Денежные реформы в целом

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретические основы проведения денежных реформ

1.1 Понятие и содержание денежных реформ

1.2 Основные цели проведения денежных реформ и их методы

1.3 Необходимость проведения денежных реформ

2. Анализ денежных реформ в России и Украине на современном этапе

2.1 Анализ денежной реформы в России

2.2 Анализ денежной реформы в Украине

3. Проблемы проведения денежных реформ в РФ

Вывод

Список литературы



Введение

В условиях рыночных отношений без укрепления денежной системы добиться устойчивого экономического роста экономики невозможно. Стабилизация денежного обращения и снижение инфляционных процессов достигается за счет проведения центральными банками денежно-кредитной и антиинфляционной политики. Изменение элементов денежной системы связано с денежными реформами.

Денежные реформы предусматривают не только внедрение в обращение новой денежной единицы, но и структурную перестройку действующей системы денежно-валютных и кредитных отношений. Они способствуют развитию отношений, характерных для рыночной экономики, а также повышают роль денег в развитии народного хозяйства.

Актуальность курсовой работы связана с тем, что в условиях рыночных отношений без укрепления денежной системы добиться устойчивого экономического роста экономики невозможно. Стабилизация денежного обращения и снижение инфляционных процессов достигается за счет проведения центральными банками денежно-кредитной и антиинфляционной политики. Изменение элементов денежной системы связано с денежными реформами.

Денежные реформы предусматривают не только внедрение в обращение новой денежной единицы, но и структурную перестройку действующей системы денежно-валютных и кредитных отношений. Они способствуют развитию отношений, характерных для рыночной экономики, а также повышают роль денег в развитии народного хозяйства.

Цель курсовой работы - изучить денежные реформы в целом: их сущность, типологию, условия проведения.

В соответствии с целью можно определить следующие задачи:

- изучить сущность денежных реформ;

- выявить причины, по которым обуславливается необходимость проведения денежных реформ;

- рассмотреть основные виды денежных реформ, а так же методы стабилизации денежного обращения;

- рассмотреть социально-экономические последствия денежных реформ на примере СССР и России.

Первой предпосылкой успешного проведения денежной реформы является увеличение производства и товарооборота.

Вторая предпосылка оздоровления денежного обращения - ликвидация дефицита государственного бюджета, - реализуется путем увеличения налогового обложения, сокращения гражданских расходов.

Третья предпосылка стабилизации денег - сжатие денежной массы в обращении - обеспечивается дефляционными мероприятиями, посредством сокращения внутреннего спроса и личного потребления, торможения роста заработной платы и уменьшения социальных выплат Повышение учетной ставки центрального банка, ограничение кредитных операций банков приводят к замедлению экономического роста и увеличению безработицы.

Четвертая предпосылка стабилизации денег - ликвидация дефицита платежного баланса страны и накопление золотовалютных резервов для поддержания валютного курса - осуществляется путем поощрения внешнеэкономической экспансии монополий за счет налогоплательщиков и потребителей.

Вообще методы проведения денежных реформ не приносят большей части населения страны никакого улучшения. Например, от нуллификации денег или обмена их на новые по низкому курсу страдают денежные сбережения большей части населения, буржуазия заранее превращает свои накопления в материальные ценности. Девальвация является замаскированным методом снижения жизненного уровня населения, так как вызывает дополнительный рост цен на импортные товары.

Ревальвация валюты увеличивает безработицу в отраслях экономики, не выдерживающих конкуренции с более дешевыми импортными товарами. В условиях кризиса денежные реформы часто не приводят даже к относительной стабилизации денежного обращения: они лишь промежуточный этап в развитии инфляционного процесса. Но прежде чем приступить к рассмотрению основной темы, данной курсовой работы, я предлагаю посвятить время на изучение и понимание денежной системы в целом.

Методическую и теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых, Гражданский кодекс РФ, Указы Президента, Постановления Правительства РФ и Министерства Финансов, а также другой методический материал по изучаемым вопросам.



1. Теоретические основы проведения денежных реформ

1.1 Понятие и сущность денежных реформ

Денежная реформа - преобразование денежной системы, проводимое государством с целью укрепления национальной валюты, упорядочения, повышения стабилизации денежного обращения и эффективности экономики страны.

В ходе денежных реформ изымаются из обращения обесцененные бумажные деньги, выпускаются новые, изменятся денежная единица страны или ее золотое содержание, происходит переход от одной денежной системы к другой.

Во всех этих случаях речь идет об изменении денежной единицы как в наличном денежном обороте, так и в безналичном. При этом необязательно изменение золотого содержания денежной единицы, но может измениться курс национальной валюты.

Радикальные денежные реформы, связанные с изменением принципов организации денежной системы, как правило, ориентированы на долговременную стабилизацию денежной единицы. Таким реформам обычно предшествуют мероприятия, связанные с оздоровлением государственных финансов, созданием условий для укрепления экономики страны.

Частичные преобразования денежной системы устраняют на небольшой срок отдельные отрицательные явления в денежной сфере.

После отказа от золотого стандарта и повсеместного перехода стран на неразменные банкноты и казначейские билеты, которые подвержены хроническому обесценению, денежные реформы не могли обеспечить длительную стабилизацию денежных систем. С помощью денежной реформы удается добиться лишь временного и частичного упорядочения некоторых элементов денежной системы.

Денежные реформы осуществляются в соответствии с законодательными актами, направленными на укрепление денежной системы страны.

Необходимость проведения денежной реформы в каждой стране обусловливается различными причинами:

- экономическими, связанными с расстройством денежной, финансовой систем, подрывом доверия к национальной валюте, использованием параллельной валюты (чаще всего иностранной), завышенным курсом национальной валюты по отношению к иностранным валютам. Экономические причины обычно порождаются экономическими кризисами, направлением политики государства и центрального банка;

- политическими, связанными с изменением политического устройства или созданием нового государства;

- созданием наднациональных денежных единиц или объединением национальных денежных единиц.

Для успешного проведения денежной реформы необходимы определенные политические и экономические предпосылки, позволяющие кардинально улучшить экономические процессы в стране, функционирование финансовой и банковской систем.

Общими предпосылками успешного проведения денежной реформы для всех стран являются:

- политическая стабилизация в стране; рост доверия населения, предпринимателей к политике, проводимой правительством и центральным банком;

- создание условий для развития национальной экономики, увеличение предложений на рынке товаров и услуг, которые противостоят деньгам;

- увеличение бюджетных доходов и отказ от эмиссии для покрытия бюджетного дефицита;

- восстановление доверия к банкам и привлекательности накоплений денежных средств в кредитной форме;

- наличие достаточных золотовалютных резервов, позволяющих поддерживать стабильность курса валюты, сбалансированность товарной и денежной массы.

Негативные социально-экономические последствия инфляции принуждают отдельные государства влезть к денежным реформам, содержание которых сводится к полной или частичной перестройке денежной системы с целью стабилизации денежного обращения. Такой радикальный образ используется государством исключительно тогда, когда консервативные способы стабилизации денег не срабатывают или не дают соответствующего эффекта.

Денежные реформы сводятся к внедрению нового образца купюры с одновременным или постепенным исключением функциональной. Главной целью является замена через обмен денежных купюр действующего масштаба цен.

Целью денежной реформы является также предоставление национальной валюте характера действительно единственного законного платежного средства и существенного повышения ее покупательной способности и конвертируемости. Поскольку “твердость” национальной валюты имеет два тесно связанных между собой, впрочем, не тождественных аспекта: стабильность обменного курса национальной валюты; стабильность цен.

Денежные реформы предусматривают не только внедрение в обращение новой денежной единицы, но и структурную перестройку действующей системы денежно-валютных и кредитных отношений. Такие реформы характерны при осуществлении в отдельных странах перехода от биметаллизма к монометаллизму и дальше к бумажно-денежному обращению. Проведение структурной денежной реформы в широком понимании предусматривает также переход от денег административно командной экономики к деньгам рыночной экономики. Они способствуют развитию отношений, характерных для рыночной экономики, а также повышают роль денег в развитии народного хозяйства.

Денежная реформа является одним из инструментов денежной политики. Проведения денежных реформ, смысл которых сводится к полной или частичной структурной перестройки государством имеющейся в стране денежной системы, всегда вынужденное.

Каждая денежная реформа является индивидуальной и неповторимой по своим характеристикам. Любая реформа всегда специфическая по содержанию. Это, однако, не исключает возможностей классификации денежных реформ через выделение определенной группы общих признаков и их функциональном воплощении.

В зависимости от цели проведения и глубины перестройки государством имеющейся денежной системы реформы делятся на два типа: денежные реформы в узком и широком смысле этого понятия.

Денежные реформы в узком смысле этого понятия имеют несколько разновидностей. Это:

1) денежные реформы формального типа, сводятся лишь к внедрению нового образца купюры с одновременным или постепенным изъятием той, что функционирует. Поводом для такого изменения может быть недостаточная защищенность купюры старого образца и ее массовая фальсификация, изменение государственной символики и т.д.;

2) денежные реформы с деноминацией денежного обращения, главной целью которых является замена через обмен денежных купюр истинного масштаба цен;

3) денежные реформы конфискационного типа (с деноминацией денежного обращения или без его изменения).

Под временным лагом проведение обменных операций теория и практика разграничивают единовременные денежные (срок проведения обмена старых денег на новые не превышает 7-10 дней) и денежные реформы параллельного типа. Единовременные денежные реформы применяется в большинстве случаев, когда речь идет об использовании конфискационных процедуры. Реформы конфискационного типа предусматривали проведение обменных операций в течение всего нескольких дней. Реформы параллельного, или, как их еще называют, консервативного типа является чрезвычайно сложной по технике реализации процедуре. В этом случае новая денежная единица, расширяя сферу своего функционального применения, вытесняет старые деньги постепенно. В результате в течение определенного времени, когда в обращении находятся две денежные единицы - старая и новая, происходит соответствующая сегментация сферы денежного обращения.

Денежные реформы в широком смысле этого понятия отличаются от рассмотренных выше реформ тем, что они предусматривают не только внедрение в обращение новой денежной единицы, но и структурную перестройку действительной системы денежно-валютных и кредитных отношений. Денежная реформа должна обязательно дополниться системой практических мер, которые бы гарантировали ее полномерный характер. Ключевыми среди них должны быть:

1) действия по нормализации товарно-денежных отношений, и в первую очередь решительно ограничения бартера как зоны экономических злоупотреблений;

2) совершенствование управления валютной и эмиссионной политикой с тем, чтобы стабильность денежной единицы поддерживалась на соответствующем уровне;

3) сокращение распространенной практики использования разного рода квазиплатежных финансовых инструментов;

4) недопущение бесконтрольности со стороны государства за оттоком капитала и денежной массы в теневую экономику и за рубеж.

Одномоментные реформы, как правило, связанные с введением в обращение новых денег за короткий срок (7-15 дней), то есть срок реформирования определяется техническими возможностями изъятия старых денег и вводом новых. Денежные реформы конфискационного типа проводятся как можно в более короткий срок, чтобы владельцы больших запасов денег не успели спрятать их от конфискации.

Денежные реформы параллельного типа подразумевают выпуск в оборот новых денег постепенно, параллельно с проведением радикальных превращений в экономике, финансах и денежном обращении. Они нуждаются в длительном времени одновременного параллельного обращения новых денежных знаков со старыми. В частности, если новые и старые денежные знаки эмитируются банковской системой на одинаковых условиях, то оба вида денег воспринимаются одинаково и обмениваются между собой по соотношению 1:1. В случае ввода разных основ для новых и старых денежных знаков старые направляются для покрытия бюджетных расходов, а новые - для кредитования экономики. Если эмиссия новых денежных знаков имеет определенное обеспечение (золото, инвалюта), а в эмиссии старых оно отсутствует, то между ними в обороте возникает конкуренция, в результате которой менее надежные старые деньги обесцениваются, пользование ими будет становиться все более рискованным и неудобным. Вследствие этого в обращении остается лишь новая форма денег, что означает достижение поставленных целей.

Таким образом, каждая денежная реформа является индивидуальной и всегда специфическая по содержанию, поэтому имеет место классификация денежных реформ через выделение определенной группы общих признаков и их функциональном воплощении.

1.2 Основные цели проведения денежных реформ, их методы

Денежная реформа - это преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения страны.

Радикальные денежные реформы, связанные с изменением принципов организации денежной системы, как правило, ориентированы на долговременную стабилизацию денежной единицы. Таким реформам обычно предшествуют мероприятия, связанные с оздоровлением государственных финансов, созданием условий для укрепления экономики страны.

Частичные преобразования денежной системы устраняют на небольшой срок отдельные отрицательные явления в денежной сфере.

После отказа от золотого стандарта и повсеместного перехода стран на не разменные на золото банкноты и казначейские билеты, которые подвержены хроническому обесценению, денежные реформы не могли обеспечить длительную стабилизацию денежных систем. С помощью денежной реформы удается добиться лишь временного и частичного упорядочения некоторых элементов денежной системы.

В современных условиях в развитых странах денежные реформы заменяются антиинфляционными программами в рамках различных планов стабилизации и проведения денежно-кредитной политики центральными банками.

Цели денежных реформ:

В истории денежного обращения известны следующие цели денежных реформ.

1. Переход от одного денежного товара к другому (от медных денег -- к серебряным, от серебряных -- к золотым либо от биметаллизма -- к монометаллизму, далее -- к золотослитковому, золотодевизному стандарту) или от одного типа денежной системы к другому (от металлического обращения -- к обращению кредитных и бумажных денег).

2. Замена неполноценной и обесцененной монеты на полноценную или неразменных обесценившихся денежных знаков на разменные либо восстановление размена бумажных денег на золото или серебро.

3. Стабилизации денежной системы (изменение порядка эмиссии, обеспечения банкнот, масштаба цен, золотого содержания или курса валют).

4. Формирование новой денежной системы в связи с созданием новых государств, а также объединением денежных систем нескольких стран.

Денежные реформы осуществляются различными методами в зависимости от формы обращающихся денег (деньги как товар - всеобщий эквивалент или как знаки стоимости -- кредитные и бумажные деньги), общественно-экономического устройства страны, полного или частичного преобразования денежной системы, политики государства. Денежные реформы могут сопровождаться изъятием из обращения всех или части обесцененных бумажных денежных знаков и замены их новыми деньгами (бумажными или металлическими), изменением золотого содержания денег или их валютного курса, порядка эмиссии, обеспечения, а также валютного регулирования.

Методы стабилизации денежной системы:

Наиболее типичными методами стабилизации денежной системы являются следующие.

Нуллификация -- объявление государством обесценившихся старых денежных знаков недействительными и выпуск новых бумажных денежных знаков в меньшем количестве.

Нуллификация обычно проводится в период стабилизации экономики после гиперинфляции для восстановления доверия к национальной валюте. Это осуществляется после войны при создании самостоятельных государств и в развивающихся странах. В развитых странах в современных условиях вследствие жесткого регулирования денежного обращения и контроля за уровнем инфляции нуллификация не используется, хотя Аргентина в конце 80 -- начале 90-х годов прибегала к нуллификации практически ежегодно.

Деноминация (изменение масштаба цен) -- изменение нарицательной стоимости денежных знаков с их обменом по определенному соотношению на новые, более крупные денежные единицы с одновременным пересчетом всех денежных обязательств в стране (счетов в банках, цен, тарифов, заработной платы и т.д.).

Деноминация предусматривает также замену старых денежных знаков на новые, но без ограничения сумм. Формально она носит технический характер, поскольку облегчает и упрощает учет, снижает издержки обращения и не затрагивает экономические основы стабилизации денежного обращения. Вместе с тем она может быть важным этапом в укреплении денежной системы, если проводится на завершающем этапе стабилизации экономики, финансов и подавления гиперинфляции, поскольку является важным моментом повышения доверия к национальной валюте.

Девальвация - при золотом стандарте уменьшение металлического содержания денежной единицы, с прекращением размена кредитных денег на золото - снижение курса национальных денежных знаков по отношению к иностранной валюте. Современная экономика: лекционный курс: многоуровневое учебное пособие (под ред. О.Ю. Мамедова) - Изд. 10-е. - Ростов н/Д:Феникс, 2007- 410 с.

После прекращения размена кредитных денег на золото девальвация стала использоваться с целью укрепления конкурентных позиций стран на внешних рынках, улучшения состояния платежного баланса, привлечения иностранных инвестиций.

Девальвация не устраняет проблемы денежного обращения и в современных условиях, не восстанавливает устойчивость национальной валюты. Более того, она ведет к снижению покупательной способности денег в результате повышения цен на импортируемые товары и раскручивает инфляционные процессы в стране. Она стимулирует экспорт продукции и обостряет конкуренцию на внешнем рынке. Обычно девальвации сопутствует дифференциация экспортных и импортных пошлин, введение валютных и других защитных оговорок.

Ревальвация (реставрация) - повышение металлического содержания денежных единиц или курса бумажных денежных знаков по отношению к металлу либо иностранной валюте. С отменой золотого содержания валют в середине 70-х годов XX века ревальвация стала означать только повышение рыночного курса валюты.

Ревальвация сдерживает инфляционные процессы в стране, так как более дешевыми становятся импортные товары, но она невыгодна экспортерам, которые теряют на курсовой разнице при обмене подешевевшей иностранной валюты на укрепившуюся собственную валюту по ранее заключенным контрактам.

При монометаллизме радикальные денежные реформы совпадали с методами стабилизации денежной системы (нуллификацией, девальвацией, ревальвацией) и сопровождались восстановлением размена бумажных денег на металл либо повышением их золотого содержания или возвратом к золотому либо серебряному стандарту. В современных условиях деноминация и ревальвация используются как методы денежно-кредитной и валютной политики. Требование провести девальвацию установлено в ряде стабилизационных программ МВФ, предлагаемых странам.

1.3 Необходимость проведения денежных реформ

Денежные реформы позволяют быстро стабилизировать денежное обращение стран мира после войн, революций и других катаклизм. Необходимость их проведения обусловливается расстройством денежной системы, изменением политического устройства или образованием нового государства, созданием или объединением национальных денежных единиц.

Результативность денежных реформ определяется радикальностью проводимых преобразований. Важно, чтобы денежная реформа сопровождалась созданием условий для укрепления экономики, государственных финансов и денежно-кредитной сферы страны. В современных развитых странах антиинфляционные программы стабилизации и проводимые денежно-кредитные политики фактически заменяют денежные реформы Деньги Кредит Банки учебник, под редакцией доктора экономических наук/профессора Н. Г. Белоглазовой, «Юрайт» 2005 год, стр 98..

Необходимость проведения денежных реформ продиктована, прежде всего, причинами которые ей предшествуют. Как правило, денежная реформа-это форма проведения антиинфляционной политики. Проблема инфляции и антиинфляционной политики актуальна всегда. Инфляция - это чрезмерное увеличение находящихся в обращении наличных бумажных денег или объема безналичного бумажного денежного обращения по сравнению с реальным предложением товара; снижение покупательной способности денег; общее длительное повышение цен. Это проблема существует столько же, сколько существуют деньги. Вряд ли возможно предотвратить инфляцию, потому что нельзя ликвидировать все исключающие ее факторы - внешние и внутренние, денежные и не денежные. Поэтому главная цель в борьбе с ней - сделать инфляцию управляемой и ослабить ее негативные социально-экономические последствия. Для этого проводят антиинфляционную политику и в том числе денежные реформы. Причинами денежной реформы могут стать спад производства и товарооборота, необходимость оздоровления денежного обращения, ликвидация дефицита государственного бюджета, необходимость сжатия денежной массы, а обращении - обеспечивается кредитной экспансией банков - государство регулирует процентные ставки, осуществляет контроль над ресурсами коммерческих банков, изымает деньги из обращения путем размещения госзаймов; ликвидация дефицита платежного баланса страны и накопление золотовалютных резервов для поддержания валютного курса .

Необходимость проведения денежной реформы в каждый стране обусловливается различными причинами, в частности следующими:

1.Экономическими, связанные с расстройством денежной, финансовой систем, подрывом доверия к национальной валюте, использованием параллельной валюты (чаще всего иностранной), завышенным курсом национальной валюты по отношению к иностранным валютам. Экономические причины обычно порождаются экономическими кризисами, направлением политики государства и центрального банка;

2.Политическими, связанные с изменением политического устройства или созданием нового государства;

3.Созданием наднациональных денежных единиц или объединением национальных денежных единиц.

Для успешного проведения денежной реформы необходимы определенные политические и экономические предпосылки, позволяющие кардинально улучшить экономические процессы в стране, функционирование финансовой и банковской систем.

Общими предпосылками успешного проведения денежной реформы для всех стран являются:

- Политическая стабилизация в стране; рост доверия населения, предпринимателей к политике, проводимой правительством и центральным банком;

- Создание условий для развития национальной экономики, увеличения предложений на рынке товаров и услуг, которые противостоят деньгам;

- Увеличение бюджетных доходов и отказ от эмиссии для покрытия бюджетного дефицита;

- Восстановление доверия к банкам и привлекательности накоплений денежных средств в кредитной форме;

- Наличие достаточных золотовалютных резервов, позволяющих поддерживать стабильность курса валюты, сбалансированность товарной и денежной массы.



2. Анализ денежных реформ России и Украины на современном этапе

2.1 Анализ денежных реформ России на современном этапе

На Россию в XX веке пришлось много испытаний, которые сильно повлияли на политический и экономический курс страны. Две мировые войны, революция и гражданская война, различные внутренние неурядицы не позволяли создать устойчивую экономическую систему. На протяжении XX века экономика России рушилась, восстанавливалась, видоизменялась и приобрела, наконец, тот вид, который мы сейчас наблюдаем. И на сегодняшний день, данный процесс продолжается.

Одной из составляющих преобразования денежной системы с целью упорядочения и укрепления денежного обращения является денежная реформа. Она неизбежно осуществляется при смене типа производства или общественно-экономической формации, а также в период стабилизации экономики, разрушенной вследствие войн и революций, и проводится государством. Как уже было сказано выше, Россия в XX веке пережила немало таких потрясений, повлекших за собой множество негативных последствий, в частности рост инфляции и безработицы. Особым инструментом антиинфляционной стратегии государства как раз и является денежная реформа.

Первая денежная реформа в СССР была проведена в 1922--1924 гг. Обесценившиеся в годы гражданской войны бумажные деньги были заменены устойчивыми банковскими билетами -- червонцами -- и устойчивыми разменными денежными знаками. При первой деноминации один рубль образца 1922 г. приравнивался к 10 000 рублей в денежных знаках всех прежних выпусков. В результате находившиеся в обращении денежные знаки различных образцов были заменены знаками одного образца. При второй деноминации 1923 г. 1 рубль образца 1923 г. был приравнен к 100 рублям выпуска 1922 г. или к 1 000 000 рублей в знаках до 1922 г. Обе деноминации были первым шагом к стабилизации советской валюты, покупательная способность которой снизилась в результате гражданской войны и иностранной военной интервенции.

Таблица 1. Исторические аспекты развития денежной реформы в СССР (1922-1947гг.)

В 1924 году были выпущены в обращение первые советские золотые червонцы, соответствовавшие по содержанию в них чистого золота дореволюционным 10 рублям. В феврале 1924 г. были выпущены банкноты в 50 копеек золотом, 1 рубль золотом, 3 рубля золотом и 5 рублей золотом как фракции червонца. Одновременно в обращение были выпущены медные монеты номиналом в 1/2, 1, 2, 3 и 5 копеек, а также серебряная монета номиналом в 10, 15, 20, 50 копеек и 1 рубль. Таким образом, в стране одновременно существовали две валюты: твердый червонец и постоянно падавший совзнак, курс которого к червонцу устанавливался специально образованной Котировальной комиссией на ежедневной основе. В августе 1924 г. все дензнаки образца 1923 г. были изъяты из обращения путем их обмена на золотые рубли по курсу 50 000 руб. дензнаками образца 1923 г. за 1 золотой рубль образца 1924 г. Таким образом, в ходе денежной реформы 1922--1924 гг. была проведена деноминация рубля в 50 000 000 000 (50 миллиардов) раз.

Денежная реформа в декабре 1947 г. была проведена с целью изъятия из обращения избыточного количества денег и замены новыми полноценными деньгами старых, подвергшихся в период Великой Отечественной войны обесценению. Денежная реформа в форме деноминации конфискацией. Хотя многие не считают данную денежную реформу деноминацией, поскольку при реформе порядок цен, зарплат и иных платежей остался прежним, и полагают, что она носила лишь конфискационный характер. Так 10 старых рублей наличными обменивались на один рубль новых. Обмен наличных денег проводился в течение одной недели. Известны случаи, когда заработную плату государственным служащим выдавали старыми деньгами в последний день обмена. Переоценка вкладов в Сбербанке осуществлялась следующим образом: суммы до 3 тыс. руб. менялись один к одному, по вкладам от 3 тыс. до 10 тыс. руб. за три старых рубля давали два новых. Если сумма вклада превышала 10 тыс. руб., то один новый рубль давали за два старых. В результате реформы были ликвидированы последствия второй мировой войны в области денежного обращения, без чего невозможно было отменить карточную систему и перейти к торговле по единым ценам.

Денежная реформа была проведена 1 января 1961 г. в форме «чистой» деноминации. К началу февраля 1961 года около 90 % наличных денег было обменяно на новые купюры. В государственных магазинах цены снизили в 10 раз, хотя на колхозных рынках аналогичного снижения не произошло.

Таблица 2. Исторические аспекты развития денежной реформы в России (1961-1993гг.)

Интересным моментом денежной реформы 1961 года было то, что вся мелкая металлическая монета номиналом 1, 2, 3 копеек не уменьшилась в стоимости в 10 раз, а продолжила ходить в том же исполнении и по тому же номиналу. Таким образом, те жители, которые собирали мелкие медные металлические деньги, оказались в выигрыше -- стоимость их монет увеличилась в 10 раз. Однако сразу после объявления в печати о будущей реформе по всем торговым и финансовым организациям был разослан циркуляр, запрещавший менять бумажные деньги на медные монеты, так что количество реально обогатившихся было весьма незначительным.

Конфискационная денежная реформа, впоследствии названная «Павловской», в честь министра финансов СССР Павлова Валентина Сергеевича. В течение трёх суток января граждане могли обменять 50 и 100--рублевые купюры на новые. Обменять можно было только наличными сумму до 1000 руб. В Сбербанке с вклада можно было получить только 500 руб. новыми. Менее чем за две недели до этого события Павлов выступил с заявлением, что никакой денежной реформы не будет. По заявлениям властей, эта мера должна была заморозить нетрудовые доходы, средства спекулянтов, коррупционеров, теневого бизнеса и фальшивые деньги, а в результате сжать денежную массу и остановить инфляцию. Одновременно вклады в Сбербанке были заморожены, а 1 апреля произошло повышение цен по всей стране. На замороженные вклады было начислено 40 %, деньги можно было получить наличными только в следующем году.

В то же время Шоковая терапия привела к гиперинфляции, которая только по итогам 1992 года составила 2600 % и обесценила сбережения граждан в Сбербанке.

Денежная реформа 1993 года в России

Из-за возросшей инфляции в 1993 году Российское правительство проводит новую конфискационную денежную реформу. Обмен банкнот советских купюр на российские был проведён 26 июля -- 7 августа 1993 года. Граждане России могли обменять суммы до 100 тыс. руб., о чём в паспорте ставился штамп. Слухи о реформе ходили заранее, власти их опровергали, при этом, реформа была проведена в июле в период отпусков, когда многие были вдали от места прописки. В результате, многие физически не успели обменять свои наличные сбережения, и эти деньги пропали. В итоге недовольства населения сроки обмена купюр были значительно продлены.

Но отсутствие при реформе деноминации указывает на превалирование других причин денежного реформирования. Во-первых, не удавалось контролировать денежную эмиссию рубля как единой валюты на территории СНГ при наличии в каждой из стран своих печатных станков по выпуску денег, что сводило на нет все усилия России по обузданию инфляции. Во-вторых, многие бывшие союзные республики приступили к выпуску своих национальных валют, который угрожал российской денежной единице тем, что старая рублевая денежная масса могла оказаться вся в Российской Федерации. Таким образом, её основной замысел состоял в том, чтобы на основе обмена старых купюр на новые, прекратить поток не обеспеченных товарами денег из стран ближнего зарубежья. Денежное обращение, Кредит и Банки, Н. Г, Антонов, М. А. Пессель страницы: 10-15.

Деноминация 1998 г.

4 августа 1997 года Президент России Борис Ельцин подписал Указ № 822, в соответствии с которым 1 января 1998 года правительство и ЦБ провели деноминацию рубля. Теперь новый рубль равнялся 1000 старых рублей. Изменился и международный код рубля с RUR на RUB. Вскоре после деноминации, 17 августа 1998 года правительство объявило дефолт по внутренним обязательствам, а курс рубля сильно упал по отношению к другим валютам. Несмотря на то, что эти два события отстоят друг от друга более, чем на полгода, люди их необоснованно связывают между собой.

В течение 1998 года параллельно обращались старые и новые деньги, а цены указывались как в старом, так и в новом масштабе. В общей сложности в этот период законным платёжным средством являлись:

«Старые» деньги:

1)Банкноты Банка России образца 1993 года (в том числе модификации 1994 года)

2)Банкноты Банка России образца 1995 года

3)Монеты Банка России регулярного чекана выпусков 1992--1993 годов

4)Памятные монеты Банка России выпусков 1992--1997 годов

5)Монеты Госбанка СССР выпусков 1961--1991 годов

6)Монеты Госбанка СССР 1, 2 и 3 копейки выпусков 1924--1957 годов

«Новые» деньги:

1)Банкноты Банка России образца 1997 года

1)Монеты Банка России образца 1997 года

С 1 января 1999 года старые деньги утратили платёжеспособность, однако в соответствии с упомянутым указом Президента и положением Банка России от 15 декабря 1998 года № 63-П обменивались без каких-либо ограничений во всех отделениях Банка на новые в количествах, кратных 1 новой копейке до 2002 года (позднее этот период был продлён до 2003 года) , то есть теоретически существовала возможность обменять тысячу советских копеек на одну российскую.

Опыт деноминации имели и другие страны.

Во Франции деноминация связана с именем генерала Де Голля. Став президентом, он сразу объявил о неотложных мерах по оздоровлению экономики и финансов. Новый франк, введенный с 1 января 1960 г., был приравнен к 100 старым. Теперь денежная единица французов становилась вровень с немецкой маркой и швейцарским франком.

Обмен прошел без осложнений. В течение двух лет хождение имели оба франка - старый и новый. Потяжелевший в 100 раз франк стал и политическим оружием Де Голля, который не без оснований полагал, что стабильная валюта - непременное условие для проведения независимой политики.

Деноминация злотого в Польше в 1995 - 1996 годах укрепила позиции национальной валюты на внутреннем рынке.

1 января 1997 года в Польше прекратили хождение старые денежные знаки номиналом в сотни тысяч и миллионы злотых. Тем самым практически завершена крупномасштабная операция по деноминации национальной валюты, продолжавшаяся два года. Сокращение номиналов польских денег в 10 тысяч раз не только упростило финансовую отчетность, но и существенно облегчило жизнь людей. По подсчетам экспертов, еще около 2 процентов общего объема старой денежной массы находилось в начале 1997 года на руках у населения. Но у владельцев устаревших денежных знаков не было повода для беспокойства: эти купюры можно было беспрепятственно обменять в банке на новые еще в течение нескольких лет .

Так же, как и в России, о предстоящей денежной реформе в Польше объявили заблаговременно, и этот фактор сыграл свою роль: народ психологически настроился на необходимость перемен. 25 июня 1994 года Постановлением о деноминации национальной валюты, которое вышло в конце июня 1994 года, предусматривался выпуск в обращение денег нового образца с применением новейших методов защиты от подделки.

С первого января 1995 года был принят новый порядок валютного оборота, которым предусматривалась полная конвертируемость злотого. Как свидетельствовали финансисты, прямая выгода была и от того, что это правовое регулирование не только делало правила валютного оборота в стране такими же, как и в государствах Европейского союза, но и позволяло выпустить польские деньги на международный финансовый рынок.

2.2 Анализ денежной реформы в Украине

В литературе по вопросам денежных отношений зачастую отечественными специалистами рассматривается денежная реформа в Украине, которая проводилась с 2 по 16 сентября 1996. Но необходимо отметить, что особые условия проведения реформы в Украине определили ее продолжительность и многоэтапность, а реформа 1996 г лишь является ее отдельные этапом.

Таблица 1 Исторические аспекты развития денежной реформы в Украине (с января 1992 - до сентября 1996)

Этапы реформы	Основные результаты реформы
Первый этап (январь-ноябрь 1992 г)	В денежное обращение с 10 января 1992 года был введен купоно-рубль и обеспечено его функционирование. В то время это было единственно возможным шагом обеспечения хотя бы относительного сбалансирования денежного обращения и соответствующего обслуживания товарного рынка На этом этапе Правительство Украины начал формировать собственный эмиссионный механизм и получил возможность самостоятельно обеспечивать потребности оборота в денежной массы
Второй этап (ноябрь 1992 г. - август 1996 г)	7 ноября 1992 г Президент Украины подписал Указ "О реформе денежной системы Украины ", по которому с 12.11.1992 г. купонно - карбованец был внедрен и в сферу безналичного оборота. Функции рубля в денежном обращении на территории Украины прекратились, и украинский рубль окончательно закрепился в обороте как единая национальная, хотя и временная, валюта, а также были созданы экономические и финансовые предпосылки для стабильного функционирования, прежде всего как средства обращения и платежа.
Третий этап (2-16 сентября 1996)	Успешно была проведена денежная реформа, в результате которой была введена в оборот постоянная денежная единица - гривна. Главным достижением было соблюдение стабильности денежного, потребительского и валютного рынков.

За период с 2 по 16 сентября 1996 г. банковской системой изъято из обращения, касс банков в резервные фонды Национального банка наличных на общую сумму 327900000000000 Рублей, или 97,3% рублей, эмитированной Национальным банком Украины.

Наряду с обменом рублей на гривны, изъятие рублей из наличного обращения осуществлялось также другими путями: использованием их населением на покупку товаров, оплату услуг и внесение на вклады и в банки и другие поступления, и платежи, в том числе коммунальные.

17 сентября 1996 г закончилась денежная реформа, и функционирование в наличном обращении карбованцев был прекращен, и единственным средством платежа на территории Украины стала гривна и ее разменная монета - копейка.

За время проведения реформы Национальный банк Украины выпустил в наличный оборот 3132500000 гривен .

Подводя итог, необходимо отметить, что в Украине была проведена широкомасштабная денежная реформа, которая по своему характеру может быть отнесена к структурным реформам.

Главным достижением было удержание стабильности денежного, потребительского и валового рынков, что способствовало целенаправленному развитию экономики Украины.

Денежная реформа (1992 - 1996гг) в Украине, это чрезвычайное событие для молодого, независимого государства, в результате которой создана собственная национальная валюта.

3. Необходимость проведения денежных реформ в РФ в современных условиях

Девальвация рубля в 2012-2013гг и факторы ее вызвавшие

Девальвация валюты - снижение курса национальной валюты по отношению к другим валютам или к золоту. Обратный процесс повышения цены валюты называется ревальвацией.

Она используется правительством, чтобы уменьшить дефицит платежного баланса, повысить конкурентоспособность товаров, стимулировать внутреннее производство. Экспорт растет, потому что экспортер получает так называемый девальвационный доход при обмене иностранной валюты на обесцененную. С другой стороны, девальвация делает местные товары неконкурентноспособными путем импортозамещения.

Существуют две основные причины, из-за которых центральные банки вынуждены проводить девальвацию: ухудшение торгового баланса страны, когда импорт превалирует над экспортом, и высокий уровень инфляции.

Одной из причин девальвации российской валюты в 2012 году является огромный рост объема импорта в нашу страну. Несмотря на то, что одной из основных статей доходов Российской Федерации является продажа за рубеж полезных ископаемых, объемы импорта постоянно растут.

Вероятнее всего, данная закономерность связана с ослаблением многих мировых валют, что приводит к снижению покупательной способности многих стран и поиску производителями новых рынков сбыта. Также стоит отметить, что, не смотря на активную поддержку российских предпринимателей, отечественные товары до сих пор не могут вытеснить продукцию зарубежного производства, которая отличается более высоким качеством.

Еще одной причиной девальвации рубля в 2012 году является отток капитала из страны. Несмотря на то, что российские предприятия становятся все более привлекательными для инвестирования, большинство российских предпринимателей предпочитают переводить свои сбережения в зарубежные банки, так как боятся политической нестабильности, которая может возникнуть в нашей стране в любой момент.

Девальвация рубля в 2012 году сильнее ударила по малообеспеченным слоям населения и, так называемому, среднему классу, которые в большей степени зависимы от стояния российской экономики.

Девальвация рубля в 2012 году не превысила 10 %. Также стоит отметить, что некоторые аналитики считают, что девальвация в России была просто необходима, так как позволила оздоровить российскую экономику и дала толчок к развитию производства в нашей стране. Резкой девальвации рубля не было, так как цены на основные виды полезных ископаемых, которые поставляются нашей страной за рубеж, удерживаются на стабильно высоком уровне.

В 2013 году Банком России было объявлено, что к 2015 году будет полностью прекращена поддержка рубля со стороны государства.

Причин для принятия такого решения несколько. Во-первых, искусственная поддержка курса российской валюты в последствии может вылиться в неконтролируемый обвал курса. Во-вторых, слабый рубль помогает отечественным экспортерам. В кризисный 1998 год, когда произошло обрушение национальной валюты, поставки в зарубежные страны выросли сразу на 10%.

Какие последствия ожидают россиян после такого резкого падения курса рубля. Прежде всего, возрастет инфляция. Эксперты подсчитали, что удешевление рубля по отношению к доллару на рубль ведет к росту инфляции на 0,5%-0,8%. В прошлом году при росте курса доллара на 7,7% инфляция составила 6,5%. Будут увеличиваться цены на импортные товары. За ними поднимутся и цены на товары отечественного производства, что, безусловно, приведет к снижению уровня жизни населения.

Ослабление национальной валюты вызовет значительное отток капитала из России. В 2013 году согласно статистическим данным отток капитала из России составил 62,7 млрд. рублей. Цетробанк планировал снизить данную цифру в 2014 году до 20 млрд. долларов. Однако, девальвация рубля ускорит «бегство» валюты из страны.

Пока нефть находиться выше отметки 100 долларов за баррель, Банк России вполне может поддерживать курс национальной валюты. Ведущие финансовые специалисты страны, заявляют, что в данной ситуации не стоит скупать валюту, разумнее - выждать, когда рынок стабилизируется. Однако россияне усиленно покупают валюту. Банки сообщают о трехкратном росте продаж валюты в конце января и начале февраля.

Направления стабилизации денежной единицы РФ

К наиболее применяемым мерам по стабилизации денежной единицы относятся:

1)деноминация (изменяется наименование денежной единицы);

2)девальвация ( изменяется сама величина денежной единицы);

3)денежная реформа.

В ходе деноминации денежная единица изменяет своё наименование путём замены денежной единицы прежней на новую с определённым соотношением (например, 10:1). Деноминация не относится к принципиальному преобразованию денежной системы. Эта мера наделена, прежде всего, техническим значением: изменившееся наименование и сопутствующая замена не влекут за собой возникновения денежной единицы устойчивой, а лишь позволяют упростить счёт.

Обыкновенно под осуществлением деноминации подразумевается уменьшённое номинальное выражение эмитируемых денежных знаков, но часто деноминация сопровождается и иными мерами. Например, в СССР в 1961 году отмечалась деноминация (были заменены денежные единицы на новые деньги в соотношении 10:1). Деноминация имеет преимущественное значение во внутреннем денежном обороте страны. Но при деноминации 1961 года золотое содержание единицы денег сократилось в 4,5 раза, что уже не являлось операциями с иными государствами и не считалось деноминацией.

Девальвация: причины проведения и определение содержания девальвации различны. При условии оборота денег полноценных девальвация свидетельствует о понижении стоимостной величины единицы денег (золотое её содержание уменьшается).

Современное девальвационное значение состоит в изменении курса национальной единицы денег по отношению к валюте иностранной, которое сопровождается понижением покупательной способности единицы денежной. Девальвация валюты национальной, в частности снижение курса, может привести к следующим последствиям:

а) усилению заинтересованности в экспортном расширении;

б) повышению цен на рынке внутреннем, в особенности на товары импортные (приводит к ухудшению материальных благ населения);

в) падению ценностных сбережений в наличных и безналичных рублях;

г) ухудшению условий поставок импортного оборудования.



Заключение

В самом общем виде денежная реформа - это преобразование денежной системы, проводимое государством с целью укрепления национальной валюты, упорядочения, повышения стабилизации денежного обращения и эффективности экономики страны. Денежные реформы предусматривают не только внедрение в обращение новой денежной единицы, но и структурную перестройку действующей системы денежно-валютных и кредитных отношений. Они способствуют развитию отношений, характерных для рыночной экономики, а также повышают роль денег в развитии народного хозяйства.

В современных условиях в развитых странах денежные реформы заменяются антиинфляционными программами в рамках различных планов стабилизации и проведения денежно-кредитной политики центральными банками.

Виды денежных реформ определяются в зависимости от масштаба стабилизации денежной системы.

Радикальные денежные реформы, связанные с изменением принципов организации денежной системы, как правило, ориентированы на долговременную стабилизацию денежной единицы. Таким реформам обычно предшествуют мероприятия, связанные с оздоровлением государственных финансов, созданием условий для укрепления экономики страны.

Частичные преобразования денежной системы устраняют на небольшой срок отдельные отрицательные явления в денежной сфере.

Методы осуществления денежных реформ изменялись по мере эволюции денежных систем от золотого (серебряного) стандарта к современным неразменным кредитным деньгам. Наиболее типичными методами стабилизации денежной системы являются нуллификация, деноминация, девальвация, ревальвация.

Целью денежной реформы является предоставление национальной валюте характера действительно единственного законного платежного средства и существенного повышения ее покупательной способности и конвертируемости.

Поскольку “твердость” национальной валюты имеет два тесно связанных между собой, впрочем, не тождественных аспекта: стабильность обменного курса национальной валюты; стабильность цен.

Необходимость проведения денежной реформы в каждой стране обусловливается различными причинами, в частности следующими:

- экономическими, связанными с расстройством денежной, финансовой систем, подрывом доверия к национальной валюте, использованием параллельной валюты (чаще всего иностранной), завышенным курсом национальной валюты по отношению к иностранным валютам. Экономические причины обычно порождаются экономическими кризисами, направлением политики государства и центрального банка;

- политическими, связанными с изменением политического устройства или созданием нового государства;

- созданием наднациональных денежных единиц или объединением национальных денежных единиц.

Девальвация валюты - снижение курса национальной валюты по отношению к другим валютам или к золоту. Обратный процесс повышения цены валюты называется ревальвацией.

Она используется правительством, чтобы уменьшить дефицит платежного баланса, повысить конкурентоспособность товаров, стимулировать внутреннее производство.

Одной из причин девальвации российской валюты в 2012 году является огромный рост объема импорта в нашу страну. Несмотря на то, что одной из основных статей доходов Российской Федерации является продажа за рубеж полезных ископаемых, объемы импорта постоянно растут. Другой причиной девальвации рубля в 2012 году является отток капитала из страны

Таким образом, можно сделать вывод, что денежные реформы играют немаловажную роль в экономике страны. Они стабилизируют денежную систему государства, но для обеспечения ее устойчивости необходимо постоянно регулировать денежную сферу при помощи денежно-кредитной политики.



Список литературы

1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федер. закон: [Принят Гос. Думой 21 ноября 2011г. № 327-ФЗ (с изменениями и дополнениями)] // Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 28, 472с.

2. О национальной платёжной системе: федер. закон: [Принят Гос. Думой 14 июня 2011 г. №161-ФЗ] // Российская газета, 2011, №139.

3. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. - М., 2010.

4. Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика: учебное пособие. -- М.: Московская финансово-промышленная академия, 2011. -- 784 с.

5. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 720 с.

6. Экономическая теория: учебник / Под ред. Камаева В.Д., Лобачевой Е.Н. - М.: Юрайт-Издат, 2010. -518 с.

7. Денежно-кредитная политика центральных банков в условиях глобального кризиса / С.Андрюшин, В.Кузнецова // Вопросы экономики. - 2010. - № 6. - С.69-87.

8. Кочергина Т.Е. Мировая экономика. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2009. - 272 с.

9. Гродских В.С. Экономическая теория. - СПб.: Питер, 2013. - 208 с.

...