Перспективы перехода на единую валюту на постсоветском пространстве

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

За двадцать лет после распада СССР на месте некогда единого народнохозяйственного комплекса сформировались национальные экономики новых государств, связанные рыночными торгово-экономическими отношениями. Установленные между ними таможенные границы разорвали множество кооперационных связей, что в немалой степени способствовало чудовищному падению объемов и деградации структуры производства во всех бывших союзных республиках.

Вплоть до недавнего времени под влиянием, как внутренних процессов деградации экономики, так и внешних сил экономического давления со стороны расширяющегося Евросоюза, быстро растущего Китая, стремительно модернизирующейся Турции, а также сконцентрировавших глобальную финансовую мощь США на постсоветском пространстве доминировали дезинтеграционные процессы. Стремительно сокращалась доля взаимной торговли новых государств в структуре их внешнеторгового оборота, рушилась десятилетиями сложившаяся производственно-технологическая кооперация. Глубокое разрушение обрабатывающей промышленности сопровождалось резким сокращением потребления энергоносителей и сырьевых товаров, производство которых переориентировалось на экспорт за пределы постсоветского экономического пространства. Его освободившийся внутренний рынок заняли импортные товары.

Лишь в 2008 году с созданием Таможенного союза Белоруссии, Казахстана и России (ТС) дезинтеграционный вектор, по меньшей мере, на части постсоветского пространства, сменился интеграционным. После нескольких неудачных попыток создания многосторонних интеграционных объединений в 90-х годах эти три государства образовали ядро интеграционного процесса, сформировав первый в постсоветской истории наднациональный орган - Комиссию Таможенного союза (КТС), которому были делегированы полномочия по принятию согласованных решений в области торговой политики и таможенному регулированию. При этом исполнение этих решений осуществлялось на всей единой таможенной территории автоматически без необходимости принятия национальных законодательных актов.

Сконцентрировав полномочия по регулированию внешней торговли в КТС и сняв таможенный контроль на своих межгосударственных границах, государства-члены ТС быстро двинулись по пути интеграции, унифицируя все виды пограничного контроля движения товаров. Вслед за таможенным, на межгосударственных границах был упразднен санитарный, ветеринарный, фитосанитарный и транспортный контроль, введены единые нормы технического регулирования. Сразу же после завершения формирования единой таможенной территории эти государства приступили к созданию Единого экономического пространства, введя с 1 января 2012 г. пакет соглашений, устанавливающий нормы регулирования общего рынка не только товаров, но и услуг, труда и капитала. Одновременно было объявлено о формировании Евразийского экономического союза.

Создание ТС тремя ведущими государствами СНГ дало мощный импульс активизации интеграционных процессов на всем постсоветском пространстве. О желании присоединиться к ТС заявило руководство Киргизии. В октябре 2011 года было, наконец, подписано многостороннее соглашение о создании зоны свободной торговли в СНГ. В дополнение к нему государства-члены ТС установили отношения свободной торговли с Сербией и Черногорией. Перед историческим выбором встала Украина, намерения руководства которой перейти к отношениям свободной торговли с ЕС вошли в конфликт с объективной ориентацией ее экономики на интеграцию с ТС.

Под знаком происшедших положительных изменений в государствах-членах Таможенного союза несколько усилились интеграционные тенденции и в других странах-членах СНГ, где объемы взаимной торговли в общем объеме их внешнеторгового оборота, несмотря на кризисные явления 2008-2009 г.г. в целом поддерживались на высоком уровне, а их доля лишь в отдельных странах понизились незначительно.



1. Итоги создания Таможенного союза Беларуси, России и Казахстана

таможенный единый валюта интеграция

Создание Таможенного союза Республики Беларусь, Республики Казахстан и Российской Федерации (далее - Таможенный союз или ТС) осуществлялось в соответствии с Планом действий по формированию Таможенного союза, утвержденным Решением Меж госсовета ЕврАзЭС (Высшего органа Таможенного союза) на уровне глав государств от 6 октября 2007 г. № 1 (далее - План действий). В развитие этого плана главами Решением Меж госсовета ЕврАзЭС (Высшего органа Таможенного союза) на уровне глав правительств от 9 июня 2009 г. № 9 были установлены Этапы и сроками формирования единой таможенной территории. В дальнейшем Высшим органом ТС был принят еще ряд документов, определивших планы формирования ключевых подсистем управления Единой таможенной территорией и передачи соответствующих полномочий КТС.

К концу 2011 годы были реализованы все ключевые решения Меж госсовета ЕврАзЭС (Высшего органа Таможенного союза), выполнены все основные мероприятия по обеспечению создания и функционирования Таможенного союза, формированию его договорно-правовой базы и институциональной структуры, единой системы внешнеторгового тарифного, нетарифного и таможенного регулирования, ведению согласованной политики в области технического регулирования, применения санитарных, ветеринарных и фитосанитарных мер.

В соответствии Планом действий из 51 принятого международного договора, входящего в основной Перечень международных договоров договорно-правовой базы Таможенного союза, вступили в силу и применяются 43. Семь международных договоров утратили актуальность в связи со вступлением в силу Таможенного Кодекса Таможенного союза. Кроме того Соглашение о вывозных таможенных пошлинах, в отношении третьих стран от 25 января 2008 г. не было введено в действие в силу своего рамочного характера и было заменено двухсторонними соглашениями, регулирующими эти отношения между Россией и Белоруссией и Россией и Казахстаном. В дальнейшем планируется подписать новое Соглашение об определении порядка уплаты вывозных таможенных пошлин (иных пошлин, налогов и сборов, имеющих эквивалентное действие) при вывозе товаров с единой таможенной территории Таможенного союза.

В дополнение к указанному Перечню принято около 30 международных соглашений, регулирующих различные вопросы деятельности органов Таможенного союза и обращения товаров на единой таможенной территории.

К середине прошлого года были полностью реализованы мероприятия по введению в действие пакета международных договоров в сфере единого таможенно-тарифного регулирования в Таможенном союзе. Выполнены основные мероприятия по формированию таможенного законодательства: введен в действие Таможенный кодекс Таможенного союза; унифицирован порядок таможенного администрирования, включая единые правила декларирования товаров, уплаты таможенных платежей и единые таможенные режимы; установлены и применяются единые правила определения таможенной стоимости, а также единые правила определения страны происхождения товаров. В развитие Таможенного кодекса Таможенного союза были подготовлены 20 проектов международных договоров, 16 из которых приняты и применяются.

С 1 июля 2010 г. в Таможенном союзе начало действовать единое правовое поле в области технического регулирования, применения санитарных, ветеринарных и фитосанитарных мер, обеспечивающее применение единых перечней подконтрольной продукции; единых требований к этой продукции; единого порядка ввоза ее на единую таможенную территорию и перемещения по ней; оформление разрешительных документов по единым формам, которые признаются всеми Сторонами. В рамках этого правового поля исключается необходимость осуществления данных видов контроля на межгосударственных границах государств-членов Таможенного союза.

В налоговой сфере согласованы принципы взимания косвенных налогов при экспорте и (или) импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг в Таможенном союзе; сформирована нормативно-правовая база Таможенного союза в области косвенного налогообложения, которая регламентирует порядок взимания косвенных налогов во взаимной торговле в Таможенном союзе, а также обеспечен обмен информацией в электронном виде между налоговыми органами государств - членов Таможенного союза об уплаченных суммах косвенных налогов.

Разработан и принят Решением Меж госсовета ЕврАзЭС от 5 июля 2010 г. № 502 Статут Суда Евразийского экономического сообщества. Решением Меж госсовета ЕврАзЭС от 9 декабря 2010 г. №534 принят Договор о порядке обращения в Суд ЕврАзЭС хозяйствующих субъектов по спорам в рамках Таможенного союза и особенностях судопроизводства по ним. В конце прошлого года был сформирован персональный состав этого суда и он приступил к работе.

В соответствии со вступившими в силу международными договорами и Решениями Меж госсовета ЕврАзЭС (Высшего органа Таможенного союза) Комиссией осуществляется выполнение 145 функций в области таможенного, тарифного, нетарифного, технического регулирования, санитарного, ветеринарного, карантинного фитосанитарного контроля. Ниже излагаются основные результаты деятельности Комиссии Таможенного союза (далее - Комиссии) по созданию Таможенного союза и осуществлению переданных ей полномочий по управлению единой таможенной территорией Таможенного союза.

Межгосударственный банк проводит работу по развитию платежно-расчетной системы на основе использования национальных валют государств-участников Банка. Банк является участником платежных систем шести стран: Республики Армения, Республики Беларусь, Республики Казахстан, Кыргызской Республики, Российской Федерации и Республики Таджикистан.

Платежная система обладает следующими чертами:

- ее участниками являются центральные (национальные) банки стран СНГ, Межгосударственный банк, финансовые учреждения;

- оператором системы и расчетным банком выступает Межгосударственный банк, использующий единый центр обработки платежей;

- переводы из страны в страну осуществляются в режиме реального времени;

- стоимость операций минимальна;

- конверсия национальных валют осуществляется по рыночным курсам;

- международные платежи в национальных валютах проводятся по корреспондентским счетам Межгосударственного банка, открытым в центральных (национальных) банках государств СНГ.

Процесс проведения трансграничных платежей через платежно-расчетную систему тесно связан с процессом отправки внутренних платежей через платежные системы шести стран, что позволяет применить накопленный центральными (национальными) банками опыт по созданию и эффективному функционированию национальных платежных систем.

Участникам необходимо лишь соблюдать минимально необходимые требования платежной системы Банка в отношении трансграничных платежей, оставляя при этом без изменений свои операции на внутренних рынках. Таким образом, Межгосударственный банк предоставляет возможность участникам из разных стран СНГ пользоваться услугами основных операторов национальных платежных систем - центральных (национальных) банков, одновременно выступая в качестве их агента.

Представляется, что платежно-расчетная система Межгосударственного банка - это инструмент для проведения трансграничных операций, отвечающий потребностям, в первую очередь, экспортеров и импортеров из государств СНГ. Речь идёт об удобной инфраструктуре для осуществления расчетов в национальных валютах по экспортно-импортным операциям, которые должны технологически опираться на одну площадку.

Следует подчеркнуть, что платежно-расчетная система Межгосударственного банка является только механизмом для проведения расчетов в СНГ, но не решает проблему укрепления национальных валют. Реальное их укрепление зависит от денежно-кредитной политики стран СНГ, развития программ государственной поддержки, кредитования внешней торговли и других инструментов.

2. Опасения и Перспективы перехода на единую валюту

В последнее время все чаще поднимается вопрос о введении единой валюты в странах Таможенного союза. В процессе обсуждения проекта приводятся весомые аргументы в поддержку данной инициативы, но высказываются и серьезные опасения. Но есть ли действительная необходимость в таком введении, и как оно отразится на процессе интеграции стран в Единое евразийское пространство?

Прежде всего, стоит обратить внимание на то, что Единое экономическое пространство трех стран начало функционировать с 1 января 2012 года, и с момента своего образования сравнивается аналитиками со структурой объединения стран Европейского союза. Как известно, начало Европейскому союзу положил Маастрихтский договор, подписанный 7 февраля 1992 года в городе Маастрихт (Нидерланды). Страны, подписавшие Маастрихтское соглашение, приняли пять критериев для государств, вступающих в Европейский валютный союз: дефицит госбюджета не должен превышать 3% ВВП, госдолг должен быть менее 60 % ВВП, государство должно в течение 2 лет участвовать в механизме валютных курсов и поддерживать курс национальной валюты в заданном диапазоне, уровень инфляции не должен превышать более чем на 1,5 % среднего значения трёх стран-участниц Евросоюза с наиболее стабильными ценами, долгосрочные процентные ставки по гособлигациям не должны превышать более, чем на 2 % среднее значение соответствующих ставок в странах с самой низкой инфляцией.

В связи с этим, в вопросе о введении единой валюты в странах ТС аналитики нередко опираются на вышеизложенные критерии. Так, Глава Национального банка Белоруссии Надежда Ермакова высказала мнение, что «Белоруссия пока не готова к введению единой валюты в рамках экономической интеграции Белоруссии, России и Казахстана, поскольку инфляция в стране значительно превысила 2% за последний год».

Однако главной проблемой данного проекта большинству все же видится полная потеря контроля стран-участниц ТС над национальной денежно-кредитной политикой. «Где будет находиться центральный банк и кто будет им управлять? Ведь совместный ВВП Беларуси и Казахстана составляет лишь 14% от ВВП России. Поэтому Белоруссия явно не согласна на управление в формате 50/50», - говорят белорусские эксперты. В свою очередь председатель Национального банка Казахстана Григорий Марченко отмечает, что «макроэкономические параметры, подобные тем, которые были согласованы в Маастрихтском договоре, у нас еще не приняты. Прежде всего, нам необходимо согласовать макроэкономические параметры, потом хотя бы 5 лет подряд всем странам-участницам выполнять их, затем создавать наднациональный банк, который, в свою очередь, будет выполнять функции эмитента этой наднациональной валюты». «То, на что в Европе ушло порядка 50 лет, мы можем сделать за десять, с учетом негативного опыта еврозоны. Но пока еще движений в этом направлений мы не начали. Теоретически мы можем через 10 лет иметь единую валюту в рамках ТС», - считает он.

«Единая валюта Белоруссии, России и Казахстана может появиться лишь в отдаленной перспективе», - считает и глава Национального банка Белоруссии Петр Прокопович. По его мнению, создание Валютного союза должно быть заключительным этапом экономической интеграции в рамках Таможенного союза.

В свою очередь министр по торговле Евразийской экономической комиссии (ЕЭК) Андрей Слепнев считает, что прежде чем вводить единую валюту на пространстве Таможенного союза, необходимо просчитать все риски, чтобы не повторить ошибок Евросоюза. Со своей стороны руководитель НИУ «Высшая школа экономики» Евгений Ясин полагает, что единая валюта больших преимуществ не даст. «Проблем нет до тех пор, пока не происходит нарушение бюджетной устойчивости отдельных государств», - говорит Евгений Ясин. Эксперты Кирилл Евгеньевич Коктыш (доцент МГИМО) и Павел Вячеславович Зарифуллин (руководитель Центра им. Гумилева) сходятся во мнениях, что интеграция больше, чем просто необходима, тем не менее, гораздо выгоднее избавление от долларизации при сохранении национальных валют.

Тем ни менее, не вызывает сомнения тот факт, что введение единой валюты позволит избавиться от транзакционных издержек. В частности, специалистами был проведен следующий эксперимент - через 10 европейских стран было отправлено 40.000 бельгийских франков, а вернулись только 21.300, то есть почти половина всех средств были съедены комиссиями. В свою очередь бывший посол Белоруссии в России Василий Долголев считает неизбежным введение в Таможенном союзе единой валюты. «Людям выгодно было бы рассчитываться единым рублем», - считает Долголев.

Мнения относительно того, что создание наднациональной валюты в рамках Таможенного союза неизбежно и экономически выгодно, придерживается и премьер-министр Армении Тигран Саркисян. По его словам, «это должно стать следующим этапом интеграции в рамках организации, что вполне логично с точки зрения упрощения денежного обращения при трансфертах». Премьер разделяет идею того, что новая валюта может появиться уже 1 января 2015 года.

Введение единой валюты активно поддерживает и премьер-министр России Дмитрий Медведев. По его мнению, это позволит странам - участницам Таможенного союза чувствовать себя более уверенно, а кроме того, усилит интеграцию стран Евразийского союза. В подтверждение своих слов премьер отметил, что после создания Таможенного союза в 2010 году товарооборот между Россией, Белоруссией и Казахстаном вырос на 36%, до $125 млрд.

Действительно, в первый год работы Таможенного Союза только российский экспорт в Казахстан увеличился на 25 процентов, на $11,8 миллиардов, казахстанский экспорт в Россию - на $5 миллиардов; т.е. на 30%. К транзитной выгоде добавляется и тот факт, что казахстанский бизнес получил доступ к рынку размером в 150 млн. человек. Поэтому не вызывает сомнения то, что введение единой валюты позволит увеличить экономические успехи.

Не стоит также забывать, что российская экономика имеет в своем распоряжении третьи в мире международные резервы, более 500 миллиардов долларов, и ВВП порядка 2 триллионов. Поэтому с учетом профицитного бюджета и стремлением всех стран ТС добиться поставленной задачи, сформировать единую валютную зону будет достаточно просто. Более того, введение единой наднациональной расчетной единице позволит странам ТС избавиться от долларовой зависимости, что в свою очередь будет способствовать росту взаимной торговли, а также стимулировать общий рынок инвестиций.

Таким образом, большинство экспертов разделяет вероятность того, что несколько лет согласованной денежно-кредитной и бюджетной политики будет достаточно для осознания необходимости введения единой валюты.

Еще одним важным вопросом в данном проекте является выбор единой расчетной единицы. По мнению ряда экспертов, дабы не подвергать сомнению политический суверенитет стран-участниц ТС, этим целям не сможет служить российский рубль. Глава Национального банка Белоруссии Петр Прокопович отмечает, что «сегодня нет и реальных шагов со стороны России для того, чтобы российский рубль стал резервной валютой среди стран СНГ». При этом специалист не исключает совсем такой возможности, подчеркивая, что для этого российскому руководству необходимо проводить политику вытеснения рублем доллара и евро во взаиморасчетах между странами СНГ. Многие специалисты также отмечают, что, в отличие от белорусской валюты и казахстанского тенге, российский рубль - фактически конвертируемая валюта.

В свою очередь заместитель директора Центра анализа общественных проблем, экономист Канат Берентаев считает, что наднациональную валюту следует ввести не в учетных единицах, а в учетной валюте, привязанной к потребительской корзине каждой страны. «Сейчас необходимо организовать постоянно действующую площадку, на которой можно было бы обсудить различные концепции введения региональной валюты, выбрать механизм ее внедрения, проработать научно-методические и организационно-институциональные аспекты углубления постсоветской интеграции», - заключает Канат Берентаев.

Таким образом, главной причиной, препятствующей положительному решению вопроса о введении единой валюты, сегодня является отсутствие необходимого уровня макроэкономической гармонизации в странах Единого евразийского пространства. При этом экономический кризис еврозоны убедительно продемонстрировал не только необходимость данного нововведения, но и обязательность его тщательной проработки.

Именно поэтому, сегодня в первую очередь необходимо создать соответствующие условия для введения единой валюты и проработать все возможные аспекты. Безусловно, введение единой расчетной единицы на евразийском пространстве должно быть осуществлено на заключительном этапе, при этом необходимость такого шага кажется очевидной. Это позволит не только значительно снизить транзакционные издержки, но и сделает экономику стран, входящих в ЕЭП, устойчивой к европейским кризисам.

Валютно-финансовая интеграция может реализоваться на постсоветском пространстве в трех формах:

- взаимодействие при организации взаимных платежей и расчетов;

- координация курсовых политик;

- создание валютного союза, предполагающего режим фиксированного валютного курса либо введение единой валюты.

Фактически, для стран СНГ на современном этапе характерна первая форма валютной интеграции. Хотя следует признать, что она, как правило, используется странами, которые имеют относительно слабые валюты и нехватку валютных резервов.

Очевидно, что в зависимости от конкретных обстоятельств конфигурация валютного объединения стран СНГ может изменяться, а также включать в себя элементы различных типов. При формировании модели реализации валютной стратегии страны СНГ могут использовать определенный набор инструментов валютно-финансового взаимодействия, применительно к текущей ситуации. В числе основных элементов полноценной модели региональной валютной системы СНГ должны быть:

- национальные валюты;

- валюта коллективного пользования, способная выполнять функции меры стоимости, средства платежа и средства накопления на пространстве СНГ;

- валюты третьих стран (СКВ), используемые участниками для расчетов с внешними контрагентами, а также в инвестиционных целях.

На текущем этапе и в ближайшей перспективе наиболее реальным решением может стать использование валюты коллективного пользования. Так, Третий этап Концепции сотрудничества и координации деятельности государств-участников СНГ в валютной сфере, утвержденной решением Совета глав правительств СНГ 15 сентября 2004 года, предусматривает проработку вопроса о достижении договоренности о валюте коллективного пользования к 2017 году. А План мероприятий на 2011-2013 и последующие годы по реализации приоритетных направлений развития ЕврАзЭС, утвержденный решением Меж госсовета ЕврАзЭС (на уровне глав правительств), предусматривает формирование институциональной и организационно-правовой основы для введения единой валюты в рамках ЕврАзЭС в ближайшей перспективе. Предполагается, что по мере сближения экономического развития сторон естественной целью взаимодействия в валютной сфере станет создание условий для введения в дальнейшем единой валюты Сообщества.

Во-первых, валюта коллективного пользования позволила бы избежать нестабильности в отношениях между странами, порождаемой использованием множества валют, что осложняет торговые связи, а финансовый сектор не может предложить реальной системы страхования валютных рисков.

Во-вторых, при наличии коллективной валюты расчеты осуществляются также и в национальных денежных единицах, следовательно, нет потребности в крупных валютных резервах.

Путь к введению валюты коллективного пользования лежит через решение задачи повышения роли национальных валют стран Содружества, чему может способствовать реализация проекта создания интегрированного валютного рынка, заключение соглашений о взаимном допуске банков-резидентов государств СНГ на национальные валютные рынки и об основных принципах политики в области валютного регулирования и валютного контроля и других. По нашему мнению, учитывая современный уровень валютной интеграции, нецелесообразно полностью отказываться от использования во взаиморасчетах национальных валют, которые могут применяться наряду с валютой коллективного пользования.

В настоящее время национальные валюты, прежде всего российский рубль, в расчетах по обслуживанию товарооборота уже используются между странами. В расчетах по обслуживанию взаимной торговли России со странами ЕврАзЭС доля российского рубля составляет в среднем около 50%, со странами СНГ - около 40%. Доля других национальных валют на протяжении ряда лет остается стабильной - в пределах 1%. Российский рубль также используется в качестве валюты расчетов между другими странами, помимо России. Например, в платежах по внешней торговле между Белоруссией и Казахстаном доля российской денежной единицы составляет около 20%, а между Белоруссией и Украиной - около 13%. Доминирование российского рубля во взаимных расчетах объясняется устойчивым экономическим и финансовым положением России, наибольшей долей в общем экономическом потенциале региона, активностью во внешней торговле со странами СНГ (справка прилагается).

Условием для повышения привлекательности национальных валют может стать активизация мер по укреплению национальных экономик, снижению дисбалансов во взаимной торговле государств СНГ и, как следствие, повышение сбалансированности финансовых потоков между ними.

Таким образом, стратегию валютной интеграции стран СНГ можно сформулировать как обеспечение конкурентоспособности национальных валют, обеспечение эффективного взаимодействия национальных денежно-кредитных систем и валютно-финансовых рынков, а также постепенное взаимное сближение валютных систем интегрирующийся стран.

В свою очередь, валюта коллективного пользования в перспективе может стать как международным платежным средством, так и резервной валютой. Преимущества такой валюты могут проявляться в ее способности защищать платежный оборот от возможных негативных явлений в национальных валютных системах интегрирующийся стран в случае нарушения макроэкономической стабилизации, а также кризисных тенденций, возникающих в мировой валютной системе. Валюта коллективного пользования в итоге может стать переходным этапом к единой валюте стран постсоветского пространства.

Суммируя сказанное, можно выделить ряд первоочередных мер, которые должны как минимум предшествовать процессу введения единой валюты. Среди них:

1. Поэтапное расширение использования национальных валют во взаимной торговле.

2. Создание механизмов, обеспечивающих взаимную конверсию национальных валют, расширение спектра финансовых инструментов в национальных валютах.

3. Унификация валютного и финансового законодательства, гармонизация правил проведения валютных операций.

4. Формирование единого информационного пространства в валютно-финансовой сфере.

5. Полноценное функционирование общей платежной системы.

6. Активизация деятельности органов, осуществляющих межгосударственное валютное регулирование.

7. В дальнейшем - наделение какого-либо финансового института функциями эмитента валюты коллективного пользования и расчетного центра.

И хотя опыт Евросоюза показывает, что введение единой валюты не отменяет независимость интегрирующийся стран, очевидно, потребуется достаточно много времени, чтобы идея валюты коллективного пользования, а затем и единой валюты была окончательно принята.

Справка. По данным Банка России национальные валюты, прежде всего российский рубль, в расчетах по обслуживанию товарооборота между Российской Федерацией и странами-партнерами наиболее активно используются в рамках региональных интеграционных объединений - ЕврАзЭС, СНГ и Союзного государства России и Белоруссии.

На протяжении ряда лет доля российского рубля в расчетах по внешней торговле в рамках ЕврАзЭС составляет около 50%. В 2009 г. под влиянием мирового финансово-экономического кризиса произошло сокращение объема направленных и полученных платежей с 54,1 млрд. долларов США до 36,6 млрд. долларов США (на 32,3%) при том, что доля российского рубля в валютной структуре взаимных платежей уменьшилась ненамного - до 48,8% (по сравнению с 52,6% в 2008 г.). В 2010 г. в результате укрепления внешних позиций российского рубля его доля в общем объеме направленных и полученных платежей возросла до 55,4% (21,4 млрд. долларов США). Доля доллара США составила 35,4% (13,7 млрд. долларов США), доля евро - 8,1% (3,1 млрд. долларов США). Доля валют других государств-членов ЕврАзЭС во взаиморасчетах на протяжении ряда лет остается в пределах 1,0%. По количеству направленных и полученных платежей между Россией и государствами - членами ЕврАзЭС доля российского рубля составляет по итогам 11 месяцев 2010 г. 87,5%, доля доллара США - 7,6%, доля евро - 3,7%.

3. О перспективах расширения использования национальных валют стран СНГ

В настоящее время имеет место интернационализация ряда национальных валют, что вызвано следующими причинами:

1. Выход валют за пределы стран является результатом развития экономического сотрудничества стран.

2. Важными сферами обращения национальных валют за пределами стран являются торговля, туризм и приграничная торговля.

3. Использование национальных валют в обеспечение сотрудничества стран влияет на развитие торговли и приграничных районов соседних стран.

Предоставление участникам приграничной торговли льготного финансирования банками стран СНГ по проектам, представляющим взаимный интерес, минимизация стоимости продуктов и услуг по приоритетным областям экономических связей создаст условия для расширения использования национальных валют.

Государственная поддержка деятельности приграничных торговых и промышленных центров способна открыть широкие перспективы сотрудничества, в том числе в рамках реализации инвестиционных проектов, совместного производства, деятельности малых и средних предпринимателей.

Целесообразно:

1. Гармонизировать валютное регулирование стран.

2. Расширить использование аккредитивов и гарантий в национальных валютах.

3. Обеспечить симметричные меры валютного регулирования.

Оценка перспектив интернационализации национальных валют, связана со следующими факторами:

1. Валюта должна выполнять за пределами страны основные функции денег -- являться мерой стоимости, средством платежа, обращения и средством накопления.

2. Выполнение валютой основных функций является результатом заинтересованности экономических субъектов.

3. Как следствие увеличения международного оборота валюты, агенты будут вынуждены накапливать резервы и успешная валюта «проникнет» в официальные валютные резервы стран.

В современных условиях разработка концепции согласованных действий, направленных на расширение использования национальных (региональных) валют для обеспечения экономического сотрудничества представляет значительный интерес. Особую значимость приобретает создание условий взаимодействия национальных платёжных систем.

Практика показала, что важная роль в продвижении интернационализации валют отводится участию страны-эмитента в международной торговле, а именно доли страны в мировом экспорте продукции с высоким уровнем добавленной стоимости (промышленной продукции). Увеличение экспорта промышленных товаров может способствовать выбору валюты цены и валюты платежа по сделке. Таким образом, экспорт/импорт востребованных товаров создаёт условия интернационализации валют при помощи внешней торговли. В настоящее время торгово-экономические связи стран, имеющих стратегические интересы, развиваются и включают торговлю товарами, услугами, продажу научно-технических разработок.

В свою очередь, повышение степени интернационализации национальных (региональных) валют способно усилить политическое и экономическое влияния стран. Появление ряда новых валют в качестве региональных валют МВС может стать дополнительным инструментом снижения рисков транзакций, формирования резервов и перераспределения сфер влияния.

Продвижение стран к конвертируемости новых региональных (национальных) валют является важным шагом формирования многополярного мира.

Однако, практика показала, что основная проблема «сближения» стран не экономическая, а политическая.

В этой связи важно учесть, что компонентом формирования единого экономического пространства стран являются специальные межгосударственные программы страхования сделок при поддержке государственных банков, агентств экспортного страхования и гарантирования.Оценка интересов субъектов хозяйствования показала, что в настоящее время торговля сельскохозяйственной продукцией, предметами потребления, сырьём являются важным направлением экономического сотрудничества. Межгосударственная торговая программа, поддержка производителей сельскохозяйственной продукции на базе использования механизма частно - государственного партнёрства могли бы способствовать развитию многостороннего сотрудничества. В рамках указанных программ государственные и частные банки способны предоставить льготное кредитование оборотных средств, пред - экспортное и пост - экспортное финансирование сделок и пр. Согласованные режимы использования национальных валют в обеспечении потребностей субъектов хозяйствования стран - партнёров - вектор развития экономического сотрудничества.

Одной их форм участия государства в поддержке экономических субъектов может быть, например, льготное финансирование экспортной или импортной сельскохозяйственной или иной продукции в рублях/юанях и передача ее на реализацию частным структурам.

Как показала мировая практика, наиболее востребованным в условиях дефицита финансовых ресурсов является среднесрочное кредитование клиентов под залог приобретаемых товаров и оборудования, форфейтинг, факторинг, краткосрочное коммерческое кредитование, поддержку которому способно оказать государство - экспортёр/импортёр продукции.

Содействие формированию совместных лизинговых компаний при участии или поддержке правительства заинтересованных сторон будет также способствовать развитию технологического обеспечения сотрудничества. Востребовано в настоящее время многостороннее проектное финансирование без регресса или с ограниченным регрессом на заёмщика, при котором место и роль государственных институтов, специализированных агентств, банков трудно переоценить.

Международный опыт располагает положительными примерами льготного финансирования комплектующих для производства продукции частными структурами в рамках специальных программ международного сотрудничества.

Гибкая межгосударственная и межбанковская поддержка наименее защищенных участников хозяйственных связей (малый и средний бизнес), разумное межгосударственное регулирование рыночных отношений, содействие реализации специальных программ с участием международных банков создает условия формирования устойчивого и эффективного механизма сотрудничества стран СНГ.

Важным направлением международных связей является льготное (при поддержке государства) кредитование инновационных и наукоемких проектов и социально - экономических программ: защита окружающей среды, развитие инфраструктуры, транспорта, медицинское обслуживание и пр.

Существенную роль в формировании единого экономического пространства играет государственная поддержка программ модернизации производства, машиностроения, энергетики и пр. в рамках совместного использования межгосударственных синдицированных кредитных линий в национальных валютах.

По нашему мнению, основой крепких и всесторонних связей в настоящее время являются экономические интересы, реализация которых во многом зависит от «политической воли». Правительства стран располагают реальной возможностью повышения жизненного уровня населения на базе совместной поддержки субъектов, хозяйствующих в условиях преодоления мирового экономического кризиса. В свою очередь, перед правительством, финансово - банковским сообществом стоит важная задача гибкого сотрудничества и всестороннего использования мирового опыта, в том числе управления внешним долгом.

Представляется возможным сделать следующие предложения:

1. Укрепление мирохозяйственных связей стран СНГ требует комплексного совместного экономического анализа проблем и перспектив взаимодействия финансовых, банковских систем и их субъектов на краткосрочный и долгосрочный период.

2. В условиях интернационализации банковского обеспечения мирохозяйственных связей целесообразно принимать во внимание следующее:

? структурное преобразование экономики - важный фактор экономического развития;

? качество политики и методы, которыми осуществляются преобразования банковской системы, более важны, чем количество институтов, связанных с преобразованиями;

? стратегия партнёрства стран и их экономических субъектов создаст условия для совместного использования финансовых ресурсов в национальных валютах в рамках реализации совместных проектов;

? успех системных преобразований зависит от способности сторон адаптировать субъектов банковской системы к международным стандартам;

? частным банкам, в том числе совместным, в рамках программ сотрудничества необходимо поддерживать прежде всего развитие деятельности субъектов хозяйствования на региональном уровне;

? либерализация краткосрочного капитала должна осуществляться под наблюдением национальных фискальных и валютных институтов.

3. Формирование единой платежной системы в национальных валютах может способствовать развитию многостороннего клиринга и совершенствованию системы международных расчетов, что упрочит конвертируемость валют в безналичной форме и ускорит их использование в системе мировых экономических отношений.

4. Для эффективного развития рынка банковских операций, продуктов, услуг, частного предпринимательства необходимы унифицированные преобразования, технология банковского дела, консолидация экономического капитала кредитных институтов, что создаст условия для расширения сотрудничества банковских систем, банков и субъектов хозяйствования заинтересованных сторон.

5. В условиях глобализации, восстановления мирового воспроизводства, транс национализации банковской деятельности и консолидации капитала кредитным институтам целесообразно идти по пути:

? приобретения долей (акций, паев) в уставном капитале иностранных банков (корпораций);

? образования новых банков путем слияния с зарубежными структурами или формирования стратегических альянсов, который является оптимальным сочетанием системы бизнесов;

? совместного финансирования корпоративного бизнеса в национальных валютах и реинвестирование прибыли стратегических альянсов на территории принимающей страны, что углубит деятельность хозяйствующих субъектов;

? разработки унифицированной методики отчетности инвестиционной деятельности стратегических альянсов;

7. Стимулирование деятельности совместных корпораций, лизинговых компаний с участием банков будет способствовать развитию технологического обеспечения сотрудничества и расширению рынка.

8. Участие банков в совместном льготном финансировании инновационных и наукоемких проектов, социально - экономических программ защиты окружающей среды, развития инфраструктуры, транспорта, медицинского обслуживания, поддержки предприятий малого и среднего бизнеса создаст условия безопасной деятельности субъектов.

9. Модернизация производства, машиностроения, энергетики и пр. в рамках совместного использования межгосударственных синдицированных кредитных линий будет способствовать интернационализации национальных валют. В этой связи важна государственная поддержка

10. В условиях частно-государственного партнёрства роль государства - предоставление налоговых, страховых и прочих преференций для реализации проектов, в результате которых осуществляется творческая идея, нововведение, преобразование в экономической, технической, социальной или иной области, связанной с новыми идеями, изобретениями, открытиями.

Указанные меры будут способствовать расширению использования национальных валют в обеспечении экономического сотрудничества стран СНГ и укрепят тенденцию формирования многополярного мира

К вопросу параллельной валюты:

Мировой опыт подтвердил тенденцию роста финансовых рисков в условиях рыночного обращения двух валют.

Целесообразно рассмотреть возможность формирования безналичной (клиринговой) формы обеспечения экономического сотрудничества стран СНГ на базе Межгосударственного банка.

4. Налоговое и валютное регулирование

В соответствии с Решениями Высшего органа Таможенного союза на уровне глав правительств от 11 декабря 2009 г. «О международных договорах и иных нормативных актах по реализации основных положений Соглашения о принципах взимания косвенных налогов при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг в Таможенном союзе от 25 января 2008 года» в государствах-членах Таможенного союза проведена работа по приведению национальных налоговых законодательств в соответствие с международными нормативно-правовыми актами Таможенного союза, реализация которых позволила осуществить взимание НДС и акцизов на единой таможенной территории с 1 июля 2010 года в условиях отсутствия таможенного оформления, а с 1 июля 2011 года - отсутствия таможенного контроля.

Осуществляемый между налоговыми органами государств - членов Таможенного союза обмен информацией, необходимой для администрирования косвенных налогов, носит регулярный характер. Сторонами обеспечено внедрение в промышленную эксплуатацию программных продуктов информационного обмена между налоговыми органами государств-членов Таможенного союза с учетом Требований к составу и структуре информации в электронном виде об уплаченных суммах косвенных налогов в бюджеты государств-членов Таможенного союза и общего форматно-логического контроля (ФЛК).

Принят Протокол «О внесении изменений и дополнений в Соглашение о порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу Таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском от 18 июня 2010 года», которым предусматривается увеличение беспошлинной квоты при ввозе товаров физическими лицами, следующими воздушным транспортом, до 10 тыс. евро.

Принят Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза.

процессов контроля за перемещением товаров через таможенную границу таможенного союза, а также их обращением на единой таможенной территории в силу отсутствия надежных механизмов обеспечения достоверности данных, в том числе, в отношении разрешительных документов.

Проблемы информационного взаимодействия носят системный характер и обусловлены стремлением сохранить ведомственный информационный «суверенитет» контролирующих органов, исходя из норм национального законодательства государств - членов Таможенного союза при отсутствии правовой определенности по многим вопросам на наднациональном уровне. Разработку технологий информационного взаимодействия и Технических условий электронного обмена данными целесообразно выполнять не контролирующим органам Сторон, а централизовано на уровне Комиссии, в рамках работ по проектированию ИИСВВТ в соответствии с положениями соответствующего Соглашения.

Секретариатом Комиссии и Европейской Экономической Комиссией ООН разрабатывается проект плана совместных действий по внедрению механизмов «единого окна» в практику деятельности контролирующих органов государств-членов Таможенного союза. Система «единого окна» основывается на хорошо зарекомендовавших себя в мировой практике международных стандартах, разработанных ЕЭК ООН, СЕФАКТ ООН и Всемирной таможенной организацией.

Предусмотренный на 2011-2012 годы план работ в части создания ИИСВВТ, развития и сопровождения информационных систем и технологий в Секретариате Комиссии носит комплексный и взаимоувязанный характер. Его реализация позволит качественно улучшить ситуацию с информационно-аналитическим и статистическим обеспечением деятельности Комиссии.

Введение в действие пакета соглашений по формированию ЕЭП создает правовые условия для завершения работы по снятию действующих ограничительных мер экономического характера во взаимной торговле государств-членов ТС, в основном связанных с субсидированием, государственными закупками, оказанием государственной помощи в сфере сельского хозяйства, использованием института спецэкспортеров и специмпортеров. Для этого целесообразно принятие разработанного проекта Соглашения, устанавливающего нормы и правила прямого действия в отношении ввоза товаров с территорий государств Сторон, а также обращения товаров на общем рынке Таможенного союза, обеспечивающие общую отмену количественных ограничений, пошлин, сборов и эквивалентных мер, с сохранением ряда исключений из этих правил, исходя из международной практики.

Целесообразно принять ряд взаимоувязанных мер по пресечению незаконного вывоза капитала под видом своевременно не полученной экспортной выручки и непогашенных импортных авансов:

-наделить налоговые органы полномочиями валютного регулирования и валютного контроля, а не только агентов валютного контроля (для этого необходимо ввести порядок обязательного уведомления таможенными органами и банками налоговых органов во всех осуществляемых физическими и юридическими лицами валютных операциях вывоза капитала);

-ввести порядок уплаты НДС импортерами, осуществляющими предоплату поставок товаров и услуг нерезидентами, в момент осуществления платежа;

-прекратить практику включения во внереализационные расходы безнадежных долгов предприятиям со стороны нерезидентов (если импортер или экспортер не обеспечил гарантированного исполнения сделки партнером-нерезидентом либо возмещения ущерба при непогашении импортного аванса нерезидентом, он должен списывать убытки за счет уменьшения капитала, а обязательство по уплате налога на прибыль уменьшаться не должно);

-ужесточить административную и уголовную ответственности за незаконный вывоз капитала с территории государств-членов Таможенного союза под видом неоплаченной покупателями-нерезидентами продукции, непогашенных импортных авансов, непогашенных заемщиками-нерезидентами кредитов, уплаты завышенных процентов по иностранным кредитам, а также за просрочку зачисления и полное не зачисление валютной выручки на банковские счета при внешнеторговой деятельности;

-провести унификацию перечня документов и сроков возмещения НДС, определения налоговой базы для уплаты НДС; упразднение налоговых преференций (льгот), стимулирующих вывоз капитала.

Наряду с повышением эффективности валютного контроля на национальном уровне целесообразно создать наднациональный механизм регулирования вывоза капитала и защиты прав добросовестных инвесторов за рубежом.

Создание Единого экономического пространства и, в последующем, Евразийского экономического союза предполагает формирование его общей стратегии развития. Без этого предусмотренная соглашениями по ЕЭП координация макроэкономической и антимонопольной, политики, регулирование финансовых рынков и естественных монополий, госзакупок, предоставления промышленных и сельскохозяйственных субсидий, также как и осуществляемое в настоящее время внешнеторговое регулирование не может осуществляться обоснованно и эффективно. Необходимо разработать и принять решением Высшего органа ТС методику стратегического планирования, предусматривающую порядок подготовки долгосрочного прогноза и среднесрочной концепции экономического развития, а также реализующей ее системы мер регулирования внешней торговли, технического и таможенного регулирования, макроэкономической, промышленной, сельскохозяйственной и антимонопольной политики, межгосударственных целевых программ и ориентиров для институтов развития ЕврАзЭС (ЕАБР, ЦВТ, Антикризисный фонд). Для их реализации необходимо формирование наднациональной финансовой системы Таможенного союза. С учетом опыта реализации аналогичных задач в ЕС целесообразно перейти к формированию бюджета Комиссии, доходная часть которого может образовываться за счет части собираемых импортных пошлин исходя из потребностей финансирования расходной части. В состав последней наряду со сметой Комиссии могли бы включаться расходы на финансирование межгосударственных целевых программ и институтов развития ЕврАзЭС.



Литература

1. Деньги и регулирование денежного обращения: теория и практика. М.: «Финансы и статистика», 2002.

2. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Под ред. проф. Л.Н. Красавиной М., 2002.

Размещено на Allbest.ru

...