План электротранспортного предприятия

Размещено на http://allbest.ru

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Филиал ФГБОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный экономический университет» в г. Выборге

Кафедра экономики и управления на предприятии (по отраслям)

Курсовая работа

по дисциплине: Планирование на предприятии городского хозяйства

План электротранспортного предприятия

Выборг

2013



Содержание

Введение

1. Краткая характеристика предприятия и предоставляемых услуг

2. Договорные обязательства

3. План производства и реализации услуг (производственная программа)

3.1 Расчет величины объема предоставляемых услуг

3.2 Определение дополнительной потребности в подвижном составе и величины капитальных вложений

3.3 Плановая потребность в производстве ремонтов и технических обслуживаний для трамвайных вагонов

3.4 План материально-технического обеспечения

3.5 План по труду

3.6 Определение потребности в финансовых ресурсах

3.6.1 План по себестоимости перевозок

3.7 План по целевому финансированию

Заключение

Литература



Введение

Курсовая работа имеет целью изучение механизма планирования основных направлений деятельности предприятия горэлектротранспорта: его производственной программы, материально-технического обеспечения, плана по труду, себестоимости оказываемых услуг и финансового плана.

Дисциплина «Планирование на предприятиях городского хозяйства» посвящена изучению теоретических основ и практических методов текущего планирования производственной и коммерческой деятельности предприятий городского хозяйства.

Содержанием планирования предприятия городского хозяйства является обоснованное определение объема предоставляемых услуг с учетом спроса потребителей и направлений дальнейшего развития предприятия.

Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития предприятия и каждого подразделения в отдельности на установленный период; определении хозяйственных задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации; выявлении трудовых, материальных, финансовых и информационных ресурсов, необходимых для поставленных задач.

электротранспортный производственный ремонт себестоимость



1. Краткая характеристика предприятия и предоставляемых услуг

Городской транспорт, комплекс различных видов транспорта, осуществляющих перевозку населения и грузов на территории города и ближайшей пригородной зоны, а также выполняющих работы, связанные с благоустройством города.

Данное предприятие предоставляет услуги по перевозкам людей, в данном случае на таком виде городского транспорта, как трамвай.

Основной задачей данного предприятия является максимальное удовлетворение спроса населения на услуги транспорта определенного качества.

Трамвай - колесный экипаж, передвигающийся по рельсам и используемый для перевозки пассажиров по городским улицам. Большинство трамваев приводится в движение тяговыми электродвигателями постоянного тока, которые потребляют электроэнергию из контактного провода, подвешенного вдоль трамвайных маршрутов; вагоны трамвая различают по токосъемному устройству - в виде либо дуги, либо роликовой тележки. Вагоны другого типа - с тросовой тягой (т.е. вагоны фуникулера) - приводятся в движение стальным тросом, который уложен между рельсами ниже уличного покрытия.

Вагон трамвая имеет длину около 15 м, в нем - до 60 сидячих мест, а если учесть свободное пространство, где можно ехать стоя, то полная вместимость в 3 раза больше. Кузов трамвая - из листовой стали - приварен к стальной раме, которая опирается на две поворотные двухосные тележки. Каждая ось с парой колес имеет свой привод, так что у трамвая достаточно мощности, чтобы плавно набирать скорость до 70 км/ч.



2. Договорные обязательства

Договорные обязательства служат основой для разработки годового плана трамвайного парка. При разработке этого раздела плана необходимо учитывать потребность населения города в трамвайных перевозках, которая устанавливается путем обследования пассажиропотоков.

Договорные обязательства по перевозке пассажиров характеризуются количеством место-километров (табл.1)

Таблица 1. Договорные обязательства трамвайного парка в соответствии с муниципальным заказом

Договорные обязательства в соответствии с муниципальным заказом
млн. место-километров	1090



3. План производства и реализации услуг (производственная программа)

3.1 Расчет величины объема предоставляемых услуг

Производственная программа транспортного предприятия определяет конечные результаты его работы - объем предоставляемых услуг в местокилометрах.

Разработке этого раздела предшествует аналитическая и маркетинговая деятельность. Она заключается в технико-экономическом и финансовом анализе работы предприятия в предшествующем периоде, оценке обеспеченности материалами, трудовыми и финансовыми ресурсами, изучении изменений в структуре спроса на услуги по маршрутам. Исходные данные о количестве и движении подвижного состава приводятся в таблице 2. Даты ввода в эксплуатацию (30 июня) и списания (1 февраля) вагонов.

Таблица 2. Данные о наличии и движении основных фондов

Показатели	Исходные данные
1.Наличие подвижного состава на конец отчетного периода всего, в т. ч. по маркам: ЛМ-68	90
2. Приобретение вагонов всего	0
3. Списание вагонов всего в т. ч. по маркам: ЛМ-68	3

Расчет показателей производственной программы приведен в таблице 3.

Таблица 3. Основные показатели производственной программы

№ показатели	Ед. изм.	Предварительный расчет	Проект плана
Инвентарь вагонов на начало периода, в т. ч. моторных	ед.	90	90
Поступление вагонов в т. ч. моторных	ед.	0	12
Списание вагонов в т. ч. моторных	ед.	3	3
Инвентарь на конец периода, в т. ч. моторных	ед.	87	99
Средний инвентарь вагонов, в т. ч. моторных	ед.	87	93
Вагоно-дни в хозяйстве, в т. ч. моторные	ваг.-дни.	31848	34068
Коэффициент использования подвижного состава по выпуску		0,9	0,9
Среднесуточный выпуск вагонов на линию	ед.	78	83
Средняя продолжительность работы вагона на линии	ч	15,40	15,40
Вагоно-часы работы на линии, в т. ч. моторных вагонов	тыс. ваг-ч	438,4	461,3
Средняя эксплуатационная скорость	км/ч	17	17
Общий пробег, в т. ч. моторных вагонов	тыс. ваг. км	7453,4	7841,7
Общая вместимость	мест	139	139
Объем предоставляемых услуг	млн. м км	1036,029	1090

Среднее инвентарное количество вагонов определяют по каждому типу вагонов и затем суммируют показатели в целом по парку. Расчет производится по форме таблицы 4 по формуле:

где - среднегодовое количество вагонов i-го типа в хозяйстве,

- количество вагонов i-го типа на начало планового периода,

- количество вагонов i-го типа, вводимых и выводимых в течение планового года в трамвайном парке,

n₁, n₂ - количество месяцев функционирования в парке, поступающего и выбывающего подвижного состава.



Таблица 4. Намечаемое изменение подвижного состава трамвайного хозяйства

Тип вагона	Количество вагонов
	на 1.01	Поступление	Списание	на 1.02	средне-годовое
		1	2	3	4	1	2	3	4
ЛМ-68	90	0	0	0	0	0	0	0	3	87	87

Количество вагоно-дней в хозяйстве, в т. ч. моторных, находится по формуле:

где i - тип вагона;

Д1_i , Д2_i - соответственно, период пребывания поступивших и списанных вагонов i - й модели в хозяйстве за плановый период, дни.

Расчет планового значения коэффициента использования парка подвижного состава (по выпуску) производится по формуле:

,

где ВД_дв - вагоно-дни в движении за цикл;

ВД_рем - вагоно-дни целодневного простоя в ремонте и техническом обслуживании за цикл (итог табл. 5);

ВД_рез - принимают в расчете 2% от ВД_дв.



Таблица 5. Вагоно-дни в ремонте и техническом обслуживании за цикл

Вид ремонта	Межремонтный пробег, тыс. км	Число ремонтов и ТО за цикл	Дни простоя вагонов в ремонтах
			в одном	за цикл
Текущий ремонт до первого капремонта Капитальный ремонт 1 объема Капитальный ремонт 2 объема Капитальный ремонт I объема Текущий ремонт после капремонта ТО-2	70 210 390 570 60 28	2 1 1 1 6 94	7 20 25 20 7 2	14 20 25 20 42 188
Итого:				309

Вагоно-дни в движении за цикл:

,

где L_ц - суммарный пробег вагона за цикл, км;

V_э - эксплуатационная скорость, км/час;

t_сут - средняя продолжительность работа вагона на линии в сутки.

Средняя эксплуатационная скорость движения в курсовой работе принимается - 17 км/час.

Среднеcуточную продолжительность работы вагона на линии определяют в соответствии с расписанием движения по формуле:

где i - период времени, соответствующий определенному проценту вагонов, находящихся на линии;

t_i - продолжительность i-того периода, ч;

y_i - процент вагонов, находящихся на линии в период времени i.

Исходные данные для расчета t_сут приводятся в Таблице 6.

Таблица 6. График выхода трамваев на линию, % от суточного времени выпуска.

Период времени	Процент вагонов, находящихся на линии
5.30 - 6.00	70
6.00 - 10.00	100
10.00 - 14.00	60
14.00 - 22.00	90
22.00 - 24.00	50
24.00 - 1.30	30

Среднесуточная продолжительность работы вагона на линии:

Вагоно-дни в движении за цикл:

ваг-дней

Среднесуточный выпуск вагонов на линию находится по формуле:

,

ед.

Вагоно-часы работы вагонов на линии за период определяются:

,



ваг-ч.

Общий пробег в натуральных вагоно-километрах (L_общ) за период рассчитывается по формуле:

,

тыс. ваг. км

Объем предоставляемых по плану транспортных услуг в местокилометрах определяется по формуле:

,

где L_общ - общий пробег трамвайных вагонов, ваг. км.;

Е - средневзвешенная вместимость трамвайных вагонов, мест. Е = 139.

млн. м км

Рассчитанная величина объема предоставляемых услуг недостаточна для выполнения договорных обязательств в 1090 млн. м км. Необходимо определить дополнительную потребность парка в подвижном составе и величину капитальных вложений на его приобретение.

3.2 Определение дополнительной потребности в подвижном составе и величины капитальных вложений

Для того, чтобы определить эту потребность, надо ряд формул 1,6,7,8 и 9 превратить в простейшие уравнения и решить их в обратном порядке, начиная с 9-го, исходя из конечного значения требуемого объема договорных обязательств в 1090 млн. м км.



9-е уравнение

Lобщ * 139 = 1090 млн. м км.;

Lобщ = 1090000/139 = 7841,727 тыс. ваг-км.

8-е уравнение

ВЧдв * 17 = 7841,727 тыс. ваг-км.;

ВЧдв = 7841727/17 = 461278 ваг-ч.

7-е уравнение

Вдв * 15,4 * 365 = 461278 ваг.-ч.;

Вдв = 461278/(15,4 * 365) = 83 ваг.

6-е уравнение

Ви * 0,9 = 83 ваг.;

Ви = 83/0,9 = 93 ваг.

1-е уравнение

ваг. > 87 + 0,5*ВВВ = 93;

ВВВ = (93 - 87)/0,5 = 12 ваг.

Т.е., для того, чтобы выполнить договорные обязательства, необходимо приобрести еще 12 трамваев.

Количество вагоно-дней в хозяйстве с учетом корректировки плана:

ваг-дней.

Определим теперь величину капитальных вложений на их приобретение.

Капитальные вложения на приобретение подвижного состава определяются произведением дополнительной потребности в вагонах по типам на их цену:

,



где В_i - количество приобретаемых вагонов i-того типа, ед.;

Ц_i - цена i-того типа вагона, млн. руб.

В нашем случае:

Зк = 12 * 0,25 = 3 млн. руб.

3.3 Плановая потребность в производстве ремонтов и технических обслуживаний для трамвайных вагонов

Определим плановую потребность в производстве ремонтов и технических обслуживаний для трамвайных вагонов.

Система ремонта и технического обслуживания трамваев включает выполнение капитальных ремонтов I и II объемов и текущих ремонтов. Кроме того, системой предусматривается выполнение первого и второго технического обслуживания через 7 и 45 суток. Заявочные и случайные ремонты не планируют.

За время полного ремонтного цикла выполняется всего 11 ремонтов (100%), из них 8 текущих и 3 капитальных. Система ремонтов позволяет установить долю каждого вида ремонта за цикл, так на долю текущих ремонтов приходится - 72,7%, капитальных - 27.3% (18.2% - 1 объема, 9.1% - 2 объема).

Общее количество ремонтов на планируемый год устанавливается отношением:

,

где L_общ - общий пробег подвижного состава в плановом году, тыс. км;

L_р - пробег между двумя плановыми ремонтами, тыс. км (принимаем 60 тыс. км).

рем.

В том числе:

рем.

рем.

рем.

Число технических обслуживаний 1 и 2 рассчитывается исходя из периодичности их проведения:

,

где ВД_И -вагоно-дни в хозяйстве;

Д_i - периодичность выполнения технического обслуживания i-того вида, дни;

i - вид технического обслуживания, i = 1,2.

Число технических обслуживаний 1 и 2:

3.4 План материально-технического обеспечения

Производственная программа по эксплуатации подвижного состава должна быть обеспечена необходимыми материально-техническими ресурсами. Исходными данными для расчета потребности в этих ресурсах являются планируемое среднегодовое количество инвентарных вагонов и общий пробег.

Дополнительная потребность в запасных частях и материалах рассчитывается с учетом норм расхода на эксплуатацию подвижного состава и наличия запаса этого вида ресурсов на начало года. Номенклатура запасных частей весьма разнообразна. В трамвайном парке, имеющем большое количество однотипных единиц подвижного состава, формируется ремонтный комплект на каждый тип вагонов. Количество ремонтных комплектов принимается равным числу технических обслуживаний второго вида и текущих ремонтов, поскольку капитальный ремонт производится на заводе. Запас в курсовой работе не рассчитывается.

Таблица 7.План МТО

Наименование	Ед. изм.	Цена	Потребность в материалах
			На ТО-2	На ТР	Запас на конец планового периода	Всего
						ед.	тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
Комплект запасных частей	тыс. руб.	2	757	-	-	757	1514
Комплект запасных частей	тыс. руб.	8	-	95	-	95	760
Итого:	2274

3.5 План по труду

Расчеты осуществляются в целом по трамвайному парку на основе:

– объемных показателей производственной программы;

– действующих нормативов.

Расчет численности водителей начинается с расчета эффективного фонда рабочего времени одного водителя (Ф_эф):

,

где Д_к - календарное количество дней в году;

Д_в - количество выходных дней в году;

Д_п -количество праздничных дней в году;

Д_от - количество дней отпуска;

Д_б - число дней болезни;

t_рд - средняя продолжительность рабочего дня, час.

Календарное количество продолжительность дней в году, количество выходных и праздничных дней определяется по календарю. При совпадении праздничных и выходных дней в нерабочих днях их указывают 1 раз в выходных днях.

Количество дней отпуска составляет 30 рабочих дней, число дней болезни принимается самостоятельно до 10 дней, средняя продолжительность рабочего дня при 5 - дневной рабочей неделе - 7,6 часа.

ч.

Определение явочной численности водителей:

,

где В_м.дв. - количество моторных вагонов в движении;

t_сут. - среднесуточная продолжительность работы вагона на линии, час;

t_пз - подготовительно-заключительное время, час (0,4 часа);

К_р - коэффициент учитывающий численность водителей в резерве, К_р = 1,02.

Общая численность работников трамвайного парка определяется исходя из плановой численности водителей путем умножения на коэффициент 1,6.

Среднесписочная численность водителей:

чел.

Общая численность работников трамвайного парка:

ч

3.6 Определение потребности в финансовых ресурсах

Потребность в финансовых ресурсах складывается из:

– затрат на эксплуатацию;

– расходов на материальное поощрение работников парка (социальная программа);

– расходов на реконструкцию и развитие производства.

В себестоимость транспортных услуг включаются только затраты на эксплуатацию, остальные расходы финансируются как целевые программы.

Расходы на финансирование социальной программы принимаются в размере 4% от затрат на эксплуатацию, а программы реконструкции и развития - в размере капитальных вложений на приобретение нового подвижного состава в случае, если спрос на трамвайные перевозки превышает провозную способность парка.

3.6.1 План по себестоимости перевозок

Нормативная величина средств на оплату труда. Плановая калькуляция затрат на эксплуатацию рассчитывается нормативным методом.

Нормативная величина средств на оплату труда определяется по формуле:

,

где ВЧ_нi - вагоно- часы работы в наряде трамвая i-той марки;;

ВД_рi - вагоно- дни работы трамвая i - той марки, вагоно- дни;

Н_пз - норматив затрат подготовительно-заключительного

времени в часах на 1 вагоно-день работы; Н_пз=0,4 часа;

Т_часi - часовая тарифная ставка водителя, работающего на трамвае i - той марки в соответствии с тарифным соглашением, руб.;

К_д, К_пр - соответственно коэффициент доплат и премий к основной заработной плате водителей; К_д=1,8; К_пр=1,25;

К_р - коэффициент, учитывающий общую численность работающих по отношению к численности линейных водителей; К_р=1,6;

К_зп - коэффициент, учитывающий отношение средней заработной платы одного работающего к средней заработной плате одного линейного водителя; К_зп = 0,83;

Значение ВД_р можно найти, если из формулы (7) удалить параметр t_сут. Т.е., ВД_р = 83*365 = 30295 ваг-дней в работе

тыс. руб.

Единый социальный налог. Единый социальный налог определяется по формуле:

,

0,26 - ставка ЕСН.

Единый социальный налог включает:

– 0,20 - норматив отчислений в пенсионный фонд;

– 0,029 - норматив отчислений в фонд социального страхования;

– 0,031 - норматив отчислений в фонд обязательного медицинского страхования;

тыс. руб.

Амортизация. В составе амортизации предусматриваются отчисления на полное восстановление подвижного состава, зданий, сооружений и оборудования.



Нормативная величина амортизационных отчислений на полное восстановление определяется по формуле:

,

где В_i - балансовая стоимость вагонов i-той марки, руб.;

N_i - норма амортизационных отчислений на полное восстановление вагона i-той марки, %;

ОФ_j - балансовая стоимость основных фондов j-той группы, руб.;

N_j - норма амортизационных отчислений на полное восстановление по j-той группе основных фондов, %.

Амортизационные отчисления относятся к постоянным расходам.

Амортизационные отчисления производятся только по подвижному составу.

Годовая норма амортизационных отчислений на полное восстановление трамвайных вагонов - 6,3%.

тыс.руб.

Нормативная величина затрат на электроэнергию. Рассчитывается по формуле:

,

где З_эл - нормативная величина затрат на электроэнергию на движение подвижного состава, руб.;

К_пр - коэффициент, учитывающий затраты на электроэнергию на прочие нужды (компрессор, освещение и отопление подвижного состава); К_пр=1,2.

Нормативная величина З_эл рассчитывается по формуле:

,

где У_{эл i} - удельная норма расхода электроэнергии на движение подвижного состава i-го типа, кВт-ч/тыс.ткм брутто;

ТКМ_брi тонно-километры брутто трамвая марки i, тыс. ткм брутто;

Т_эл - тариф за 1 квт-ч, руб. (составляет 1,5 руб.).

,

где ТКМ_вi - тонно-километры тары трамвая i-той марки, тыс. ткм нетто;

ТКМ_пассi - тонно-километры от перевозки пассажиров трамваем, i-той марки, тыс.ткм пасс.

,

где В_вагi - вес трамвая i-той марки, т;

L_общi - общий пробег трамвая i-той марки, км.

141936 тыс. ткм нетто

,

где В_пасс - средний вес пассажира, равный 0,07 т;

Е_i - нормативная вместимость трамвая i-той марки, мест.

тыс. ткм. пасс

тыс. ткм.брутто

тыс.руб.

тыс.руб.

Затраты на теплоэнергию. Нормативная величина затрат на теплоэнергию (З_тэ) определяется по теплу, вырабатываемому собственной котельной:

,

где R_пг - расход природного газа на выработку тепла собственной котельной, куб. м. (определяется по фактическим данным за текущий год); принимаем = 10 тыс. м³;

Т_пг - тариф за 1 куб. м. природного газа, руб., Т_пг = 2 руб.

руб.

Затраты на материалы и запасные части. Затраты на материалы и запасные части принимаются равными по результатам расчета, выполненного в таблице 7.

Затраты на капитальный ремонт подвижного состава. Затраты на капитальный ремонт подвижного состава определяют по формуле:

,

где N_крi - количество капитальных ремонтов трамвайных вагонов i-того вида,ед.;

C_крi - стоимость капитального ремонта трамвайного вагона
i-того вида, тыс. руб.

Учитывая, что количество капитальных ремонтов трамваев зависит от пробега, данные затраты следует относить к условно-переменным.

тыс. руб.

Прочие расходы. Составляют 7% от суммы эксплуатационных расходов.

где З_экспл - эксплуатационные расходы на оплату труда, начисления, амортизацию, электроэнергию, материалы и капитальный ремонт.

тыс.руб.

Аренда земли. Арендная плата за землю рассчитывается в соответствии с методикой, по формуле:

,

где А_г - годовой размер арендной платы, руб.;

А_с - ставка арендной платы за один квадратный метр с учетом зоны градостроительной ценности территории и функционального использования, А_с=0,001 МРОТ за 1 кв. м;

П_з - площадь земельного участка для расчета арендной платы, П_з = 52200 кв. м.; К_ф - 1. В курсовой работе принимаем К_ф = 1,3.

руб.

Результаты расчета внесем в таблицу 8.



Таблица 8. План эксплуатационных расходов по трамвайному парку на 2012 год

Статьи затрат	тыс. руб.
1. Фонд оплаты труда 2. Начисления 3. Амортизация основных средств 4. Материальные затраты всего: 4.1. Электроэнергия 4.2. Теплоэнергия 4.3. Материалы и запасные части 4.4. Капитальный ремонт 5. Прочие эксплуатационные расходы 6. Аренда земли	131125 34093 1465 39363 32605 20 2274 4464 14422 313
Итого:	220781
Себестоимость 100 место-километров	21

3.7 План по целевому финансированию

План по целевому финансированию состоит из двух программ: социальной и реконструкции и развития. Расходы на финансирование социальной программы принимаются в размере 4% от затрат на эксплуатацию и распределяются по усмотрению студентов. Строительно-монтажные работы не производятся.



Таблица 9. План по целевому финансированию трамвайного парка на 2012 год

Статьи целевого финансирования	тыс. руб.
1. Социальная программа всего в т.ч.: 1.1. Оказание материальной помощи 1.2. Начисления на материальную помощь 1.3. Премирование 1.4. Начисления на премирование 1.5. Отчисление профкому (0.5% от ФОТ) 1.6. Прочие 2. Программа реконструкции и развития 2.1. Приобретение оборудования 2.2. Строительно-монтажные работы	8832 2153,7 1073,5 1758,7 1484,5 1122,8 1102,7 3000 3000 -
Итого:	11832



Заключение

В курсовой работе после произведенных расчетов показателей производственной программы транспортного предприятия были определены конечные результаты его работы. Рассчитанная величина объема предоставляемых услуг оказалась недостаточной для выполнения договорных обязательств, вследствие чего была проведена корректировка проекта плана в большую сторону и определено количество недостающих трамвайных вагонов, а так же величина дополнительных капитальных вложений, необходимая для их приобретения.

Литература

1. СНИП 2.05.09-90 Правила технической эксплуатации и ремонта трамвая.

2. Сутырин Н.М. Городской транспорт: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2004.

3. Кузнецов Е.П., Дыбов А.М., Сутырин Н.М. Техника и технологии отраслей городского хозяйства/Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2005.

Размещено на Allbest.ru

...