315.9
	Итого по ст. 2034 (070)				74	84								20790.14
2030 (071)	Технический штат станции
	Дежурный по станции	1	1	4,37	4,37	4,94			18700	7480	5984	3740	35904	1882.81
	Дежурный по парку	2	1	4,37	8,74	9,88			16300	6520	5216	3260	31296	3282.33
	Оператор при дежур.по станции	1	2	4,37	8,74	9,88	4	72.72	12035.16	4814.1	3851.25	2407.05	23107.56	2424.52
	Сигналист по закреплению составов	2	2	4,37	17,48	19,75	3	62.72	10380.16	4152.1	3321.65	2076.05	19929.98	4180.51
	Операторы тех. конторы:
	Старшие	1	1	4,37	4,37	4,94	5		12500	5000	4000	2500	24000	1258.56
	Рядовые	1	2	4,37	8,74	9,88	4		11000	4400	3520	2200	21120	2215.1
	Оператор ЭВМ	1	2	4,37	8,74	9,88	4	59.64	9870.42	3948.17	3158.53	1974.1	18951.22	1987.61
	Итого по ст. 2030 (071)				61	69								13231.44
2040 (080)	Штат по обслуживанию зданий, сооружений и содержанию оборудования и инвентаря.
	Рабочий по уборке помещений	3600	1/500	1,09	7,848	8,87	2	43.87	7260.49			1452.1	8712.59	820.52
	Станционный рабочий	290000	0,03/1000	1,09	9,483	10,72	2	43.87	7260.49			1452.1	8712.59	991.46
	Слесарь	1	1	1,09	1,09	1,23	4	59.67	9875.39			1971.1	11846.49	154.95
	Плотник	1	1	1,09	1,09	1,23	4	59.67	9875.39			1971.1	11846.49	154.95
	Машинист-кочегар котел. уст.	1	1	4,37	2,21	2,50	3	51.95	8597.73	3439.1	2751.27	1719.5	16507.6	437.78
	Слесарь-электрик по ремонту электрооборудования	1	1	1,09	1,09	1,23	3	51.95	8597.73			1719.5	10317.23	134.95
	Итого				23	26								2694.61
1001 (040)	Штат ст. по грузовой работе
	Приемосдатчик грузов.	1	3	4,37	13,11	14,81	6	88.89	14711.30	5884.52	4707.62	2942.26	28245.7	4443.61
	Товарный кассир.	1	1	4,37	4,37	4,94	5	81.58	13501.49	5400.6	4320.48	2700.3	25922.6	1359.38
	Коммерческий агент	1	1	2,18	2,18	2,46	5	81.58	13501.49			2700.3	16201.52	423.83
	Агент ФТО	1	1	1,09	1,09	1,23	6		14200			2840	17040	222.88
	Итого				21	23								6449.7
2010 (044)	Рабочий по уборке помещений грузового хозяйства.	890	1/500	1,09	1,9402	2,19	1	38.48	6368.44			1273.69	7642.13	177.93
1004 (045)	Рабочий по подготовке грузовых вагонов к перевозке				3,3	3,73	3	62.72	10380.16	4152.1	3321.65	2076.05	19929.98	789.23
1006 (047)	Станционный рабочий по устранению неисправностей вагонов.	1	2	2,18	4,36	4,93	3	62.72	10380.16			2076.05	12456.21	651.71
1006	Приемщик поездов.	1	3	4,37	13,11	14,81	6	88.89	14711.30	5884.52	4707.62	2942.26	28245.7	4443.61
	Итого по грузовому хозяйству				43	49								12512.18
	Итого по основному производственному персоналу				202	228								49228.37
785 (485)	Цеховой персонал
1006	Инженер-электрик				1	1,13			21300			4260	25560	306.72
	Инженер-технолог				1	1,13			21300			4260	25560	306.72
	Техник-технолог .				1	1,13			15200			3040	18240	218.88
	Секретарь - машиниста				1	1,13			9500			1900	11400	136.8
	Кладовщик				1	1,13			10500			2100	12600	151.2
	Агент по розыску грузов				2	2,26			15850			3170	19020	456.48
	Маневровый диспетчер	2	1	4,37	8,74	9,88			20500	8200	6560	4100	39360	4128.1
	Станционный диспетчер	1	1	4,37	4,37	4,94			20500	8200	6560	4100	39360	2064.04
	Итого по ст. 785 (485)				20	23								7768.94
830 (530)	Аппарат управления станции
	Начальник станции				1	1,13			27600			2760	30360	364.32
	Зам. ДС по оперативной работе				1	1,13			23700			2370	26070	312.84
	Зам. ДС по технической работе				1	1,13			23700			2370	26070	312.84
	Главный инженер				1	1,13			26500			2650	29150	349.8
	Главный бухгалтер				1	1,13			22150			2215	24365	292.38
	Специалист по управлению персоналом				1	1,13			17200			1720	18920	227.04
	бухгалтер				1	1.13			17200			1720	18920	227.04
	Экономист 1 категории				1	1,13			17200			1720	18920	227.04
	Инженер 1 категории				1	1,13			17200			1720	18920	227.04
	Начальник станционного технологического центра и перевозочных документов				1	1,13			23000			2300	25300	303.6
	Начальник грузового района железнодорожной станции				1	1,13			23000			2300	25300	303.6
	Начальник товарной конторы				1	1,13			23000			2300	25300	303.6
	Итого по ст. 830 (530)				12	13								3451.14
757 (457)	Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время.													5542.05
	Всего по станции.				234	264								65990.5

Расчет производительности труда.

Производительность труда на сортировочной станции:

nприв

П = ,

Чсп

где: nприв - основная (приведенная) продукция сортировочной станции;

Чсп - среднесписочная численность работников станции, занятых эксплуатационной работой.

Основная (приведенная) продукция сортировочной станции: nприв = nтр. с/п + k1 nтр. б/п + k2 nм ,

где nтр. с/п , nтр. б/п , nм - количество отправленных со станции вагонов соответственно транзитных с переработкой, без переработки и местных;

k1 , k2 - коэффициент привидения по трудоемкости обработки соответственно для вагонов транзитных без переработки и местных.

Коэффициенты приведения для транзитных вагонов с переработкой принимаем за единицу, для транзитных вагонов без переработки k1 = 0,5, для местных вагонов k2 = 4.

nприв = 830000 + 0,5 430000 + 4 10585 =1087340 ваг.

1087340

П = = 4667 ваг./чел. в год

234



РАЗДЕЛ 3. БЮДЖЕТ ЗАТРАТ СТАНЦИИ РАСЧЕТ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ РАСХОДОВ

Бюджет затрат станции определяет денежные средства, необходимые для выполнения заданного объема работы станции.

Основные расходы планируются раздельно по хозяйствам и в свою очередь делятся на основные, учитываемые по отдельным статьям в каждом хозяйстве, и основные, общие для всех отраслей хозяйства расходы.

План эксплуатационных расходов определяют денежные средства, необходимые для выполнения заданного объема работы станции.

Эксплуатационные расходы станции подразделяются на прямые расходы по видам работ и местам возникновения затрат, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ, и общехозяйственные.

Эксплуатационные расходы станции планируют по статьям Номенклатуры доходов и расходов по видам деятельности ОАО «РЖД», а в составе статей -- по элементам затрат: фонд оплаты труда, отчисления на социальные нужды, материальные затраты, в том числе: материалы, топливо, электроэнергия, прочие материальные затраты; амортизация, прочие расходы. Расходы считаем в тыс. руб.

Планирование прямых расходов по видам работ и местам возникновения затрат.

Затраты на заработную плату по хозяйству перевозок и хозяйству грузовой и коммерческой работы рассчитаны в разделе 2.

1. Расходы на материалы

1. Затраты на материалы при уборке и обслуживании служебных производственных помещений по ст. 2040(080) планируются по площади помещений и нормам расхода на 100 м2 . На содержание в чистоте площади 100 м2 в год примерные затраты составляют 510 руб.:



S1

Эмат 1 = H1 , руб.

100

где S1 - площадь служебных помещений;

H1 - норма расхода материалов на 100 м2 .

3600

Эмат 1 = 510 = 18360 руб.

100

2. По хозяйству грузовой и коммерческой работы затраты на материалы по приему, отправлению и выдаче грузов, материалы при погрузке и пломбировании вагонов, на маркировку грузов по ст.1001(040) определяются из расчета 68 руб. на 1 вагон погрузки и выгрузки.

Эмат 2 = (nпогр + nвыгр) 365 68 ,

где nпогр и nвыгр - число погруженных и выгруженных вагонов за сутки;

Эмат 2 = (17 + 29) 365 68 = 1141720 руб.

3. Затраты на материалы при уборке и обслуживании помещений грузового хозяйства по ст.2010(044) определяются аналогичным образом как и по ст.2040 :

S2

Эмат 3 = H1 , руб.

100

где: S2 - площадь служебных помещений грузового хозяйства;

890

Эмат3 = -------- • 510 = 4539 руб.

100

4. Затраты на приобретение и ремонт тормозных башмаков планируются исходя из следующих усредненных норм для механизированных горок с механизацией третьей тормозной позиции - 1 башмак на 370 вагонов. С учетом этого, годовые расходы по ст.2034(070) определяются по формуле:

Стб = (( nгодпер + nгодм )/ 370 )• Стб,

где: Стб - средняя цена одного тормозного башмака, 285 руб.

Стб = (( 830000 +10585) / 370 ) • 285 =647477 руб.

2. Расходы на электроэнергию.

1. По хозяйству перевозок расходы на освещение станции по ст.2030(071)

Сосв =?W T K3 Ц 10-3 ,

где: F - площадь станции;

b - норма удельной мощности, Вт/м2 (b = 1,2 Вт/м2);

T - время горения световых точек за год, равное 3200 ч.;

K3 - коэффициент запаса (K3 = 1,3)

Ц - цена 1 Квч электроэнергии (Ц = 1,60 руб , за 1 кВт.ч)

?W - суммарная мощность установленных светильников:

W = F b ;

W = 290000 1,2 ;

Сосн = 290000 1,2 3200 1,3 1,60 10-3 = 2316288 руб.

Расходы на зарядку аккумуляторных ручных сигнальных фонарей по ст.2030(071), планируются в зависимости от количества зарядок каждого аккумуляторного фонаря в год, числа аккумуляторов и стоимости зарядки одного аккумуляторного фонаря. Фонарь заряжается 15 раз в месяц или 180 раз в год.

Цена одной зарядки - 60 руб.

Контингент, имеющий фонари, составляет 15 % от штата работников по хозяйству движение. Таким образом, эти расходы составляют

Сак.ф = 180 Чак.ф Ца ,

где: Чак.ф - численность работников станции, имеющих аккумуляторные фонари;

Ца - стоимость одной зарядки. - (60 руб).

Сак.ф = 180 35 60 = 378000 руб.

Общая сумма расходов на электроэнергию по ст.2030(071) составит:

Сэ = Сосв + Сак.ф

Сэ =2316288+ 378000= 269488 руб.

2. Затраты на электроэнергию для освещения помещений по ст.2040(080)

Сосв = F b T K3 Ц 10-3 ,

где F - освещаемая площадь помещений;

b - норма удельной мощности, Вт/м2 (b = 5 Вт/м2);

T - время горения световых лампочек за год, равное 3200 ч.;

Ц - цена 1 Квч электроэнергии (Ц = 1,60 руб.)

Сосв = 3600 5 3200 1,3 • 1,60 10-3 = 119808 руб.

3. По грузовому хозяйству затраты на электроэнергию для освещения помещен...