Размещено на http://www.allbest.ru/

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Нижегородский государственный технический университет имени Р. Е. Алексеева

Курсовая работа

по дисциплине: «Планирование на предприятии»

на тему: «Бизнес-план предприятия по производству окон из ПВХ»

Выполнила:

студентка гр. 26-ЭВ

Емельяненко А.В.

Проверил:

Яшин С.Н.

Нижний Новгород 2010

Содержание

• Введение
• 1. Характеристика предприятия
• 2. Описание продукции
• 3. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
• 4. Производственный план
• 5. Организационный план
• 5.1 Форма собственности
• 5.2 Организационная структура, должностные инструкции
• 6. Финансовый план
• 6.1 План текущих затрат и ФОТ
• 6.2 Показатели эффективности проекта
• Заключение
• Список использованных источников

Введение

Разрешая противоречия, человечество прошло путь от первобытной экономики, базировавшейся на примитивных орудиях труда, до высокоразвитых современных хозяйственных структур с мощными техническими и информационными системами, от уравнительного распределения до сложнейших форм экономических и социальных отношений.

Без глубокого знания основ управления экономической деятельностью предприятия в современных условиях нельзя сознательно и компетентно, осмысленно и творчески воспринимать действительность, разбираться в самых запутанных перипетиях общественной жизни, уметь решать самые сложные задачи хозяйственной практики, знать объективные экономические зависимости, принципы управления производством, методы и рычаги хозяйствования.

Данная курсовая работа - бизнес-план ООО «РикоПрофиль» по освоению производства окон из поливинилхлорида.

План построен по принципу последовательного вычисления показателей, необходимых для оценки эффективности проекта.

1. Характеристика предприятия

бизнес план окно предприятие

Строительный рынок в Нижнем Новгороде последнее время развивается ускоряющимися темпами. Потребность в недорогом и качественном продукте возрастает с каждым годом. Усиливается конкуренция на соответствующих рынках.

Для вложения капитала мы выбрали сферу производства окон.

Традиционно этот рынок делится на три части:

· производство деревянных окон

· производство окон из ПВХ

· производство окон из алюминия.

Наше предприятие будет заниматься выпуском окон из поливинилхлорида с использованием полностью импортного сырья для рамы и отечественных стеклопакетов.

В данном сегменте рынка работает достаточно большое количество компаний. В Нижнем Новгороде это «Би Ди Трейд», «Борские Окна», «Дивас», «Окна Kaleva» и др.

Большинство из фирм-конкурентов использует стратегию минимизации издержек для того, чтобы конечный продукт был как можно более дешёвый. Так как они используют устаревшее оборудование, требующее больших трудовых затрат, и непрямых поставщиков сырья, предприятие имеет все шансы быть одним из наиболее успешных производителей окон и дверей из ПВХ региона.

Данный бизнес-план разрабатывается для создаваемого на территории Нижнего Новгорода предприятия, именуемого ООО «РикоПрофиль». В управлении предприятие будет руководствоваться действующим законодательством и Уставом. Общество является юридическим лицом, имеющим самостоятельный баланс, печать, штампы, бланки, со своим наименованием, товарный знак (знак обслуживания), расчётный счёт и иные счета в учреждениях банков.

Отрасль: строительство

Наименование предприятия: ООО «РикоПрофиль»

Форма собственности: негосударственная

Размер уставного фонда: 4,3 млн. руб. по состоянию на 01.03.2010г.

Учредители предприятия:

Кустов Евгений - гражданин России

Кирьянов Дмитрий - гражданин России

Настов Андрей - гражданин России

Распределение уставного фонда в долях:

Кустов Евгений - 2,2 млн. руб.

Кирьянов Дмитрий - 1,1 млн. руб.

Настов Андрей - 1,1 млн. руб.

Директор: Мелешко Н.Г.

Стаж работы: 2 года

Главный бухгалтер: Кустова С.Л.

Стаж работы 2 года

Дата составления паспорта предприятия 01.03.10г.

ООО «РикоПрофиль» создается на основе частной собственности.

Осуществление данного проекта направлено на:

а) организацию дополнительных рабочих мест на долговременной основе в рамках нового производства, создаваемого в регионе;

б) внедрение практики организации экологически чистых производств;

в) создание предприятия, позволяющего быстро реагировать на изменения строительного рынка.

Планируется 50%-ая начальная загрузка производственных мощностей предприятия с последующим увеличением до 100%. Тип производства - массовый.

Предприятие не планирует обновлять активную часть основных фондов в течение рассматриваемого периода времени.

Дополнительный ввод производственных площадей не планируется.

Планируемая к выпуску продукция носит свою долю сезонности (зима является «мёртвым» сезоном для строителей). Но так как в связи с тенденцией постоянного увеличения объёмов строительства (в 2009 году +63%), компании начали применять практику создания запасов стройматериалов у себя на складах в зимние месяцы, чтобы весной быстро отработать вынужденный зимний простой. Следовательно, резкого снижения объёмов не планируется.

Основным потребителем продукции предприятия будут являться организации и частные лица Нижнего Новгорода, а в последующем планируется выход на межрегиональный рынок.

2. Описание продукции

При выборе видов производимых товаров важное место отводилось сбалансированности видов и объемов выпускаемой продукции, позволяющей рационально использовать имеющееся сырье и материалы.

В соответствии с программой развития предприятия запланирован выпуск широкого ассортимента изделий, а также сервисных услуг.

К выпуску планируется следующая структура ассортимента:

· Окна и оконные рамы различных видов и форм

· Двери и дверные проёмы

Современное оборудование позволяет выпускать высококачественные изделия с гарантией не менее 5 лет, отвечающие всем нормам мирового стандарта по доступным широкому кругу населения ценам, что также является важным фактором успеха предприятия и его конкурентоспособности.

Сырье и поставки

Поставка сырья и материалов будет осуществляться из различных источников.

Основной источник поступления материалов и комплектующих - это известные фирмы-производители КВЕ, ВЕКА, Рехау из Германии либо их представители в России. Планируется также закупки, при возможности, комплектующих изделий русских фирм-изготовителей, а также вспомогательных материалов в пределах СНГ при предоставлении поставщиками товара, соответствующего по качеству и цене западным аналогам.

Материалы и комплектующие будут приобретаться ежемесячно в зависимости от их расходования.

Поставки сырья и материалов будут осуществляться автомобильным транспортом, с объемами, позволяющими минимизировать цены. Разгрузка и складирование будут механизированы, продукция будет поступать на паллетах, что позволит снизить трудоемкость и затраты.

Остановимся подробнее на процессе изготовления окон - основном виде деятельности предприятия.

Технологическая цепочка изготовления стандартного окна включает в себя последовательное выполнение следующих операций:

1) доставка, разгрузка и складирование профиля;

2) нарезка профиля на заготовки;

3) нарезка стального усилителя;

4) вставка и крепление стальных усилителей;

5) сверление и фрезерование отверстий для водоотлива, вентиляции и фурнитуры;

6) сваривание углов рамы и створки;

7) механическое присоединение вертикальных и горизонтальных импостов;

8) зачистка углов;

9) монтаж фурнитуры;

10) вставка уплотнителей по контуру окна;

11) вставка стеклопакетов (остекление);

12) функциональный контроль, проверка комплектации и промежуточное складирование готовых окон;

13) окончательный выходной контроль качества, отгрузка и доставка потребителю.

Профили для изготовления окон поставляются в специальных упаковках - паллетах. Длина профиля, выходящего из экструдера, и упаковываемого на паллет составляет 6 м.

Профили могут поставляться как белыми, так и окрашенными в массе в соответствии с каталогом производителя. На профили с одной или с двух сторон может быть нанесена ламинирующая пленка, аналогично в соответствии с каталогом. При необходимости изготовитель окон для единичного конкретного объекта может заказать ламинацию профиля пленкой, которая отсутствует в каталоге производителя профильной системы, однако может быть нанесена на профиль предприятием, специализирующимся на ламинации.

На производстве профили следует хранить на жестких стеллажах, чтобы избежать провисания и скручивания. Высота уложенных в штабели профилей не должна превышать 1 м. Профили нельзя хранить под открытым небом, избегая болезненных для ПВХ перепадов температур, вызванных перегревом солнечными лучами и переохлаждением в зимнее время.

Это значит, что предприятию придётся организовывать регулярные поставки сравнительно небольших партий профиля из-за достаточно сложных условий хранения.

Огромное значение для успеха предприятия имеет его допуск к поставкам к муниципальному строительству. Для этого нужно пройти сертификацию и получить соответствующие лицензии.

3. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

Маркетинговые исследования показали, что в последнее время очень интенсивно развивается производство пластиковых окон и дверных блоков, а также конструкций из деревянных и дерево-алюминиевых профилей с термовставками из пластика. Сегодня в России имеется большой выбор материалов: для производства окон и дверей. Приверженцы каждого материала приводят свои аргументы в его пользу.

По объемам продаж в Нижнем Новгороде лидируют окна из ПВХ.

В Германии более половины окон производится из ПВХ-профиля, 26%-- из дерева, 18%-- из алюминия и 4% окон -- комбинированные.

В Австрии ситуация несколько иная: здесь пластиковые окна занимают значительно меньший сегмент рынка.

В Финляндии наибольшей популярностью пользуются комбинированные окна, а во Франции и Бельгии -- чисто деревянные, по качеству совершенно несравнимые с российской массовой «столяркой».

Необходимо отметить, что окна с деревянными рамами со сравнимыми характеристиками стоят примерно на 20 - 25% дороже изделий из ПВХ из-за более дорогого сырья и более сложного и дорогостоящего оборудования для производства. По этим причинам широкое распространение «новых» деревянных конструкций в ближайшее время не предвидится и серьезной конкуренции ПВХ дерево не составит.

Строительная отрасль готова к повсеместной замене устаревших окон на современные. Эта замена жизненно необходима, поскольку страна не может себе позволить и дальше расточительно расходовать энергию -- потери тепла в жилищно-коммунальном хозяйстве составляют 20% общего энергобаланса. Чтобы решить проблему энергопотерь, необходимо увеличить мощности по производству «теплых» окон примерно в 7 раз.

Основным рынком сбыта производимой продукции предполагается г. Нижний Новгород, Нижегородская область. В перспективе планируются также поставки в другие области России.

Рынок полимерных строительных конструкций в силу своих особенностей может быть сегментирован следующим образом:

· Строительство и ремонт зданий производственного назначения;

· Строительство и ремонт жилых помещений;

· Строительство и ремонт офисов, представительств и торговых павильонов.

Согласно проведенного опроса потенциальных потребителей, основными стимулами при покупке являются:

- Для строительства и ремонта зданий производственного назначения - возможность значительно снизить затраты на отопление и профилактический ремонт.

- Для строительства и ремонта жилых зданий и помещений - дизайн, повышенная звуко- и теплоизоляция, долгий срок службы без ремонта, удобство в обслуживании, цена.

- Для строительства и ремонта офисов, представительств фирм и торговых павильонов - престижность, практичность (долгий срок службы), индивидуальный дизайн, быстрота изготовления и монтажа.

Таким образом, наибольшим потребителем подобной продукции являются на сегодняшний день средние и мелкие фирмы коммерческие фирмы, однако с прогнозируемым увеличением платежеспособного спроса со стороны населения спрос на ПВХ конструкции для строительства и ремонта жилых помещений будет возрастать, и приобретать все большее значение.

Анализ конкурентов:

1. «Окна Kaleva». Современное оборудование. Производство и установка изделий из ПВХ, алюминия, комбинированных. Из-за дорогостоящего оборудования и сырья, изделия получаются несколько дороже аналогичных от конкурентов.

2. «Дивас». Производство и установка окон и дверей из ПВХ и дерева. Отказ от массового использования пятимерного профиля для удешевления продукции.

3. «Би Ди Трейд». Производство и установка дверей и окон из ПВХ. Использует турецкий профиль, чем несколько проигрывает предыдущим фирмам. Имеет большой опыт работы и, соответственно, связи и репутацию.

Сравнительная оценка фирм-конкурентов представлена в таб. 3.1

Таблица 3.1 Сравнительные характеристики фирм-конкурентов

	«Компо»	«Канталь-Союз»	«Лайк Пол»
Качество	Высокое	Приемлемое	Ниже приемлемого
Технические характеристики продукции	Технология производства подобна рассматриваемой в проекте	Низкие параметры влагостойкости	Низкие параметры водопроницаемости
Услуги	Весь спектр услуг от консультирования клиентов до гарантийного и пост гарантийного обслуживания	Слабый технический информационный сервис, гарантийное обслуживание	Слабый технический информационный сервис, гарантийное обслуживание
Скорость исполнения заказа (от получения заказа до установки)	2-3 недели	1 - 1,5 недели	2 - 2,5 недели
Реклама	Постоянная с использованием всех видов носителей	Периодическая (радио, печатные СМИ, региональное телевидение)	Периодическая с использованием всех видов носителей
Менеджмент	Достаточно гибкая структура управления, высокий профессионализм менеджеров, но не дружественна для конечного потребителя	Структура управления неоправданно усложнена, средний профессионализм менеджеров	Замедленное принятие решений, лучшие кадры уши в своё время на другие предприятия, новый состав менеджеров имеет средний и ниже среднего проф. уровень. Использование массы посредников при продаже физ. лицам
Цены	В премиум сегменте цены соответствуют качеству продукции и услуг, индивидуальный подход к клиенту в области ценообразования. Для «обычной» продукции цены сознательно завышены.	Одни из самых низких цен в регионе, ценовая политика не достаточно гибкая из-за неэффективной структуры принятия решений	Цены не оправдывают качество. Отсутствие гибкости в ценообразовании.
Имидж	Наибольшее качество обслуживания и продукции. Дорого и качественно.	Низкие цены при умеренном качестве	Состарившийся бывший лидер

Остальные фирмы, работающие на рынке, равняются на них в ценообразовании. Так как конкуренты постоянно анализируют друг друга, конечная цена готовой продукции практически одинакова, хотя продукция существенно отличается по качеству.

Средняя цена по рынку для рассматриваемой здесь продукции составила:

- окно стандартное поворотно-откидное 1290х1540 - 36 000 руб.

- окно поворотно-откидное +фиксированное 1560х2620 - 43 000 руб.

Таким образом, из приведенного анализа видно, что цена продукта не является определяющим успех (объем продаж) показателем. Для достижения поставленных целей необходимо:

1. обеспечить высокое качество производимых изделий;

2. обеспечить информационную поддержку потребителей с объяснением повышенных эксплуатационных свойств предлагаемой продукции всеми видами рекламы, а так же консультированием клиентов по телефону, посредством сети интернет и на местах продаж (приема заказов);

3. использовать все доступные рекламные носители;

4. повысить скорость исполнения заказа до 4 - 5 дней (т.е. «На конец этой/начало следующей недели»);

5. создать широкую сеть дилеров (в основном ИП, работающих по контракту) с квалифицированным персоналом (для возможно большей скорости обработки заказа и оказания высококачественных консультационных услуг на местах продаж);

6. использование «агрессивной» технологии продаж.

Прогнозируемые цены на продукцию приводятся в таблице 3.2.

Таблица 3.2 Прогнозные цены на продукцию

Прогнозная цена	Справочно: цена конкурентов 2010	По годам реализации проекта
		2010	2011	2012	2013	2014
1	2	3	4	5	6	7
- окно стандартное поворотно-откидное 1290х1540	36,00	30,00	32,50	34,69	34,69	34,69
- окно поворотно-откидное +фиксированное 1560х2620	43,00	36,00	38,00	41,03	41,03	41,03

4. Производственный план

Основной целью производственного плана является предоставление информации по обеспеченности с производственной стороны выпуска продукции и разработка мер по поддержанию и развитию производства. Производственный план призван ответить на вопрос, как фирма намерена создавать свою продукцию или услуги, охарактеризовать ее производственную деятельность. Таким образом производственный план призван доказать эффективность и надежность организуемого производства.

Производственная идея ООО «РикоПрофиль» состоит в том, что предприятие способно освоить в достаточно быстрые сроки выпуск готовой продукции и выйти на рынок внутри республики.

Начать реализацию проекта планируется с первого марта 2010 года. Программа производства ООО «РикоПрофиль» разрабатывается сроком на 5 лет. Место реализации проекта - г. Нижний Новгород. Город является областным центром, имеет выгодное место расположения, имеет место большое количество квалифицированных кадров, уровень дохода на душу населения достаточно высок в сравнении с другими городами республики, что положительно скажется на спросе такого рода продукции. Производственные площади арендуются. В отчётный период строительство новый площадей или выкуп этих не планируется.

Вид выпускаемой продукции - окна с рамой из поливинилхлорида. Для организации производства планируется, прежде всего, приобрести оборудование стоимостью 5,6 млн. рублей. Оборудование подобрано профессиональным технологом в области производство окон и дверей из образцов лучших фирм Германии для наилучшего соотношения цены и качества.

Изначально предприятие планирует 50%-ю загрузку оборудования. Это сделано для того, чтобы можно было откалибровать оборудование в режиме неполной загрузки, а также не создать излишние запасы готовой продукции в то время, пока будет отвоёвываться доля на рынке.

Предполагаемый рынок сбыта продукции ООО «РикоПрофиль» в течение прогнозируемого периода - рынок Нижнего Новгорода и области. Предприятие будет ориентироваться на отечественного потребителя.

Предприятие самостоятельно будет планировать свою деятельность и определять перспективы развития, исходя из спроса на производимую продукцию и необходимости в обеспечении производственного развития предприятия, повышении личных доходов его работников. Основу планов будут составлять договора, заключенные с потребителями продукции, поставщиками материально-технических ресурсов.

Исходные данные по проекту приведены в таблице 4.

Таблица 4. Исходные данные к проекту

Наименование показателей	Единица измерения	По годам реализации проекта
		2010	2011	2012	2013	2014
1	2	3	4	5	6	7
1.1 Цена реализации единицы 1	тыс. руб.	30,00	32,50	34,69	34,69	34,69
1.2 Цена реализации единицы 2	тыс. руб.	36,00	38,00	41,03	41,03	41,03
2. Использование производственных мощностей	%	50	75	100	100	100
3. Количество рабочих месяцев в периоде	шт.	12	12	12	12	12
4.1 Производительность в месяц 1	шт.	600	600	600	800	800
4.2 Производительность в месяц 2	шт.	200	200	200	200	200
5. Норма расхода ресурсов (в разрезе ресурсов):
5.1.1. Профиль армирующий для рамы	м.п.	5,18	5,18	5,18	5,18	5,18
5.1.2 Профиль армирующий для створки	м.п.	3,59	3,59	3,59	3,59	3,59
5.1.3 Стеклопакет	м.кв.	1,56	1,56	1,56	1,56	1,56
5.1.4 Штапик 22	м.п.	3,89	3,89	3,89	3,89	3,89
5.1.5 Профиль для створки 70/83 5К	м.п.	2,06	2,06	2,06	2,06	2,06
5.1.6 Профиль для рамы	м.п.	2,83	2,83	2,83	2,83	2,83
5.1.7 Импост	м.п.	1,45	1,45	1,45	1,45	1,45
5.1.8 Т-соединитель	шт.	2	2	2	2	2
5.1.9 Фурнитура	шт.	1	1	1	1	1
5.2.1 Профиль армирующий для рамы	м.п.	7,85	7,85	7,85	7,85	7,85
5.2.2 Профиль армирующий для створки	м.п.	5,04	5,04	5,04	5,04	5,04
5.2.3 Стеклопакет	м.кв.	3,29	3,29	3,29	3,29	3,29
5.2.4 Штапик 22	м.п.	4,12	4,12	4,12	4,12	4,12
5.2.5 Профиль для створки 70/83 5К	м.п.	2,67	2,67	2,67	2,67	2,67
5.2.6 Профиль для рамы	м.п.	3,18	3,18	3,18	3,18	3,18
5.2.7 Импост	м.п.	2,04	2,04	2,04	2,04	2,04
5.2.8 Т-соединитель	шт.	2,6	2,6	2,6	2,6	2,6
5.2.9 Фурнитура	шт.	1	1	1	1	1
6. Цена единицы ресурсов (в разрезе ресурсов):
6.1 Профиль армирующий для рамы	руб.	305,00	327,875	352,466	352,466	352,466
6.2 Профиль армирующий для створки	руб.	128,50	138,138	148,498	148,498	148,498
6.3 Стеклопакет	руб.	2000,00	2150,00	2311,25	23112,50	23112,50
6.4 Штапик 22	руб.	236,40	254,13	273,19	273,19	273,19
6.5 Профиль для створки 70/83 5К	руб.	999,70	107,468	1155,278	1155,278	1155,278
6.6 Профиль для рамы	руб.	922,60	991,795	1066,18	1066,18	1066,18
6.7 Импост	руб.	1084,50	1165,838	1253,275	1253,275	1253,275
6.8 Т-соединитель	руб.	496,00	533,20	573,19	573,19	573,19
6.9 Фурнитура	руб.	5140,00	5525,50	5939,913	5939,913	5939,913
7. Постоянные расходы на ТЭР
7.1 Теплоэнергия	тыс. руб.	525	564,375	606,703	606,703	606,703
7.2 Электроэнергия	тыс. руб.	960	1032,00	1109,40	1109,40	1109,40
8. Аренда (в месяц)	тыс. руб.	127,50	137,063	147,342	147,342	147,342
9. Услуги связи (в месяц)	тыс. руб.	30,00	32,25	34,669	34,669	34,669
10. Прочие расходы (в месяц)	тыс. руб.	150,00	161,25	173,344	173,344	173,344

Соответственно, программа выпуска и реализации продукции будет выглядеть следующим образом:

Таблица 4.1 Программа производства и реализации продукции

Наименование показателей	Ед. изм.	По годам реализации проекта
		2010	2011	2012	2013	2014
1	2	3	4	5	6	6
1. Использование производственных мощностей, ИПМ	%	50	75	100	100	100
2. Объём производства в нат.выражении за период, ОП:
- окно стандартное 1290х1540	шт	3 600	5 400	7 200	9 600	9 600
- окно поворотно-откидное +фиксированное 1560х2620	шт	1 200	1 800	2 400	2 400	2 400
3. Объём производства в стоим.выражении за период:
- окно стандартное 1290х1540	тыс. руб.	108 000	175 500	249 768	249 768	249 768
- окно поворотно-откидное +фиксированное 1560х2620	тыс. руб.	43 200	68 400	98 472	98 472	98 472
4. Выручка от реализации, В	тыс. руб.	151 200	243 900	348 240	348 240	348 240
5. Удельный вес реализованного товара по рынкам сбыта:
- внутренний рынок	%	100	100	100	100	100
- внешний рынок	%	0	0	0	0	0

Расходы по калькуляционным статьям сырьё и материалы, топливо и энергия, заработная плата производственных рабочих определены исходя из нормативов затрат на единицу изделия в белорусских рублях и объемов производства в натуральном выражении. В качестве калькуляционных единиц выступает 1 единица продукции (окно).

Сырьё и материалы будут, в основном, завозиться из-за рубежа. Исключение составят только стеклопакеты, которые будут закупаться на предприятии «ВескоБел». Их производство полностью соответствует тому уровню качества продукции, который мы хотели бы производить. Основной поставщик профиля, арматуры и проч. - фирма “Roto”, имеющая представителей в г.Нижнем Новгороде (для облегчения расчётов). Проектирование ведётся на базе программ, предоставленных компанией «Schueko».

Сырьё требуется предприятию постоянно. С целью минимизации расходов по хранению сырья и связывания денежных средств, идеально было бы организовать гибкую систему снабжения по принципу “just in time”. Но, учитывая наши реалии, а также то, что сырьё идёт из-за границы, мы решили делать небольшой запас сырья.

Переход на 4й год реализации на 2 смены работы позволил при тех же временных рамках выпускать на 33% больше продукции. Следовательно, ускоряется время обработки одного заказа, что даст некоторые дополнительные конкурентные преимущества.

Т.к ООО «РикоПрофиль» планирует покупать оборудование для производства продукции, а не арендовать его, то ему необходимо рассчитать сумму амортизационных отчислений. Форма амортизации - простая линейная. Величина амортизации по ОПФ и их остаточная стоимость отражены в таблице 4.2.

Таблица 4.2 Расчет амортизационных отчислений

Наименование основных фондов	Норма амортизации, НА, %	Ед. изм.	По годам реализации проекта
			2010	2011	2012	2013	2014
1	2	3	4	5	6	7	7
1.Первоначальная стоимость основных средств, ПСВОА:	х	тыс. руб.
пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289	х	тыс. руб.	236	254,237	273,305	273,305	273,305
Двойная пила для скосов Елуматек № 29986	х	тыс. руб.	550,4	591,68	636,056	636,056	636,056
Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361	х	тыс. руб.	182,75	196,456	211,190	211,190	211,190
Водоубирающая фреза фирмы Ротокс	х	тыс. руб.	225,75	242,681	260,882	260,882	260,882
Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002	х	тыс. руб.	795,5	855,162	919,299	919,299	919,299
Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек	х	тыс. руб.	204,25	219,569	236,036	236,036	236,036
Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР	х	тыс. руб.	827,75	889,831	956,569	956,569	956,569
Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647	х	тыс. руб.	780,45	838,983	9019,075	9019,075	9019,075
Пила для порезки штапика Хаффнер	х	тыс. руб.	408,5	439,137	472,073	472,073	472,073
Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627	х	тыс. руб.	494,5	531,587	571,457	571,457	571,457
Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н	х	тыс. руб.	247,25	265,794	285,728	285,728	285,728
Компрессор Schneider Masch.-Nr. 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф	х	тыс. руб.	438,6	471,495	506,857	506,857	506,857
Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6	х	тыс. руб.	230,05	247,304	265,852	265,852	265,852
2.Амортизационные отчисления, А
пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289	20	тыс. руб.	47,3	50,847	54,661	54,661	54,661
Двойная пила для скосов Елуматек № 29986	25	тыс. руб.	137,6	147,92	159,014	159,014	159,014
Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361	24	тыс. руб.	43,86	47,15	50,686	50,686	50,686
Водоубирающая фреза фирмы Ротокс	22	тыс. руб.	49,665	53,39	57,394	57,394	57,394
Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002	15	тыс. руб.	119,325	128,274	137,895	137,895	137,895
Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек	21	тыс. руб.	42,8925	46,109	49,568	49,568	49,568
Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР	15	тыс. руб.	124,1625	133,475	143,485	143,485	143,485
Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647	19	тыс. руб.	148,2855	159,407	171,362	171,362	171,362
Пила для порезки штапика Хаффнер	21	тыс. руб.	85,785	92,219	99,135	99,135	99,135
Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627	20	тыс. руб.	98,9	106,317	114,291	114,291	114,291
Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н	22	тыс. руб.	54,395	58,475	62,860	62,860	62,860
Компрессор Schneider Masch.-Nr. 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф	15	тыс. руб.	65,79	70,724	76,029	76,029	76,029
Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6	24	тыс. руб.	55,212	59,353	63,804	63,804	63,804
3. Всего первоначальная стоимость, ПСВОА	х	тыс. руб.	5622,25	6043,92	6497,21	6497,21	6497,21
4. Всего амортизационных отчислений, А	х	тыс. руб.	1073,173	1153,660	1240,185	1240,185	1240,185
5. Накопительная амортизация, НакА	х	тыс. руб.	1073,173	2226,833	3467,018	4707,203	5947,388
6. Остаточная стоимость основных средств, ОСВОА	х	тыс. руб.	4549,078	3817,086	3030,195	1790,01	549,825

5. Организационный план

5.1 Форма собственности

Правовым статусом нашей фирмы является «Общество с ограниченной ответственностью». Форма собственности - частная.

Общество с ограниченной ответственностью - это форма объединения отдельных капиталов в общий фонд. Участники общества несут ответственность по его обязательствам только своим вкладом, а не всем имуществом, т.е. несут ограниченную ответственность. Участники общества обладают количеством голосов пропорционально размеру их доли в уставном капитале.

5.2 Организационная структура, должностные инструкции

Размещено на http://www.allbest.ru/

Должностные инструкции:

Директор - является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договора, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания.

Бухгалтер - является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, ТМЦ, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов.

Рабочие - обслуживают все этапы процесса производства:

1) заготовительные операции;

2) сборочные операции.

6. Финансовый план

6.1 План текущих затрат и ФОТ

Исходные данные представлены в таблице 6.1

Таблица 6.1

1. Персонал предприятия (должности, количество штатных единиц):		6	9	16	21	21
1.1 рабочие основного производства	чел.	3	5	10	13	13
1.2 рабочие вспомогательного производства	чел.	1	2	4	6	6
1.3 администрация:		2	2	2	2	2
1.3.1 Директор	чел.	1	1	1	1	1
1.3.2 Главный бухгалтер	чел.	1	1	1	1	1
2. Среднемесячная заработная плата (в разрезе штатных единиц):
2.1 рабочие основного производства	тыс. руб.	40	43,00	46,225	50	50
2.2 рабочие вспомогательного производства	тыс. руб.	30	32,25	34,669	37,5	37,5
2.3 администрация:
2.3.1 Директор	тыс. руб.	55	59,125	63,559	70	70
2.3.2 Главный бухгалтер	тыс. руб.	50	53,75	57,781	65	65
3. Первоначальная стоимость основных производственных фондов и нематериальных активов	тыс. руб.	5676,00	6101,70	6559,328	6559,328	6559,328
4. Норма амортизации основных производственных фондов и нематериальных активов	лет	5	5	5	5	5
5. Количество дней в периоде	шт.	310	310	310	310	310
6. Количество месяцев в периоде	шт.	12	12	12	12	12
7. Оборачиваемость производственных запасов	дней	15	15	15	10	10
8. Оборачиваемость дебиторской задолженности	дней	12	12	9	9	9
9. Оборачиваемость кредиторской задолженности	дней	15	15	15	10	10
10. Оборачиваемость фонда заработной платы	дней	30	30	30	30	30
11. Оборачиваемость фонда платежей в бюджет	дней	30	30	30	30	30
12. Вклад в Уставный фонд	тыс. руб.	4300	0	0	0	0
13. Получение долгосрочного кредита	тыс. руб.	2150	0	0	0	0
14. Процентная ставка по кредиту	%	14	14	14	14	14
15. Погашение основного долгосрочного займа	%	20	20	20	20	20
16. Доля погашения процентов	%	100	100	100	100	100
27. Нормы отчисления из чистой прибыли (в резервный фонд)	%	4	4	4	4	4

Прочие исходные данные по проекту, в том числе учет инфляции, налоговое окружение приведены в таблицах 6.2, 6.3

Таблица 6.2 Учёт инфляции

Условия реализации проекта	Единица измерения	По годам реализации проекта
		2010	2011	2012	2013	2014
1	2	3	4	5	6	6
1. Темп инфляции в период:
1.1 сырье, материалы, комплектующие	%	7,5	7,5	7,5	0	0
1.2 топливно-энергетические ресурсы	%	7,5	7,5	7,5	0	0
1.3 заработная плата	%	7,5	7,5	7,5	0	0

Таблица 6.3 Налоговое окружение

Виды налогов и сборов	По годам реализации проекта
	2010	2011	2012	2013	2014
	База	%	База	%	База	%	База	%	База	%
Из выручки от реализации
НДС	Выручка	18	Выручка	18	Выручка	18	Выручка	18	Выручка	18
Отчисления в бюджет по единому нормативу	Выручка	2	Выручка	2	Выручка	2	Выручка	2	Выручка	2
Относимые на себестоимость
Чрезвычайный налог и фонд содействия занятости	ФОТ	1	ФОТ	1	ФОТ	1	ФОТ	1	ФОТ	1
ФСЗН	ФОТ	35	ФОТ	35	ФОТ	35	ФОТ	35	ФОТ	35
Обязательное страхование работников	ФОТ	0,8	ФОТ	0,8	ФОТ	0,8	ФОТ	0,8	ФОТ	0,8
Из прибыли
Налог на недвижимость	Остаточная стоимость ОС	1	Остаточная стоимость ОС	1	Остаточная стоимость ОС	1	Остаточная стоимость ОС	1	Остаточная стоимость ОС	1
Налог на прибыль	Налогооблагаемая прибыль	24	Налогооблагаемая прибыль	24	Налогооблагаемая прибыль	24	Налогооблагаемая прибыль	24	Налогооблагаемая прибыль	24
Местные (транспортный сбор и сбор на инфраструктуру)	Налогооблагаемая прибыль - налог на прибыль	4	Налогооблагаемая прибыль - налог на прибыль	4	Налогооблагаемая прибыль - налог на прибыль	4 <...

курсовая работа "Бизнес-план предприятия по производству окон из ПВХ" скачать

Подобные документы

• Бизнес-план предприятия по производству плитки

  Разработка бизнес-плана с целью определения стратегии развития предприятия на 2008-2010 гг. Общая характеристика предприятия, его основные цели и выпускаемая продукция. Анализ рынка и выявление конкурентов, пути повышения конкурентоспособности продукции.
  
  бизнес-план [46,0 K], добавлен 13.02.2009
  

• Составление бизнес-плана проекта

  Разработка проекта по производству и продаже детских подгузников. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции. Составление бизнес-плана данного проекта с учетом финансового плана производства, анализом рынка сбыта и маркетинговой деятельности.
  
  курсовая работа [55,7 K], добавлен 11.09.2010
  

• Бизнес-план создания предприятия по производству окон из ПВХ

  Характеристика и стратегия развития предприятия. Выбор видов производимых товаров, структура ассортимента. Поставки сырья и материалов. Технология изготовления стандартного окна. Анализ рынков сбыта и конкурентов. Программа производства и финансовый план.
  
  курсовая работа [79,1 K], добавлен 16.11.2009
  

• Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

  Процесс разработки бизнес-плана строительной фирмы в Российской Федерации. Анализ рынка и основных конкурентов. Маркетинговая деятельность предприятия. Разработка производственного, организационного и финансового планов. Оценка эффективности проекта.
  
  курсовая работа [613,6 K], добавлен 02.02.2014
  

• Создание частного предприятия в сфере оказания бухгалтерских и юридических услуг

  Общая характеристика ООО "Бизнес услуга Плюс". Анализ и слабых сторон проектируемого предприятия. Оценка емкости рынка методом КОБРы. Анализ рынка сбыта. Разработка производственного, организационного и инвестиционного плана. Расчет эффективности проекта.
  
  курсовая работа [825,4 K], добавлен 20.02.2013
  

• Бизнес-план строительного предприятия по производству профнастила и металлочерепицы

  Характеристика предприятия: направления деятельности, целевые рынки; разработка бизнес-плана в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов. Выбор состава товаров и услуг, оценка материального и финансового положения.
  
  курсовая работа [1,9 M], добавлен 02.07.2011
  

• Бизнес-план развития фермерского хозяйства

  Проект бизнес-плана крестьянского хозяйства с целью увеличения производства продукции животноводства. Виды деятельности предприятия. Анализ рынка, конкурентов и организация сбыта. Разработка организационного, производственного, финансового планов; риски.
  
  бизнес-план [74,9 K], добавлен 01.03.2016
  

• Составление бизнес-плана по производству пиццы ООО "Три пекаря"

  Разработка бизнес-плана проекта по производству пиццы. Оценка рынка сбыта, анализ конкуренции, стратегии маркетинга. Расчет потребности в оборудовании. Баланс рабочего времени и планирование численности работников. Составление баланса доходов предприятия.
  
  курсовая работа [66,6 K], добавлен 06.12.2012
  

• Бизнес-план предприятия по производству домашних комбинезонов

  Разработка бизнес-плана по производству одежды в условиях малого предприятия с целью расширения выпускаемого ассортимента. Планирование производственной программы, численности рабочих по категориям, расчет фонда оплаты труда, издержек производства.
  
  курсовая работа [172,0 K], добавлен 28.02.2011
  

• Бизнес-план предприятия

  Составление бизнес-плана предприятия по производству женских сумочек. План маркетинга и распределения товаров. Проведение анкетирования потенциальных покупателей. План менеджмента и схема производственного процесса. Расчет финансирования и окупаемости.
  
  курсовая работа [420,7 K], добавлен 19.06.2010
  

• Бизнес-план по производству деревянных дверей

  Обоснование экономической целесообразности направлений развития фирмы "Doors". Анализ ассортиментного состава продукции и рынка сбыта. Составление маркетингового, производственного и организационного планов развития предприятия. Оценка возможных рисков.
  
  бизнес-план [2,8 M], добавлен 25.05.2014
  

• Бизнес-план ОАО "Скотовод"

  Анализ рынка и основных конкурентов предприятия по производству мясной продукции, особенности деятельности и характеристика конечных потребителей. Разработка организационного плана и плана производства. Организация маркетинговых мероприятий и рекламы.
  
  бизнес-план [234,2 K], добавлен 08.02.2011
  

• Разработка бизнес-плана предприятия по производству мягкой игрушки

  Характеристика проектируемого предприятия по выпуску мягкой игрушки. Разработка маркетингового, производственного и финансового планов: описание продукции, конкуренты и сбыт; технология производства, оборудование. Расчет рентабельности, риски и гарантии.
  
  бизнес-план [584,1 K], добавлен 27.09.2013
  

• Разработка бизнес-плана по созданию малого предприятия по производству ступиц

  Характеристика организации ООО "Арпид" по производству ступиц заднего бездискового колеса МАЗ. Анализ рынков сбыта. Расчет производственных затрат по проекту. Определение источников финансирования инвестиционных вложений. Показатели эффективности проекта.
  
  курсовая работа [963,4 K], добавлен 23.09.2013
  

• Бизнес-план "Изготовление пельменей и вареников"

  Ознакомление с целями проекта создания цеха по производству пельменей и вареников. Исследование конкурентного рынка, составление маркетингового, производственного, организационного и финансового планов развития предприятия, анализ возможных рисков.
  
  бизнес-план [33,1 K], добавлен 21.02.2011
  

• Диагностика хозяйственной деятельности и разработка бизнес-плана по повышению эффективности деятельности ООО "КонтактСтройСервис"

  Анализ имущественного положения, ликвидности, финансовой устойчивости, эффективности и интенсивности использования капитала предприятия. Разработка бизнес-плана по производству виниловых сайдинговых панелей конструкций. Состояние рынка сбыта продукции.
  
  дипломная работа [1,1 M], добавлен 07.07.2013
  

• Бизнес-план на примере ООО "Прогресс Агро"

  Ознакомление с направлениями деятельности и ассортиментным составом продукции ООО "Прогресс Агро". Изучение рынка сбыта товаров, конкурентного положения предприятия. Составление производственного, организационного и финансового плана развития фирмы.
  
  бизнес-план [118,4 K], добавлен 27.07.2010
  

• Разработка бизнес-плана предприятия по производству минеральных удобрений

  Сущность и структура объектов планирования в организациях. Обоснование и разработка бизнес-плана развития химического предприятия по производству минеральных удобрений с учетом реальной рыночной конъюнктуры. Особенности бизнес-планирования за рубежом.
  
  курсовая работа [1,5 M], добавлен 07.08.2013
  

• Составление бизнес-плана компании

  Изучение организационной структуры и основных показателей экономической деятельности компании на примере ООО "ББК". Исследование рынка сбыта продукции и компаний-конкурентов. Составление бизнес-плана предприятия, производственного и финансового планов.
  
  дипломная работа [748,0 K], добавлен 14.08.2010
  

• Бизнес-план открытия предприятия ИП Захарова Н.А.

  Разработка и экономическое обоснование бизнес-плана открытия предприятия по производству и доставке пиццы и пирогов. Экономическая сущность проекта, внешняя среда и потенциальные потребители. Организационный, производственный и маркетинговый планы.
  
  дипломная работа [988,8 K], добавлен 16.02.2015
  

Другие документы, подобные "Бизнес-план предприятия по производству окон из ПВХ"

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам