Пенсионная система в Казахстане

Размещено на http://www.allbest.ru/

Современная пенсионная система Казахстана является одним из важных компонентов социального обеспечения и инструментом инвестирования в экономику Республики. Глава Республики Казахстан в Послании «Казахстан - 2050» отметил, что для форсированного развития всех секторов экономики, особенно инфраструктуры, а также поддержки массового развития предпринимательства нужны «длинные» и недорогие финансовые ресурсы.

«Для этого в рамках совершенствования пенсионной системы необходимо создать Единый пенсионный фонд, передав ему счета всех частных накопительных пенсионных фондов. Такая консолидация и управление ими под контролем Национального Банка позволит более эффективно и безопасно распорядиться накоплениями наших граждан. [1]

В 1997 году в Республике Казахстан был принят закон «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» и «Концепцию реформирования пенсионного обеспечения». С 1 января 1998 года все работающие граждане в обязательном порядке стали отчислять 10% своих доходов в накопительный пенсионный фонд. [5]

Уровень социального развития любого государства, независимо от реализуемой модели экономического развития, оценивается по уровню жизни пенсионеров. Пенсионная система представляет собой симбиоз солидарной и накопительной систем. На текущий момент пенсионное обеспечение Республики Казахстан представлено трёхуровневой системой, сочетающей солидарный и накопительный механизмы. Первый уровень - солидарная пенсионная система, источником пенсионных выплат которой является государственный бюджет. Уровень двухкомпонентный, состоит из базовых пенсионных выплат и пенсионных выплат, определяемых трудовым стажем. В рамках этого уровня формируются пенсионные выплаты для тех, чей трудовой стаж по состоянию на 1 января 1998 года составлял не менее шести месяцев. Второй уровень - обязательная накопительная пенсионная система с фиксированным 10-процентным размером пенсионных отчислений от ежемесячного дохода. Третий уровень- накопительная система, основанная на добровольных и добровольных профессиональных пенсионных взносах.

В Республике Казахстан на 01.01.13г. зарегистрировано 11 накопительных пенсионных фондов (НПФ) («Грантум», «Отан», «НПФ Народного Банка Казахстана», «НефтеГазДем», «?лар ?міт», «НПФ», «Атамекен», «Республика», «КАПИТАЛ», «ГНПФ», «НПФ Индустриальный Казахстан») (Таблица 1).

Таблица 1 Структура пенсионного рынка Республики Казахстан

Как видно из таблицы в период с 01.01.12. по 01.01.13 г. количество филиалов НПФ увеличилась, что говорит о расширении пенсионной системы. Однако количество представительств в регионах республики свелось к нулю.

Нестабильная ситуация на мировых финансовых рынках и высокая волатильность ценных бумаг, обращающихся на отечественном и международных фондовых рынках, привели к существенному сокращению доходов всех инвесторов, включая накопительные пенсионные фонды. Тем не менее, пенсионные фонды продолжают привлекать в накопительную систему экономически активное население. В целом наблюдается рост количества счетов вкладчиков по обязательным пенсионным взносам и суммы пенсионных накоплений. По данным Агентства Республики Казахстан по статистике на начало 2013 года экономически активное население Казахстана равно 9013,1 тыс. чел, из них занятое население составляет 8540,3 тыс. чел. Среди занятого населения доля наемных работников равна 68%. [3]

Из 8,5 млн. занятого населения только 6,5 млн. являются активными плательщиками обязательных пенсионных взносов. Почти не производят отчислений в пенсионные фонды сельское и самозанятое население. Нерегулярна уплата взносов. Низок уровень доходов основной массы плательщиков пенсионных взносов, и, следовательно, размер отчислений в накопительные пенсионные фонды. Большинство негосударственных организаций, ведя двойную бухгалтерию, занижает официальный уровень доходов, вследствие чего отчисления в пенсионные фонды также являются значительно заниженными [3].

Пенсионные накопления вкладчиков, увеличившись за 2012 год на 531,8 млрд. тенге (20,1%), на 1 января 2013 года составили 3 183,2 млрд. тенге. Среднемесячное увеличение пенсионных активов за период с 1 января 2012 года по 1 января 2013 года составило 44,7 млрд. тенге. [1](Таблица 2)

Таблица 2 Пенсионные накопления вкладчиков

Как видно из таблицы, пенсионные накопления в период 01.01.12 до 01.01.13г. увеличилось на 2651,4 млрд. тг., т.е. на 20,1%. Прирост пенсионных взносов и «чистый инвестиционный доход» составляет 23,3% и 20,2% что тоже подтверждает об его увеличении. А доля «чистого» инвестиционного дохода в сумме пенсионных накоплений остается без изменений. На 1 января 2013 года наибольшую сумму пенсионных накоплений имели 4 фонда: «Народного Банка Казахстана» - 1 060,3 млрд. тенге (33,3%), «ГНПФ» - 624,6 млрд. тенге (19,6%), «?лар ?міт» - 401,0 млрд. тенге (12,6%) и «Грантум» - 304,4 млрд. тенге (9,6%) от общего объема пенсионных накоплений всех фондов или в совокупности, на эти 4 фонда приходилось 75,1% всех пенсионных накоплений. [2]

Совокупный собственный капитал накопительных пенсионных фондов Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2013 года составил 101,3 млрд. тенге, из них 53,2 млрд. тенге или 52,5% от общего объема совокупного капитала представлены уставным капиталом накопительных фондов. Общая сумма активов НПФ Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2013 года составила 107,3 млрд. тенге. По состоянию на 1 января 2013 года в НПФ размещено 8464530 вкладов, из них более 99% представлены обязательными пенсионными вкладами.

В структуре инвестиционного портфеля накопительных пенсионных фондов за рассматриваемый период значительных изменений не происходило. По-прежнему, основную долю инвестиционного портфеля занимают государственные ценные бумаги РК и корпоративные ценные бумаги эмитентов Республики Казахстан. Доля негосударственных ценных бумаг эмитентов РК и государственных ценных бумаг в портфеле НПФ составляет 70,65%. [3]

Идеальный алгоритм работы накопительной пенсионной системы заключается в следующих моментах:

· Работающие граждане государства отчисляют часть своих доходов в пенсионные фонды.

· Средства, полученные НПФ, инвестируются в экономику страны и преумножаются.

· НПФ, по достижении вкладчиками пенсионного возраста, выплачивают им пенсии, размер которых позволяет обеспечить достойную старость.

В Республике Казахстан планируется создать единый государственный накопительный пенсионный фонд (ЕГНПФ). Собственником ЕГНПФ будет Правительство Республики Казахстан. Банком-кастодианом ЕГНПФ будет являться Национальный Банк Республики Казахстан. Управление пенсионными активами ЕГНПФ будет осуществляться также Национальным Банком. Действующие НПФ будут иметь возможность продолжить свою деятельность в качестве управляющих инвестиционным портфелем или добровольного накопительного пенсионного фонда, либо добровольно ликвидироваться и уйти с рынка.

Все пенсионные накопления граждан должны быть консолидированы в ЕГНПФ до 1 июля 2013 года. Ожидающееся объединение НПФ потребует внесения изменений и дополнений в 6 кодексов и 22 закона. Предполагается, что новая пенсионная система обойдется государству в более $18,5 млрд. [5]

Таблица 3 SWOT-анализ накопительной пенсионной системы (НПС) Республики Казахстан

Постановление правительства РК от 02.04.13 поэтапно увеличит пенсионный возраст женщин до 63-х лет. За лозунгами о равенстве полов, несомненно, стоит попытка отодвинуть время выплаты пенсионных средств. По данным некоторых аналитиков, эта реформа позволит сэкономить системе за пять лет около 14,5 млрд. долларов. Выгодно это и НПФ, поскольку комиссия НПФ от пенсионных активов составляет 30% - 45% от всего комиссионного вознаграждения. НПФ могут не затруднять себя анализом котировок Центрального банка с целью поиска источников повышенного инвестиционного дохода - им достаточно обеспечивать свое благополучие увеличением суммы активов по обязательным пенсионным взносам. Ещё 2 года назад, независимые экономисты подсчитали, что за 11 лет реформы на содержание самой НПС ушло почти столько же средств, сколько было выплачено вкладчикам. Всё вышесказанное подтверждает, что само существование НПФ и рост их пенсионных активов ещё не означают успешную деятельность НПФ как состоявшихся социально-финансовых институтов. пенсионный казахстан накопительный реформирование

В соответствии с документами, увеличение пенсионного возраста будет осуществляться постепенно в течение 10 лет - каждый год пенсионный возраст будет увеличиваться на полгода. Межведомственная комиссия внесла предложение в правительство начать повышение с 1 января 2014 года. [5]

С 1 января 2013 года установлены следующие базовые ставки:1) минимальный размер заработной платы - 18 660 тенге;

· размер государственной базовой пенсионной выплаты - 9 330 тенге;

· минимальный размер пенсии - 19 066 тенге;

· месячный расчетный показатель для исчисления пособий и иных социальных выплат, а также для применения штрафных санкций, налогов и других платежей в соответствии с законодательством РК - 1 731 тенге;

· величина прожиточного минимума для исчисления размеров базовых социальных выплат - 18 660 тенге.[7]

По сведениям МТСЗН РК, 12% женщин, обратившихся за назначением пенсии в 2012 году, уже не имели полного трудового стажа, накопленного на 1 января 1998 года, а к 2018 году полного стажа не будет у всех выходящих на пенсию женщин. Это означает, что пенсия женщин, выходящих на пенсию после 2018 года, будет включать: базовую пенсию, солидарную (трудовую) пенсию из бюджета, соответствующую трудовому стажу до 1 января 1998 года. При этом, со временем размер трудовой пенсии может оказаться ниже устанавливаемого ежегодно минимального размера пенсии - из-за неполного трудового стажа. Кроме того, пенсия женщин будет включать накопительную пенсию из накопительной пенсионной системы (НПС) в относительно небольших размерах, соответствующих ее пенсионным накоплениям.

По прогнозным расчетам, размер получаемой пенсии женщин будет составлять менее 40% от прежнего среднемесячного заработка уже в этом десятилетии.

В таких условиях унификация пенсионного возраста предлагается для увеличения стажа участия женщин в накопительной пенсионной системе и увеличения объема их пенсионных накоплений, что, соответственно, должно привести к повышению размера пенсии, получаемой из НПС.

Ожидается также, что к этому времени в результате проведения структурных преобразований в НПС и повышения эффективности управления пенсионными активами увеличатся инвестиционные доходы, перечисляемые на индивидуальные пенсионные счета. [6]

В результате анализа сущности накопительных пенсионных фондов необходимо сделать следующие выводы: пенсионные фонды выступают своеобразным стабилизатором финансовой системы страны, а появление полноценных институциональных инвесторов способствует формированию внутреннего рынка капитала и созданию предпосылок для устойчивого роста отечественной экономики. Поэтому пенсионные фонды должны стремиться капитализировать свои активы в развитие промышленности, телекоммуникации, сферы обслуживания и торговли и т. д. [5]

Размещено на Allbest.ru